Что такое кредитный кооператив и как функционирует данное объединение

Регистрация кредитно-потребительского кооператива — под Ключ!

от 4 суток

от 3000 грн

Регистрация кредитного потребительского кооператива - под Ключ!Кредитный потребительский кооператив представляет собой организацию, образованную путем добровольного объединения физических лиц, с целью осуществления кредитования. Данная деятельность не имеет никакого отношения к банковской деятельности, поскольку кредитно финансовый кооператив создается для взаимной финансовой помощи членами друг другу. Поэтому деятельность не противоречит действующему законодательству Украины.

Кредитно-потребительский кооператив регистрируется так же, как и обычные, деятельность которых связана с производством товаров и оказанием услуг. Также как и гаражно-строительные, такая организация работает, основываясь на собственных сбережениях участников, из которых выдаются кредиты другим участникам.

Участники подобной организации сами принимают решение о том, какие услуги будет предоставлять, и на каких условиях данные услуги будут действовать. Как и в случае с остальными видами, участники сами избирают руководящий состав организации и сами осуществляют контроль их деятельности. Главным нормативным документом, регламентирующим его деятельность, является устав.

Содержание

Плюсы кредитно-потребительского кооператива.

Плюсы кредитно-потребительского кооперативаВыгодным отличием данной организационно-правовой формы деятельности является то, что кредитный кооператив это некоммерческая организация. Участниками кредитного кооператива могут быть только физические лица. Причем каждый из участников такого кооператива может одновременно выполнять такие роли как вкладчик, заемщик, собственник, клиенти управленец.

Регистрация кредитного потребительского кооператива сегодня очень востребованная услуга, поскольку брать кредит гораздо выгоднее, чем в банке – условия выдачи и погашения в разы проще, а оформление занимает в разы меньше времени. Процентные ставки могут устанавливать сами члены, а значит, в большинстве случаев это еще и намного выгоднее. Кредиты выдаются на довольно короткий срок, что существенно минимизирует риски членов. Однако и на таких условиях работать очень выгодно, в особенности, когда отсутствуют альтернативы.

Зачастую частный предприниматель испытывает проблемы при обращении в банк за кредитом. Статистика показывает, что успешно пройти данную процедуру с первого раза удалось весьма немногим частным предпринимателям. Это и неудивительно, ведь банк требует предоставить множество документов, которые сложно правильно оформить с первого раза.

А в кооперативе требуется гораздо меньше документов, да и время рассмотрения куда меньше. К тому же, во многих небольших населенных пунктах ощущается недостаток в отделениях банков, и в таких случаях кредитный кооператив может стать единственной организацией, предоставляющей кредиты.

Регистрация кредитно-потребительского кооператива.

Регистрация кредитно-потребительского кооператива Как мы уже упоминали выше, регистрация потребительского кооператива, ничем не отличается от регистрации других форм. Так, при обращении к государственному регистратору будет необходимо предоставить:

  • Правильно заполненную регистрационную карточку.
  • Один экземпляр (оригинал, либо нотариально заверенная ксерокопия) решения учредителей о создании юридического лица.
  • Два экземпляра устава.
  • Квитанцию, удостоверяющую внесение регистрационного сбора за осуществление государственной регистрации юридического лица.

Одним словом, сложность могут представить только лишь два документа – решение о создании кооператива, которое должно быть оформлено в определённом порядке, и устав предприятия. И если в случае с решением о создании кооператива реально обойтись лишь собственными силами, то для подготовки устава стоит обратиться к профессиональным юристам.

И если вы ищите лучших из лучших, то мы настоятельно рекомендуем вам обратиться в юридическую компанию Варантум, которая оказывает услуги по регистрации предприятий всех форм собственности в Днепропетровске.

Составление устава

Составление устава кооператива Деятельность кооператива данного типа связана с финансами, поэтому регистрация кредитного кооператива без тщательно проработанного устава попросту невозможна – в данном случае в процессе деятельности может возникнуть ряд сложностей. Но если прописать заранее все основные нюансы в уставе, то все члены будут избавлены от всевозможных рисков.

Устав непременно должен содержать:

  • Наименование.
  • Информацию о целях и направлениях его деятельности.
  • Полное описание порядка вступления и прекращения членства.
  • Порядок внесения правок и изменений в устав.
  • Порядок предоставления займов, условия их выдачи, информацию о сроках погашения и штрафных санкциях, накладываемых в случае нарушения взятых на себя обязательств.
  • Порядок процедуры принятия решения о реорганизации или самороспуске.

Разумеется, это далеко не все аспекты, которые должны быть обязательно прописаны в уставе. И именно поэтому обращение к специалистам является лучшим вариантом сегодня.

Юридическая компания «Варантум» поможет вам в разработке полного пакета документов, необходимых для успешной регистрации кооператива любой формы деятельности в Днепропетровске. Сотрудничая со специалистами нашей компании, вы сможете быстро осуществить регистрацию предприятия любой формы собственности, что существенно облегчит ваши задачи. Мы предлагаем быструю и качественную регистрацию любых кооперативов – вот почему все наши клиенты остаются довольными сотрудничеством.

Сбережения для получения прибыли — это просто!

Современный вкладчик более скрупулезно подходит к выбору организации для инвестирования собственных сбережений. Что вполне разумно, ведь во времена экономической нестабильности, надежность вложений на выгодных и прозрачных условиях — гарантия минимизации рисков финансовых потерь. И именно такие условия может обеспечить кредитный кооператив Глобал Финанс. Пайщики кооператива могут выбрать для себя подходящую накопительную программу или получить кредит по упрощенным условиям.

По сути, кредитный кооператив является объединением частных инвесторов, а главная его задача — оказание финансовой взаимопомощи и предоставление различных льгот членам объединения.

Кредитный кооператив Глобал Финанс – главные преимущества объединения перед банком

• Доступность. Все, кто сталкивался с потребностью в оформлении кредита, подтвердят, что эта процедура довольно сложная и имеющая множество «подводных камней». Не всегда обращение в банк заканчивается получением кредита – любая формальность может стать причиной отказа. Очень важно собрать полный пакет документов, предоставить надежных поручителей или залоговое имущество. Созданный из единомышленников кредитный кооператив – более гибкий и лояльный в плане предоставления кредитов, нежели коммерческий банк. Более того, для получения займа в банке вам нужно соответствовать многим формальным требованиям: предоставить справку о доходах, иметь положительную кредитную историю и т.д.  Получить займ под залог недвижимости или авто в кредитном кооперативе Глобал Финанс куда проще – достаточно иметь репутацию надежного человека. При этом дополнительной документации (справки про доходы) и поручителей не требуется. Такие условия особенно выгодны молодым и начинающим предпринимателям, которым необходима финансовая поддержка для развития бизнеса.

• Минимальные риски. Как показывает практика, случаи банкротства среди кредитных потребительских кооперативов практически  не наблюдается, чего не скажешь о коммерческих банках, которые, впоследствии, не могут выплатить своим вкладчикам их же деньги. Одна из причин минимизации рисков – КПК не вкладывают средства членов объединения в бизнес-проекты, как это делают коммерческие банки. Все выплаты по сбережениям, осуществляемые кредитными кооперативами, возможны в результате получения прибыли от кредитования пайщиков.

• Высокая процентная ставка. Если вы ищите, куда вложить деньги под высокие проценты, то КПК Глобал Финанс – идеальное решение. Данная организация обеспечивает высокую процентную ставку за счет снижения затрат на аренду дорогих офисов, заработные платы большого штата сотрудников т.д. Со всеми этими расходами коммерческие банки сталкиваются же регулярно, поэтому их процентная ставка, как правило, не превышает 7-11% годовых. Такой процент позволяет сохранить прибыль учредителям банка. Кредитный кооператив Глобал Финанс – некоммерческая организация и не зарабатывает на своих пайщиках, что дает возможность объединению гарантировать высокую процентную ставку – до 13.5% годовых – даже в условиях сложной экономической ситуации в стране.

Кредитный кооператив Глобал Финанс: гарантии и надежность вкладов

Кредитные кооперативы функционируют не по принципу получения быстрых денег небольшой группой лиц за счет большинства членов объединения, а по принципу гарантирования равных прав всех пайщиков на получение займа и сбережений. И, поскольку, кредитный потребительский кооператив – организация не коммерческая, ее главная цель состоит в стабильной и надежной финансовой поддержке всех пайщиков на взаимовыгодных условиях. Все это делает такую форму размещения денег особенно актуальной для современных вкладчиков.

И если у вас еще остались сомнения относительно целесообразности инвестирования в Глобал Финанс, то следующие гарантии надежности данного кредитного кооператива их с легкостью развеют:

  • Деятельность КПК КС Глобал Финанс контролируется Центробанком России и одной из крупнейших СРО — “Саморегулируемой организацией кредитных кооперативов «Содействие».
  • Ежедневно кооператив выполняет все нормативы, которые установлены Центробанком России.  
  • В отличие от коммерческих банков, у которых застрахована лишь часть вкладов, кооператив не только страхует всю сумму сбережений. Но и создает резервный фонд (находится на расчетном счете в одном из ведущих банков РФ), гарантируя дополнительную защиту инвестиций.

Таким образом, кредитный кооператив Глобал Финанс — это надежность сбережений и стабильный рост прибыли по высокой процентной ставке, что выгодно отличает данное объединение среди коммерческих банков или кредитных организаций.

Законодательная база данного вопроса. Понятие и цели создания

Основные документы, регулирующие создание и функционирование таких объединений в России:

  • Законы, регулирующие объединение в потребительские кооперативыГК РФ (статьи 116, 123.2, 218 и др.), где дается определение потребительского кооператива, раскрываются основные положения его деятельности, описываются обязанности участников общества.
  • Федеральный закон РФ № 97-ФЗ «О потребительской кооперации». Регламентируются вопросы основания потребительского кооператива, его структуры, членства в нем, имущества организации, порядок работы, процедуры реорганизации, ликвидации и объединения в союзы. Необходимо учитывать, что положения этого закона не распространяются на сельскохозяйственные, гаражные, жилищные, дачные кооперативы.
  • Закон № 3085-1 касается деятельности специализированных кооперативов (жилищно-строительного, гаражного, сельскохозяйственного, кредитного и др.).
  • Специальные нормативно-правовые акты для регламентации деятельности таких объединений различных видов: Закон «О сельскохозяйственной кооперации» № 193-ФЗ, Закон «О кредитной кооперации» № 190-ФЗ, Жилищный кодекс РФ и др.

Потребительский кооператив – это добровольное объединение граждан и организаций, которое имеет основанием удовлетворение общих материальных потребностей и иных целей.

Его могут учредить граждане от 16 лет и/или юридические лица, а в учредительном составе должно быть не менее 5 граждан и/или 3 организаций. Все участники имеют обязанность по оплате вступительных и паевых взносов, являющихся основным имуществом общества.

Объединения потребительской кооперации призваны решать следующие задачи:

  • Основные задачи потребительского кооперативасоздавать торговые организации для того, чтобы обеспечивать материальные потребности членов общества;
  • осуществлять производственную, заготовительную, торговую и иную деятельность для достижения целей общества, обозначенных в уставе;
  • производить закупку продукции, сырья и изделий у граждан и юридических лиц, чтобы впоследствии их перерабатывать и реализовывать через розничную торговлю;
  • оказывать производственные и бытовые услуги членам потребительских обществ.

Участники объединения пользуются следующими правами на:

  • добровольное вхождение в кооператив и выход из него.
  • избрание в органы управления и контроля общества.
  • ведение деятельности, которая соответствует целям конкретного потребительского кооператива.
  • получение выплат, положенных всем участникам общества.
  • преимущественное получение товаров или услуг кооператива по сравнению с другими потребителями.
  • реализацию своих товаров или продуктов через потребительское сообщество.
  • иные льготы в рамках деятельности потребительского кооператива.
  • обучение в образовательных заведениях потребительской кооперации.
  • преимущество при приеме на работу в объединение.
  • защиту своих законных интересов в суде в случае их нарушения со стороны органов управления потребительского кооператива.

В соответствии с ГК РФ, потребительский кооператив является некоммерческой организацией, однако имеет право вести предпринимательскую деятельность для достижения целей, обозначенных в уставе, и учреждать для этого различные организации или предпринимательскую компанию. Доходы потребкооператив распределяет самостоятельно между своими участниками.

Существует следующая классификация данных объединений:

  • жилищно-строительные кооперативы (ЖСК);
  • жилищные накопительные кооперативы;
  • потребительские общества;
  • гаражно-строительные кооперативы (ГКС);
  • дачно-строительные кооперативы (ДСК) и др.

Сельскохозяйственные и кредитные объединения являются отдельными видами потребительских кооперативов.

Основные виды сельскохозяйственного потребительского кооператива:

  • садоводческий;
  • огороднический;
  • животноводческий;
  • перерабатывающий;
  • торговый;
  • снабженческий и др.

Если Вы еще не зарегистрировали организацию, то проще всего это сделать с помощью онлайн сервисов, которые помогут бесплатно сформировать все необходимые документы:

  • для регистрации ИП
  • регистрации ООО

Если у Вас уже есть организация, и Вы думаете над тем, как облегчить и автоматизировать бухгалтерский учет и отчетность, то на помощь приходят следующие онлайн-сервисы, которые полностью заменят бухгалтера на Вашем предприятии и сэкономят много денег и времени. Вся отчетность формируется автоматически, подписывается электронной подписью и отправляется автоматически онлайн.

  • Ведение бухгалтерии для ИП
  • Ведение бухгалтерии для ООО

Он идеально подходит для ИП или ООО на УСН

Все происходит в несколько кликов, без очередей и стрессов. Попробуйте и Вы удивитесь, как это стало просто!

Документальное оформление, ответственность и налогообложение

Устав является основным документом любого потребительского объединения. В нем содержатся следующие сведения:

  • Порядок регистрации потребительских кооперативовназвание потребительского общества;
  • его официальное местонахождение;
  • основное направление и цели деятельности;
  • условия членства в кооперативе (вступление и выход);
  • правила внесения паевого взноса;
  • сведения о руководстве;
  • права и обязанности каждого участника;
  • распределение доходов и убытков в кооперативе;
  • правила реорганизации и ликвидации потребительского общества.

Вместе с тем, каждый устав, помимо типовых сведений, содержит и специфические, характерные для каждого конкретного объединения. Рекомендуется разрабатывать индивидуальный учредительный документ при создании каждого кооператива.

Основные управленческие органы потребительского кооператива:

  1. Общее собрание членов – высший орган деятельности во главе с председателем;
  2. Наблюдательный совет – действует в промежутках между заседаниями общего собрания;
  3. Правление кооператива – коллегиальный исполнительный орган;
  4. Собрание уполномоченных – избирается на отдельных участковых собраниях;
  5. Ревизионная комиссия – контролирует финансовую деятельность потребительского кооператива.

Вне зависимости от суммы взноса каждый член объединения обладает одним голосом.

Все участники уплачивают предусмотренные виды взносов (вступительный, паевой и иные), а также могут отрабатывать определенное количество времени при создании объектов кооперативной собственности.

Общее собрание может исключить своим решением пайщика из потребительского кооператива, если тот без уважительных причин не исполняет свои обязанности либо совершает действия, наносящие ущерб деятельности общества. При выходе или исключении пайщику выплачивается стоимость паевого взноса и иные кооперативные выплаты. Пайщики также несут субсидиарную ответственность по долгам общества в законодательном и уставном порядке. Бывший участник кооператива имеет право обжаловать свое исключение, обратившись с исковым заявлением в суд.

Имущество потребительского общества складывается из следующих источников:

  • паевых взносов участников;
  • доходов от предпринимательской деятельности общества и его организаций;
  • других законных источников.

Если в результате деятельности потребительского кооператива образовались убытки, то они покрываются за счет дополнительных взносов его членов. В ситуации, когда участник общества не вносит или вносит свой взнос не полностью, он может быть привлечен вместе с кооперативом к солидарной ответственности по долгам своим личным имуществом.

Особенности налогообложения кредитного кооператива становятся очевидны, прежде всего, из его статуса как некоммерческой организации. Налог на прибыль и налог на добавленную стоимость не уплачивается, если кооператив осуществляет деятельность, предусмотренную его уставом.

Налогообложение потребительского кооперативаЕсли потребительский кооператив нанимает работников, в том числе и из числа своих членов, то начисляются налоги и обязательные платежи, исходя из оплаты труда этим работникам по всем основаниям (отчисления во внебюджетные фонды, сбор на нужды образовательных учреждений, местные налоги). Также потребительский кооператив уплачивает налог на имущество и отчисления в дорожный фонд.

Правила регистрации

Обязательной является процедура государственной регистрации потребительского объединения, которая похожа на процедуру регистрации любых юридических лиц.

Для этого в регистрирующий орган представляются такой пакет документов:

  • Порядок регистрации потребительского кооперативазаявление по утвержденной форме;
  • решение о создании объединения;
  • учредительные документы;
  • квитанция об уплате госпошлины.

Факт государственной регистрации потребительского кооператива подтверждает свидетельство о регистрации. С этого момента возникает правоспособность объединения, его права и обязанности.

Учредить потребительский кооператив имеют право граждане, которым уже исполнилось 16 лет, при этом количество учредителей предполагается не менее 5 человек и/или не менее 3 юридических лиц.

В обязательном порядке в наименовании должны быть включены слова «кооператив», «потребительское общество» или «потребительский союз», а также должна быть обозначена основная цель деятельности.

Процедуры реорганизации и ликвидации

Данные процедуры подчиняются общим правилам реорганизации и ликвидации юрлиц. Особым случаем является полное внесение всеми членами общества паевых взносов за пользование определенными объектами (квартирами, гаражами, дачами, земельными участками и др.), когда обязательно проводится реорганизация или ликвидация потребительского кооператива. Участники кооператива становятся собственниками данного имущества и соответственно право собственности на него со стороны кооператива прекращается.

Также предусмотрена возможность объявления потребительского кооператива банкротом.

Понятие кредитного потребительского кооператива и его значение

Такой кооператив представляет собой организацию, которая создается добровольно и объединяет граждан и предприятия с целью возмещения финансовых нужд участников на основании членства, территориального, профессионального или иного признака.

Основной целью кредитного кооператива является финансовая взаимопомощь его участников: нуждающиеся в денежных средствах их получают, а те, кто желает иметь доход в виде процентов свои средства предоставляют. Сам кредитный кооператив получает прибыль, занимаясь не запрещенными в законодательном порядке видами предпринимательской деятельности.

Особенности кредитного потребительского кооперативаРазличают следующие виды данных объединений:

  • кредитный потребительский кооператив граждан. Его участниками могут быть только физические лица;
  • кредитный кооператив, состоящий только из кредитных кооперативов.

Для того, чтобы создать кредитный потребкооператив, необходимо объединение граждан в количестве 15 человек или юридических лиц в количестве 5 организаций. Допустим и смешанный состав организации при количестве учредителей не менее 7.

Сама процедура создания кредитного потребкооператива похожа на образование любого юридического лица, однако в наименование объединения обязательно нужно включить словосочетание «кредитный потребительский кооператив».

Согласно закону, кредитный потребительский кооператив является некоммерческой организацией, которая координирует предоставление материальной помощи тем, кто в ней состоит, то есть всем своим пайщикам.

Цели кредитных кооперативовЧтобы достичь необходимых целей, кредитный кооператив производит следующие действия:

  1. Объединяет паевые взносы участников;
  2. Использует финансовые средства членов объединения;
  3. Привлекает иные денежные суммы в соответствии с законодательством и собственным уставом;
  4. Выдает своим участникам займы из привлеченных денежных средств;
  5. Осуществляет иные виды деятельности, которые помогают достичь его уставных целей с учетом ограничений по закону № 190-ФЗ.

Деятельность организаций кредитной кооперации регулирует Банк России.

Правовым основанием организации и деятельности кредитных объединения является ГК РФ, Закон «О сельскохозяйственной кооперации» и устав каждого кооператива в отдельности.

Основные источники имущества являются:

  • паевые взносы его членов (являются обязательными);
  • иные источники, в том числе и предпринимательская деятельность, не противоречащая уставу (являются возможными).

Фонды объединения

Кредитный кооператив может формировать такие фонды, как паевой (уставный), неделимый и иные, которые предусмотрены его уставом.

Паевой (уставный) является основной гарантией удовлетворения требований его кредиторов. Минимальная его сумма определяется на законодательном уровне. Он формируется за счет взносов участников объединения и к моменту государственной регистрации объединения должен быть оплачен полностью или в установленном законодательством размере для кредитного кооператива.

Согласно закону и уставу кредитного кооператива, в нем могут быть образованы и иные имущественные фонды. Кроме того, кооператив может осуществлять и некоторые виды предпринимательской деятельности (например, сдавать в аренду имущество, которое не используется или реализовывать продукцию, произведенную его членами). Доходы от такой деятельности поступают на общие нужды или распределяются между участниками кооператива в зависимости от решения общего собрания.

Положительные стороны

Преимущества такого финансового объединения перед банком:

  • Преимущества кредитных кооперативов перед банкомвысокий процент по сбережениям для пайщиков, поскольку в кредитном кооперативе проценты взаимообеспечены и полностью зависят от выданных займов. Согласно уставу, кредитный кооператив не может вкладывать деньги в посторонние проекты, как банк. Данная схема прозрачна, и поэтому потребители могут доверять кооперативу;
  • услугами кредитного кооператива могут пользоваться только его пайщики на основе определенных норм и принципов, тогда как круг клиентов банка может быть неограничен;
  • главная функция кредитного кооператива – организация финансовой взаимопомощи граждан, поэтому это объединение не может идти на риск в использовании денежных средств, как это делает банк;
  • в кооперативе гарантия получения кредита существенно выше, чем в банке, поскольку используется более гибкая и лояльная система выдачи денежных средств. Здесь исключительна важна деловая репутация предпринимателя. Тогда как банкам важны подтвержденные доходы и кредитная история заемщиков;
  • по причине высоких процентов по займам в кредитном кооперативе его вкладчики получают хорошие дивиденды. Проведение финансовых операций гражданами через кредитный кооператив способствует укреплению их финансовой защищенности и получению стабильных доходов;
  • банки функционируют не во всех городах, многие жители которых не знакомыми с различными программами кредитования. Открыть кредитный кооператив реально в любом населенном пункте России;
  • суммы инвестиций в «кассах взаимопомощи» могут быть не ограничены  в отличие от банков. Для развития какого-либо проекта и кредитования в кооперативе бизнесменам нет необходимости открывать индивидуальные предпринимательства и оформлять банковские реквизиты.

Как не попасть в финансовую пирамиду под маской кредитного кооператива

Следует помнить, что под маской кредитной организации нередко могут скрываться мошенники. К сожалению, в России до сих пор не создан эффективный механизм контроля за данным сектором финансового рынка.

Проверка потребительского кооператива на мошенничествоДля того, чтобы не потерять свои сбережения, необходимо уметь вовремя «вычислять» неблагонадежные объединения, выполняя следующие рекомендации:

  • изучить информацию о деятельности кредитного кооператива, его учредителях, сроке деятельности и отзывы участников о нем;
  • проверить, состоит ли кооператив в саморегулирующей организации (СРО), которая в непредвиденной ситуации сможет частично компенсировать потери вкладчиков;
  • проверить вхождение кредитного кооператива в государственный реестр на сайте Центробанка, а также в объединение кредитных кооперативов;
  • насторожить должны слишком высокий процент доходности кредитной организации, предложение вкладчикам вложить средства в различные финансовые инструменты, наличие бонусов и премий за привлечение новых участников;
  • в обязательном порядке проверить подлинность и правильность оформления регистрационных документов организации, а также ее отчетности. Необходимо помнить при этом, что кредитный кооператив – это некоммерческая организация;
  • вызвать подозрение должен факт регистрации кооператива в другом регионе, а также наличие у него сети филиалов, если только это не кооператив, функционирующий по профессиональному признаку;
  • осуществить проверку страховой компании кооператива;
  • не доверять агрессивной рекламе объединения, которая будет свидетельствовать о заинтересованности кооператива только в получении прибыли, а не решении проблем его участников;
  • выяснить, предоставляет ли организация займы своим участникам. Сомнительные объединения, как правило, только принимают деньги;
  • поинтересоваться работой органов управления кооператива, возможностью его членов влиять на принимаемые решения.

Можно ли доверять потребительским кооперативам рассказано в следующем видеосюжете:

Законодательная база данного вопроса. Понятие и цели создания

Основные документы, регулирующие создание и функционирование таких объединений в России:

  • Законы, регулирующие объединение в потребительские кооперативыГК РФ (статьи 116, 123.2, 218 и др.), где дается определение потребительского кооператива, раскрываются основные положения его деятельности, описываются обязанности участников общества.
  • Федеральный закон РФ № 97-ФЗ «О потребительской кооперации». Регламентируются вопросы основания потребительского кооператива, его структуры, членства в нем, имущества организации, порядок работы, процедуры реорганизации, ликвидации и объединения в союзы. Необходимо учитывать, что положения этого закона не распространяются на сельскохозяйственные, гаражные, жилищные, дачные кооперативы.
  • Закон № 3085-1 касается деятельности специализированных кооперативов (жилищно-строительного, гаражного, сельскохозяйственного, кредитного и др.).
  • Специальные нормативно-правовые акты для регламентации деятельности таких объединений различных видов: Закон «О сельскохозяйственной кооперации» № 193-ФЗ, Закон «О кредитной кооперации» № 190-ФЗ, Жилищный кодекс РФ и др.

Потребительский кооператив – это добровольное объединение граждан и организаций, которое имеет основанием удовлетворение общих материальных потребностей и иных целей.

Его могут учредить граждане от 16 лет и/или юридические лица, а в учредительном составе должно быть не менее 5 граждан и/или 3 организаций. Все участники имеют обязанность по оплате вступительных и паевых взносов, являющихся основным имуществом общества.

Объединения потребительской кооперации призваны решать следующие задачи:

  • Основные задачи потребительского кооперативасоздавать торговые организации для того, чтобы обеспечивать материальные потребности членов общества;
  • осуществлять производственную, заготовительную, торговую и иную деятельность для достижения целей общества, обозначенных в уставе;
  • производить закупку продукции, сырья и изделий у граждан и юридических лиц, чтобы впоследствии их перерабатывать и реализовывать через розничную торговлю;
  • оказывать производственные и бытовые услуги членам потребительских обществ.

Участники объединения пользуются следующими правами на:

  • добровольное вхождение в кооператив и выход из него.
  • избрание в органы управления и контроля общества.
  • ведение деятельности, которая соответствует целям конкретного потребительского кооператива.
  • получение выплат, положенных всем участникам общества.
  • преимущественное получение товаров или услуг кооператива по сравнению с другими потребителями.
  • реализацию своих товаров или продуктов через потребительское сообщество.
  • иные льготы в рамках деятельности потребительского кооператива.
  • обучение в образовательных заведениях потребительской кооперации.
  • преимущество при приеме на работу в объединение.
  • защиту своих законных интересов в суде в случае их нарушения со стороны органов управления потребительского кооператива.

В соответствии с ГК РФ, потребительский кооператив является некоммерческой организацией, однако имеет право вести предпринимательскую деятельность для достижения целей, обозначенных в уставе, и учреждать для этого различные организации или предпринимательскую компанию. Доходы потребкооператив распределяет самостоятельно между своими участниками.

Существует следующая классификация данных объединений:

  • жилищно-строительные кооперативы (ЖСК);
  • жилищные накопительные кооперативы;
  • потребительские общества;
  • гаражно-строительные кооперативы (ГКС);
  • дачно-строительные кооперативы (ДСК) и др.

Сельскохозяйственные и кредитные объединения являются отдельными видами потребительских кооперативов.

Основные виды сельскохозяйственного потребительского кооператива:

  • садоводческий;
  • огороднический;
  • животноводческий;
  • перерабатывающий;
  • торговый;
  • снабженческий и др.

Если Вы еще не зарегистрировали организацию, то проще всего это сделать с помощью онлайн сервисов, которые помогут бесплатно сформировать все необходимые документы:

  • для регистрации ИП
  • регистрации ООО

Если у Вас уже есть организация, и Вы думаете над тем, как облегчить и автоматизировать бухгалтерский учет и отчетность, то на помощь приходят следующие онлайн-сервисы, которые полностью заменят бухгалтера на Вашем предприятии и сэкономят много денег и времени. Вся отчетность формируется автоматически, подписывается электронной подписью и отправляется автоматически онлайн.

  • Ведение бухгалтерии для ИП
  • Ведение бухгалтерии для ООО

Он идеально подходит для ИП или ООО на УСН

Все происходит в несколько кликов, без очередей и стрессов. Попробуйте и Вы удивитесь, как это стало просто!

Документальное оформление, ответственность и налогообложение

Устав является основным документом любого потребительского объединения. В нем содержатся следующие сведения:

  • Порядок регистрации потребительских кооперативовназвание потребительского общества;
  • его официальное местонахождение;
  • основное направление и цели деятельности;
  • условия членства в кооперативе (вступление и выход);
  • правила внесения паевого взноса;
  • сведения о руководстве;
  • права и обязанности каждого участника;
  • распределение доходов и убытков в кооперативе;
  • правила реорганизации и ликвидации потребительского общества.

Вместе с тем, каждый устав, помимо типовых сведений, содержит и специфические, характерные для каждого конкретного объединения. Рекомендуется разрабатывать индивидуальный учредительный документ при создании каждого кооператива.

Основные управленческие органы потребительского кооператива:

  1. Общее собрание членов – высший орган деятельности во главе с председателем;
  2. Наблюдательный совет – действует в промежутках между заседаниями общего собрания;
  3. Правление кооператива – коллегиальный исполнительный орган;
  4. Собрание уполномоченных – избирается на отдельных участковых собраниях;
  5. Ревизионная комиссия – контролирует финансовую деятельность потребительского кооператива.

Вне зависимости от суммы взноса каждый член объединения обладает одним голосом.

Все участники уплачивают предусмотренные виды взносов (вступительный, паевой и иные), а также могут отрабатывать определенное количество времени при создании объектов кооперативной собственности.

Общее собрание может исключить своим решением пайщика из потребительского кооператива, если тот без уважительных причин не исполняет свои обязанности либо совершает действия, наносящие ущерб деятельности общества. При выходе или исключении пайщику выплачивается стоимость паевого взноса и иные кооперативные выплаты. Пайщики также несут субсидиарную ответственность по долгам общества в законодательном и уставном порядке. Бывший участник кооператива имеет право обжаловать свое исключение, обратившись с исковым заявлением в суд.

Имущество потребительского общества складывается из следующих источников:

  • паевых взносов участников;
  • доходов от предпринимательской деятельности общества и его организаций;
  • других законных источников.

Если в результате деятельности потребительского кооператива образовались убытки, то они покрываются за счет дополнительных взносов его членов. В ситуации, когда участник общества не вносит или вносит свой взнос не полностью, он может быть привлечен вместе с кооперативом к солидарной ответственности по долгам своим личным имуществом.

Особенности налогообложения кредитного кооператива становятся очевидны, прежде всего, из его статуса как некоммерческой организации. Налог на прибыль и налог на добавленную стоимость не уплачивается, если кооператив осуществляет деятельность, предусмотренную его уставом.

Налогообложение потребительского кооперативаЕсли потребительский кооператив нанимает работников, в том числе и из числа своих членов, то начисляются налоги и обязательные платежи, исходя из оплаты труда этим работникам по всем основаниям (отчисления во внебюджетные фонды, сбор на нужды образовательных учреждений, местные налоги). Также потребительский кооператив уплачивает налог на имущество и отчисления в дорожный фонд.

Правила регистрации

Обязательной является процедура государственной регистрации потребительского объединения, которая похожа на процедуру регистрации любых юридических лиц.

Для этого в регистрирующий орган представляются такой пакет документов:

  • Порядок регистрации потребительского кооперативазаявление по утвержденной форме;
  • решение о создании объединения;
  • учредительные документы;
  • квитанция об уплате госпошлины.

Факт государственной регистрации потребительского кооператива подтверждает свидетельство о регистрации. С этого момента возникает правоспособность объединения, его права и обязанности.

Учредить потребительский кооператив имеют право граждане, которым уже исполнилось 16 лет, при этом количество учредителей предполагается не менее 5 человек и/или не менее 3 юридических лиц.

В обязательном порядке в наименовании должны быть включены слова «кооператив», «потребительское общество» или «потребительский союз», а также должна быть обозначена основная цель деятельности.

Процедуры реорганизации и ликвидации

Данные процедуры подчиняются общим правилам реорганизации и ликвидации юрлиц. Особым случаем является полное внесение всеми членами общества паевых взносов за пользование определенными объектами (квартирами, гаражами, дачами, земельными участками и др.), когда обязательно проводится реорганизация или ликвидация потребительского кооператива. Участники кооператива становятся собственниками данного имущества и соответственно право собственности на него со стороны кооператива прекращается.

Также предусмотрена возможность объявления потребительского кооператива банкротом.

Понятие кредитного потребительского кооператива и его значение

Такой кооператив представляет собой организацию, которая создается добровольно и объединяет граждан и предприятия с целью возмещения финансовых нужд участников на основании членства, территориального, профессионального или иного признака.

Основной целью кредитного кооператива является финансовая взаимопомощь его участников: нуждающиеся в денежных средствах их получают, а те, кто желает иметь доход в виде процентов свои средства предоставляют. Сам кредитный кооператив получает прибыль, занимаясь не запрещенными в законодательном порядке видами предпринимательской деятельности.

Особенности кредитного потребительского кооперативаРазличают следующие виды данных объединений:

  • кредитный потребительский кооператив граждан. Его участниками могут быть только физические лица;
  • кредитный кооператив, состоящий только из кредитных кооперативов.

Для того, чтобы создать кредитный потребкооператив, необходимо объединение граждан в количестве 15 человек или юридических лиц в количестве 5 организаций. Допустим и смешанный состав организации при количестве учредителей не менее 7.

Сама процедура создания кредитного потребкооператива похожа на образование любого юридического лица, однако в наименование объединения обязательно нужно включить словосочетание «кредитный потребительский кооператив».

Согласно закону, кредитный потребительский кооператив является некоммерческой организацией, которая координирует предоставление материальной помощи тем, кто в ней состоит, то есть всем своим пайщикам.

Цели кредитных кооперативовЧтобы достичь необходимых целей, кредитный кооператив производит следующие действия:

  1. Объединяет паевые взносы участников;
  2. Использует финансовые средства членов объединения;
  3. Привлекает иные денежные суммы в соответствии с законодательством и собственным уставом;
  4. Выдает своим участникам займы из привлеченных денежных средств;
  5. Осуществляет иные виды деятельности, которые помогают достичь его уставных целей с учетом ограничений по закону № 190-ФЗ.

Деятельность организаций кредитной кооперации регулирует Банк России.

Правовым основанием организации и деятельности кредитных объединения является ГК РФ, Закон «О сельскохозяйственной кооперации» и устав каждого кооператива в отдельности.

Основные источники имущества являются:

  • паевые взносы его членов (являются обязательными);
  • иные источники, в том числе и предпринимательская деятельность, не противоречащая уставу (являются возможными).

Фонды объединения

Кредитный кооператив может формировать такие фонды, как паевой (уставный), неделимый и иные, которые предусмотрены его уставом.

Паевой (уставный) является основной гарантией удовлетворения требований его кредиторов. Минимальная его сумма определяется на законодательном уровне. Он формируется за счет взносов участников объединения и к моменту государственной регистрации объединения должен быть оплачен полностью или в установленном законодательством размере для кредитного кооператива.

Согласно закону и уставу кредитного кооператива, в нем могут быть образованы и иные имущественные фонды. Кроме того, кооператив может осуществлять и некоторые виды предпринимательской деятельности (например, сдавать в аренду имущество, которое не используется или реализовывать продукцию, произведенную его членами). Доходы от такой деятельности поступают на общие нужды или распределяются между участниками кооператива в зависимости от решения общего собрания.

Положительные стороны

Преимущества такого финансового объединения перед банком:

  • Преимущества кредитных кооперативов перед банкомвысокий процент по сбережениям для пайщиков, поскольку в кредитном кооперативе проценты взаимообеспечены и полностью зависят от выданных займов. Согласно уставу, кредитный кооператив не может вкладывать деньги в посторонние проекты, как банк. Данная схема прозрачна, и поэтому потребители могут доверять кооперативу;
  • услугами кредитного кооператива могут пользоваться только его пайщики на основе определенных норм и принципов, тогда как круг клиентов банка может быть неограничен;
  • главная функция кредитного кооператива – организация финансовой взаимопомощи граждан, поэтому это объединение не может идти на риск в использовании денежных средств, как это делает банк;
  • в кооперативе гарантия получения кредита существенно выше, чем в банке, поскольку используется более гибкая и лояльная система выдачи денежных средств. Здесь исключительна важна деловая репутация предпринимателя. Тогда как банкам важны подтвержденные доходы и кредитная история заемщиков;
  • по причине высоких процентов по займам в кредитном кооперативе его вкладчики получают хорошие дивиденды. Проведение финансовых операций гражданами через кредитный кооператив способствует укреплению их финансовой защищенности и получению стабильных доходов;
  • банки функционируют не во всех городах, многие жители которых не знакомыми с различными программами кредитования. Открыть кредитный кооператив реально в любом населенном пункте России;
  • суммы инвестиций в «кассах взаимопомощи» могут быть не ограничены  в отличие от банков. Для развития какого-либо проекта и кредитования в кооперативе бизнесменам нет необходимости открывать индивидуальные предпринимательства и оформлять банковские реквизиты.

Как не попасть в финансовую пирамиду под маской кредитного кооператива

Следует помнить, что под маской кредитной организации нередко могут скрываться мошенники. К сожалению, в России до сих пор не создан эффективный механизм контроля за данным сектором финансового рынка.

Проверка потребительского кооператива на мошенничествоДля того, чтобы не потерять свои сбережения, необходимо уметь вовремя «вычислять» неблагонадежные объединения, выполняя следующие рекомендации:

  • изучить информацию о деятельности кредитного кооператива, его учредителях, сроке деятельности и отзывы участников о нем;
  • проверить, состоит ли кооператив в саморегулирующей организации (СРО), которая в непредвиденной ситуации сможет частично компенсировать потери вкладчиков;
  • проверить вхождение кредитного кооператива в государственный реестр на сайте Центробанка, а также в объединение кредитных кооперативов;
  • насторожить должны слишком высокий процент доходности кредитной организации, предложение вкладчикам вложить средства в различные финансовые инструменты, наличие бонусов и премий за привлечение новых участников;
  • в обязательном порядке проверить подлинность и правильность оформления регистрационных документов организации, а также ее отчетности. Необходимо помнить при этом, что кредитный кооператив – это некоммерческая организация;
  • вызвать подозрение должен факт регистрации кооператива в другом регионе, а также наличие у него сети филиалов, если только это не кооператив, функционирующий по профессиональному признаку;
  • осуществить проверку страховой компании кооператива;
  • не доверять агрессивной рекламе объединения, которая будет свидетельствовать о заинтересованности кооператива только в получении прибыли, а не решении проблем его участников;
  • выяснить, предоставляет ли организация займы своим участникам. Сомнительные объединения, как правило, только принимают деньги;
  • поинтересоваться работой органов управления кооператива, возможностью его членов влиять на принимаемые решения.

Можно ли доверять потребительским кооперативам рассказано в следующем видеосюжете:

Что такое кооператив?

Законодателем определено, что кооперативом считается объединение граждан от 15 до 2000 , уплатившие определенный взнос. Существуют следующие виды кооперативов:

  • Кредитный кооператив, взносы платятся в указанной сумме. Член может взять заем на свои нужды в любой момент.
  • Корпоративный кооператив; деньги по взносу оплачивают все, а пользуется только начальство.
  • Профсоюзы — эхо прошлого; также существуют взносы, распространяется только на рабочих данного предприятия.
  • Современный кооператив; взнос для вех обязательный, только деньги выдаются третьим лицам под высокий процент, а выручка делится между всеми членами. Члены такого общества тоже могут взять займ, но под выгодные для себя проценты.
  • Союзы дачников, автовладельцев, дворников и других направлений. Взносы тратятся на ремонт, благоустройство и при возможности можно взять ссуду.