Что такое накопительная часть пенсии и её расчет

Пенсионная реформа, реализовываемая государством, позволила российским гражданам лично распоряжаться накопительной частью пенсии. В будущем ожидается ее формирование по ранее применяемым правилам.

Страховая часть пенсии находиться по новой методике, предусматривающей применение пенсионных баллов. Сообразно новым правилам накопительная часть обрела статус самостоятельной пенсии с прошлого года.

Содержание

Кому назначается

Вопросы по назначению накопительной пенсии регламентирует Федеративный закон «О накопительной пенсии». В нем отмечено, что она предоставляется гражданам, обладающим правом назначения страховой пенсии, если у них имеются пенсионные накопления.

Страховая часть устанавливается гражданам, когда они доживут до установленного для назначения пенсии возраста. Он был издан 28 декабря 2013 года за номером 424-ФЗ.

Вместе с основной пенсией должна выплачивается ежемесячно накопительная пенсия. Но ее формирования осуществляется исключительно у граждан родившихся:

  • в 1967 и последующих годах;
  • в 1953-1966 годах лиц мужского пола;
  • в 1957-1966 годах лиц женского пола.

Перечисленные лица включены в программу системы обязательного пенсионного страхования. Сообразно ее правилам работодатели переводят на счет, который открыт в Пенсионном фонде индивидуально каждому пенсионеру страховые взносы, начиная с 2002. У них в течение двух лет была сформирована накопительная пенсия.

По общепринятым правилам она образовывается на добровольной основе, в результате

  • переводимых работодателем страховых взносов, инвестируемых в различные проекты для получения прибыли;
  • причастия к программе государственного софинансирования пенсионного обеспечения;
  • зачисления всей или некой части материнского капитала.

Положениями Федеративного закона «Об обязательном пенсионном страховании в РФ» утверждены тарифные ставки платежей, уплачиваемых по программе ОПС. Он был испущен 15 декабря 2001 года за номером 167-ФЗ.

Как рассчитать пенсию по инвалидность Как рассчитать пенсию по инвалидности, описывается в статье: как рассчитать пенсию по инвалидности

Как рассчитать пенсию сотрудника МВД, читайте на этой странице.

Как подсчитать

Величина накопительной части пенсии вычисляется сообразно нормативам правовых актов, в частности статьи 7 испущенного под номером 424 Федерального закона.

В расчетах используется так называемый период ожидания выплат, который устанавливается Российским статическим комитетом.

Его численный показатель на данное время учрежден равным 19 годам или 228 месяцам. Согласно новым правилам более поздний уход на пенсию позволяет получать высокую пенсию, потому что указанный срок будет постепенно сокращаться.

Расчетная формула:Где:

 ПН  показатель накопленных сбережений, которые зачислены на специальный индивидуальный лицевой счет на день ее установления
 Т  месяцы ожидания, когда начнет совершаться оплата накопительной пенсии

С начала января текущего года начал действовать Федеральный закон «Об ожидаемом периоде выплаты накопительной пенсии на 2019 год», изданный 29 декабря 2019 года за номером 384.

Большинство российских граждан интересуются вопросом о том, как рассчитать накопительную часть пенсии при выходе на пенсию по старости, если не была проведена корректировка.

Она проводится с учетом прибыли по инвестициям сообразно предписаниям Федерального закона «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений». Он был испущен 30 ноября 2011 года под порядковым номером 360-ФЗ.

Основанием для ее проведения служат:

  • переведенные работодателем страховые взносы, позволяющие накопить пенсионные сбережения;
  • внесенные по программе софинансирования повышающие пенсионные сбережения взносы, ресурсов материнского капитала вкупе с прибылью, обретенной в ходе их вложения в различные сферы экономики.

Полученная в ходе инвестирования прибыль фиксируется в особой части личного  счета граждан. Также при проведении корректировки в расчет вводятся неучтенные средства, представленные в виде сбережений, которые использовались для нахождения величины накопительной пенсии сбережения.

Они должны находиться на персонифицированном счету будущего пенсионера к моменту установления пенсии.

Корректировка осуществляется по формуле:

 НП  величина накопительной пенсии, собранная на персональном счете пенсионера
 НПк  установленная величина накопительной пенсии по пребыванию в положении на 31 июля года
 ПНк  резервы пенсионных сбережений пенсионера, которая была зачислена в особую часть персонального счета в качестве прибыли от инвестирования или на его пенсионном счете, открытого в целях накопления на нем отчислений по состоянию на 1 июля года, когда была совершена предшествующая корректировка
 Т  число месяцев ожидания, когда намечено совершение оплаты накопительной пенсии. Период ожидания принимается по состоянию на 31 июля года, когда было проведено последнее корректирование

По большей части граждан волнует, как рассчитать накопительную часть пенсии умершего лица, чтобы ее получить право наследования на нее.

В такой ситуации подлежит расчету остаточная часть пенсионных накоплений, куда входит полученный в ходе инвестирования доход и материнского капитала, внесенного для формирования накопительной пенсии.

Пример

Исходные данные: Смирнова Н.О. подала заявление 1 декабря 2008 года с просьбой о включении  в программу дополнительного пенсионного накопления, иначе говоря, ДПН.

Перечисление страховых взносов в размере 1 500 рублей, совершается Смирновой Н.О. с января 2009 года. При этом был заявлен период участия в программе софинансирования с 2009 по 2020 годы длительностью в 12 календарных лет.

3 января 2019 года ей исполнилось 55 лет. Несмотря на пенсионный возраст, она приняла решение продолжать вести трудовую деятельность, поэтому и далее будут перечисляться страховые взносы, формирующие часть пенсии с накопленными сбережениями.

Последователь решения задачи:

  • вычисление суммы накопленных средств: СПН = (1500*12 мес.*1 год + (1500*12 мес. + 12000)* 6 лет + (1500* 12 мес. + 48000)*4 года + 1500*12 мес. * 1 год) = 480 000 рублей;
  • определение размера выплат по программе софинансирования: ВДПН = 1 500*12 = 18 000 рублей, что больше чем 2 000 рублей – соблюдено условие программы софинансирования.

По программе софинансирования государство добавляет некие денежные средства соразмерно объему перечислений. Но за год государством выплачивается только 12 000 рублей.

Она начинает действовать по истечению одного года вслед за осуществлением застрахованным лицом перечислений с взносами.

Если он продолжает работать, достигнув пенсионного возраста, то размер государственного взноса равняется 4-кратной сумме начислений. Но его максимальный размер не должен превысить 48 000 рублей.

Как рассчитать единовременную выплату накопительной части пенсии

В Федеральном законе «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений» закреплено положение, предоставляющее право получения единовременной выплаты из накопленных средств.

Им наделяются все пенсионеры, включая пенсионеров мужского пола 1953-1966 года рождения при условии внесения за них платежей по программе ОПС. Закон был принят в исполнение 30 ноября 2011 года за номером 360.

Сообразно предписаниям правовых актов накопительную пенсию можно поменять на так называемую единовременную выплату. Устанавливаемая пенсионеру величина накопительной части, обуславливается размером собранных на счету средств на день назначения пенсии.

Она делится на период ожидания выплаты, то есть:

 РНЧ  величина накопительной части пенсии
 СПН  накопленные сбережения
 Т  период ожидания выплаты

Нормами законодательства о пенсии учреждено ограничение на совершение оплаты пенсионного накопления.

При этом сравниваются полученная в результате проведенного расчета сумма пенсионных сбережений и обобщенная сумма выплачиваемой каждый месяц пенсии, назначенной в связи с достижением пенсионного возраста.

Если полученный результат будет меньше 5%, то пенсионные сбережения будут выплачены сразу в полном объеме.

Если указанная сумма будет больше чем 5% от обобщенной суммы пенсионного сбережения, то пенсионные сбережения будут выплачиваться ежемесячно одновременно со страховой пенсией.

Чтобы узнать возможность получения накопительной пенсии единовременно нужно осуществить некоторые расчеты по указаниям правовых актов.

Например, на индивидуальном счете пенсионера собраны сбережения в размере 55 476 рублей. Размер его пенсии, назначенный в связи с достижением пенсионного возраста, составляет 28 000 рублей.

При делении первого значения на 228 месяцев получается результат – 243,31 рублей, а 5% от пенсии – 1 400 рублей. При сравнении результатов получается численный показатель менее 5%, вследствие чего пенсионные сбережения должны быть оплачены в полном объеме один раз.

Единовременная выплата не устанавливается гражданам, которым раньше уже она выплачивалась. Пенсионер может вновь обратиться за ее получением только через 5 лет.

И в добавлении к вышесказанному нужно отметить, что законодатель предусмотрел два варианта совершения оплаты пенсионных сбережений.

В первом случае выплата осуществляется в продолжение 10 лет, во втором -накопленные средства выплачивается на протяжении всей жизни застрахованного лица. Чтобы получить выплаты необходимо обратиться в Пенсионный фонд по местожительству.

Накопительная часть пенсии в ВТБ Как перевести накопительную часть пенсии в ВТБ 24, вы можете узнать в статье: накопительная часть пенсии в ВТБ

Про индексацию пенсий работающим пенсионерам рассказывается тут.

Как формируется накопительная часть пенсии, рассматривается в этой статье.

Видео: Расчет накопительной части государственной пенсии

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат

  2. Позвоните на горячую линию:

    • Москва и Область — +7 (499) 703-16-92

    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 309-85-28

    • Регионы — 8 (800) 333-88-93

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Факторы, влияющие на расчет накопительной части пенсии

Пособие образуется из 2 основных частей: сберегательной и страховой. Прежде чем определять, как рассчитывается накопительная пенсия, следует знать, что порядок образования этой дополнительной составляющей осуществляется на основании соответствующего ФЗ №424 от 28.12.2013. Право на нее имеют лица, которым назначается страховое пособие.

В свою очередь, на эту долю вклада могут претендовать граждане, достигшие пенсионного возраста. Закон устанавливает следующие категории пенсионеров, которым будет присваиваться накопительная составляющая пособия, это люди с годами рождения:

  • начиная с 1967 и младше;
  • с 1953 по 1966 (мужчины);
  • с 1957 по 1966 (женщины).

Для вышеуказанных групп населения, которые подпадают под действие Госпрограммы обязательного страхования, в Пенсионном фонде должен быть открыт персональный счет, на который работодатели обязаны перечислять страховые взносы. На основании исследований Статкомитета РФ определен ориентировочный срок ожидаемых выплат, составляющий 19 лет (228 месяцев). Кроме того, недавно вышел новый ФЗ N 384, конкретизирующий прогнозируемые периоды получения с привязкой к ежегодному бюджету.

Важно. Приводимые методики – ориентировочные, реальные суммы зависят от конкретных случаев. Кроме того, допускаются пересчеты, корректировки и индексации.

Законодательством предусматривается альтернативный вариант обмена накопительной части на получение однократного пособия. При этом необходимы некоторые уточнения. Прежде всего, сопоставляются отношение взносов накоплений к сроку ожидания (около 228 месяцев) и страховые выплаты. Далее потребуется среднемесячная доля, определить ее так же просто, как и рассчитать 5 процентов накопительной части пенсии.

Внимание. Если показатель средней доли накоплений меньше 5 % от страховочной, то принимается решение о начислении всей суммы разом. Если данное условие не соблюдено, то пособие будет выплачиваться ежемесячно, исходя из суммы двух указанных компонентов.

Формула для расчета

По упрощенной схеме расчет накопительного пенсионного вклада производится как результат отношения суммы взносов, поступивших на счет, к сроку ожидания. Расчет накопительной части пенсии легко выполнить благодаря информации, которая приводится на нашем сайте (или на видео).

В течение 2 лет (до 2019 года) установлено ограничение размера накапливаемой составляющей, поэтому страховые взносы имеют целевое направление и идут только на соответствующую часть. Она может быть выплачена в срочном порядке, но на протяжении периода около 10 лет (не менее), либо же войти в состав накапливаемого фрагмента.

Корректировка расчета

Кроме вопроса, как рассчитать пенсионные накопления, важным аспектом его формирования является корректировка. Она может быть произведена по различным причинам. И не стоит сразу же опасаться, что данная процедура повлияет на уменьшение окончательных выплат. Практика показывает, что скорее даже наоборот. Перерасчет может быть выполнен в связи с поступлением:

  • перечисляемых компанией-работодателем страховых взносов для формирования пенсионного вклада;
  • дополнительных (повышающих) поступлений, образованных в результате роста прибыли или уставных капиталовложений.

Следует учитывать также инвестиционные вложения, прибыль от которых оказывает влияние на образование особой части лицевого счета будущего пенсионера, так как рассчитать пенсионные накопления нужно точно, без ошибок.

В качестве контрольных точек для перерасчета устанавливаются даты 01.07 и 31.07. По ним определяются фактический размер накопленного пособия, далее его суммируют с резервами взносов, зачисленными в специальную часть вклада. Полученный результат нужно разделить на период ожидаемой выплаты (в месяцах) накопительной доли.

Для удобства пользования законодательством определены 2 пути реализации выдачи собранных пенсионерами вкладов. Отличаются они продолжительностью периодов. В первом случае рассматривается срок в 10 лет, во втором выплаты производятся в течение всей жизни участника программы пенсионного страхования. Конкретную схему можно согласовать в ПФ, обратившись в его региональное представительство. Там же могут оказать консультацию на тему, как правильно рассчитать накопительную часть своего пенсионного вклада.

В заключение

Как уже стало ясно, основной базой, определяющей правильный расчет и формирование выплат ПФР, а также категории граждан, которые имеют право на их получение, является группа федеральных законов РФ. В них регламентируется расчет для накопительной части пенсии, которая, кстати, относится к дополнительной составляющей.

Основной компонент слагается из страховых взносов, ежемесячно отчисляемых на лицевой счет вкладчика ПФ. Приведены примеры расчетов долей, объясняется, как рассчитывается накопительная часть пенсии и производится ее корректировка. Определены схемы выплат: их существует несколько, предусмотрено также одноразовое перечисление всей суммы (при выполнении определенных условий). Описаны основные факторы, влияющие на формирование пособия.

При этом не следует забывать, что ситуация может меняться (именно поэтому ФЗ определяет порядок проведения корректировок).

Приблизительно прикинуть размер своей пенсии, воспользовавшись данными советами, может каждый, но точно узнать,  как посчитать накопительную часть пенсии подскажут в ПФ или юридической консультации.

Пенсионный Фонд рассказал как снять накопительную пенсию

Пенсионный Фонд рассказал как снять накопительную пенсию

Как рассчитать накопительную часть пенсии?

Как рассчитать накопительную часть пенсии?

Федеральный Закон о накопительной части пенсии

Федеральный Закон о накопительной части пенсии

Условия выплаты накопительной части пенсии в 2019 году

В 2018 г. граждане, достигшие пенсионного возраста, имеют право получить накопительную часть своей пенсии исходя из положений Закона от 30.11.2011 N 360-ФЗ ст. № 2.

В этой статье оговаривается, что пенсионер вправе получить:

  • единовременно все накопленные средства в полном объёме;
  • каждый месяц срочные пенсионные выплаты;
  • накопительную пенсию;
  • единовременно все накопленные на счете умершего пенсионера лицам, которые перечислены им в Завещании.

Получить на законных основаниях пенсионные накопления до выхода на пенсию граждане могут только в форме единовременной выплаты и только в том случае, если они являются инвалидами 1, 2 или 3 группы.

Во втором случае предусмотрена единовременная выплата пенсионных накоплений в связи с потерей кормильца (ст. № 4 Закон от 30.11.2011 N 360-ФЗ).

Размер суммы единовременной выплаты зависит от фактического состояния накоплений пенсионера, имеющихся на его личном счете, на день, с которого ему назначается единовременная выплата.

Пенсионеры, которые продолжают работать после наступления пенсионного возраста, получить единовременную выплату не могут.

Что собой представляет срочная пенсионная выплата

Срочная пенсия выплачивается гражданину ежемесячно в течение того периода времени, на который он был застрахован, однако, этот срок не может быть меньше десяти лет. Рассчитывать на получение таких пенсионных выплат граждане могут после прекращения ими трудовой деятельности и выходом на пенсию по старости (если гражданин по какой-либо причине вышел на пенсию досрочно, он также может получать эту выплату).

Срочная пенсионная выплата начисляется тем гражданам, которые принимали участие в государственной программе софинансирования, при этом:

  • дополнительные финансовые средства могли перечисляться ими лично;
  • дополнительные средства могли поступать за счет организации, на которой работник трудился;
  • дополнительные суммы на софинансирование могли поступать от государства;
  • начислены за счет прибыли от инвестиций;
  • дополнительные средства (или их часть) были получены в результате перевода материнского капитала на формирование накопительной части, а также от прибыли, полученной от вложения этих финансов в проекты, приносящие дополнительный доход.

Работник, сформировавший накопительную часть своей пенсии перечисленными способами, имеет возможность при наступлении пенсионного возраста, или других обстоятельств, при которых он ушел на пенсию досрочно, получить накопленные пенсионные средства:

  • в виде срочной выплаты, которая будет выплачиваться ему каждый календарный месяц на протяжении всего лично им определенного срока, установить период выплаты этого вида пенсии можно не менее чем на десять лет;
  • либо в качестве выплат, которые он будет получать вплоть до его кончины.

Читайте также!  ЭЦП для участия в электронных торгах: как получить и какие документы нужны

В случае смерти лица, получающего срочную пенсию, остаток накопленных им денежных средств имеет право получить указанный им в завещании наследник.

В том случае, когда накопительная часть была сформирована на основании перечисления материнского капитала на пенсионный счет матери, а также в случае ее кончины, право получения остатков финансовых средств имеет отец ребенка или ее несовершеннолетние дети (если ребенок является очного отделения ВУЗа, срок получения остатков накопительной пенсии отодвигается до достижения им возраста 23 лет включительно).

Каким образом производится расчет суммы накопительной пенсии

Сумма ежемесячно выплачиваемой накопительной части гражданам высчитывается, исходя из положений существующего законодательства, по следующей формуле:

сумма ежемесячных выплат = ПН / Т.

Из этой формулы становится понятно, что размер ежемесячных выплат накопительной пенсии гражданам пенсионного возраста получается из ПН (накопленных средств на их личном  счете, фактически имеющихся на ту дату, начиная с которой будут производиться выплаты накопительной пенсии)  поделенных на Т- это ожидаемый период  выплат.

Включительно по 31 декабря 2015 года Т – ожидаемый период выплаты равнялся 19 годам или 228 календарным месяцам.

Как изменится пенсия в 2019 году узнайте из видео.

Пример расчета

К примеру, гражданин Российской Федерации, Иван Иванович имеет на своем личном счете к дате своего фактического выхода на пенсию по причине наступления пенсионного возраста, 350 000 рублей. Длительность периода выплаты ему накопительной пенсии согласно нормам и корректировкам, полученным исходя из статистических данных, в 2019 году определялась в 20 с половиной лет, что составляет 246 календарных месяцев.

Это реальный срок, в течение которого граждане получают пенсию. Начиная с 1 января 2018 года, корректировки производятся ежегодно.

Предположим, что Иван Иванович выразил желание получать данную выплату не с момента наступления пенсионного возраста, а через год, таким образом, накопленную сумму нужно разделить не на 234 месяца, а на 222. Таким образом, если бы Иван Иванович начал получать накопительную часть, то ее сумма была равна 1495 рублям, а в случае, когда он отсрочит ее получение на 12 месяцев, ежемесячная выплата составит 1576 рублей.

По существующему законодательству уменьшить срок ежемесячной выплаты накопительной части граждане могут только до 60 календарных месяцев. Таким образом, количество лет, в течение которых будет планироваться выплата накопительной пенсии этим лицам, составит 14 с половиной лет (или 174 календарных месяца).

Порядок получения накопительной части пенсии пенсионером

Особых сложностей и каких-либо препятствий для выплаты накопительной части пенсии гражданину нет. Для этого лицо, достигшее пенсионного возраста, может обратиться в ту управляющую компанию, в распоряжении которой находится соответствующая часть пенсионных средств.

Как получать пенсиюВыяснить где именно находятся на момент выхода на пенсию накопительные пенсионные отчисления, гражданин может один раз в год, обратившись в ближайшее отделение ПФРФ, а также в местном МФЦ или при помощи интернет-портала госуслуг.

В том случае, если средства находятся в ведении Государственного Пенсионного фонда, то гражданин должен обратиться в отделение ПФРФ, по месту прописки или временной регистрации.

Заявку на получение данного вида выплаты граждане также имеют право передать через лицо, законно представляющее интересы пенсионера или по почте. Такая форма передачи заявления предусмотрена для людей, которые по состоянию своего здоровья не могут самостоятельно передвигаться и посещение общественных организаций для них представляет определенную сложность.

Читайте также!  Что такое межевание земельного участка и как оно происходит

Для оформления накопительной пенсии понадобятся следующие документы:

  • паспорт гражданина, выходящего на пенсию;
  • заявление, заполненное по существующему образцу;
  • СНИЛС.

В том случае, если страховая пенсия по старости оформляется одновременно с накопительной, следует приложить также:

  1. заявление о получении страховой пенсии по старости;
  2. трудовая книжка и справки, подтверждающие трудовой стаж гражданина.

После поступления заявления в ПФРФ, решение о назначении или отказе, о выплате гражданину накопительной части должно быть принято в течение 10 рабочих дней.

Данный вид пенсии выплачивается одновременно со страховой. Строгой регламентации сроков, в течение которых пенсионеры должны обратиться с заявлением о назначении им выплат, со стороны Закона и государства нет.

Унаследовать по причине смерти гражданина остаток его накопительной части могут только его жена или дети, если таковые отсутствуют, то наследниками могут стать другие родственники (брат, сестра и так далее).

Сокращение О выплатах пенсионерам при сокращении штатов можно узнать на нашем сайте.

О девальвации рубля в 2019 году в статье. Отличие от деноминации и дефолта, прогнозы.

Какие документы необходимы для постановки автомобиля на учет можно узнатьздесь.

Изменения в накопительных пенсиях в 2019 году

Как сообщил официально ПФРФ в 2019 г. был оставлен прежний порядок начисления, оформления и выплаты пенсионерам накопительной части.

Как известно, в 2015 году процедура формирования и аккумулирования накопительной части была заморожена. И на данный момент программа накопительной пенсии не работает в полном объёме.

Основным изменением в 2019 году является то, что, работающие пенсионеры должны будут определиться с выбором, продолжать работать и получать только оплату своего труда, или выйти на пенсию и получать пенсионные выплаты.

Начисление пенсии будет происходить на основании полученных баллов.

Вопрос-ответ

Вопрос: В ПФРФ обратился впервые, меня зовут Сергей Александрович Лопатин, на данный момент мне 46 лет. Конечно, до достижения пенсионного возраста еще достаточно далеко, но мне кажется, что задумываться о пенсии стоит уже сейчас.

Я знаю, что для этого мне нужно накопить большее количество баллов. Я читал, что, кроме страховой пенсии, существует еще накопительная, можно ли с ее помощью повысить размер ежемесячных пенсионных выплат?

Ответ: Добрый день, Сергей Александрович. Чем более длительный срок вы продолжаете работать, тем выше у вас будет пенсия.

Однако при этом вы должны понимать, что речь идет только о тех местах работы, где вы трудитесь официально и ваш работодатель ежемесячно осуществляет перечисление средств в бюджет ПФРФ. Если вы работаете неофициально, то соответственно размер вашей заработной платы никак не может повлиять на количество накопленных вами баллов, на основании которых и будет начислена вам пенсия.

По поводу накопительной пенсии, вы совершенно правильно отметили, что она является отдельным показателем, не зависящим от системы баллов. Согласно Закону, вы можете начать получать эту часть позже, перенеся срок выплат от 1 года до 5 лет.

Таким образом, вы сможете увеличить сумму ежемесячной выплаты.

Все о пенсии страховой и накопительной можно узнать из видео.

Способы получения пенсионных накоплений

При наличии пенсионных накоплений гражданин по достижению пенсионного возраста может либо получить пенсионные накопления полностью или частично, либо оформить их получение в течение определенного времени.

Согласно Федеральному закону «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений» от 30.11.2011 № 360-ФЗ пенсионные накопления могут быть выданы в виде:

  1. единовременной выплаты,
  2. срочной пенсионной выплаты,
  3. накопительной пенсии.

Читайте также статью ⇒ Накопительная часть пенсии в 2019.

Расчет единовременной выплаты

На единовременную выплату могут претендовать те застрахованные лица, у которых размер накопительной пенсии составляет менее 5% от суммы страховой и накопительной пенсии.

Также единовременно накопительную пенсию могут получить те, кто получает пенсию по инвалидности, потери кормильца, а также лица, достигшие пенсионного возраста, но имеющие достаточного для начисления страховой пенсии стажа и пенсионных баллов.

Расчет в данном случае сводится к определению размера накопительной пенсии по отношению 5% от начисляемой ежемесячной пенсии. Определяется, имеет ли гражданин право на получение единовременной выплаты.

Пример 1.

Накопленная часть пенсии составляет 300 000,00 рублей. Ежемесячная пенсия составляет 12 000,00 рублей. Определим, имеет ли право гражданин на получение накопительных сумм единовременно.

  1. Исходя из ожидаемого срока получения пенсии (в 2019 году это 246 месяцев) определим ежемесячные отчисления из накопительной части

300 000,00 / 246 = 1 219,51

  1. Вычислим процент отчислений

1 219,51 / (12 000,00 + 1 219,51) * 100 = 9,23

Так как 9,23% больше, чем 5%, гражданин право на единовременную выплату не имеет.

Расчет срочной пенсионной выплаты

Размер срочной пенсионной выплаты определяется размером накоплений и сроком выплаты. Срок определяет сам гражданин, но этот срок не может быть менее десяти лет.

Размер выплаты вычисляется по формуле:

СП = ПН / Т,

СП — размер срочной пенсионной выплаты,

ПН — общая сумма пенсионных накоплений,

Т — количество месяцев, указанное застрахованным лицом в заявлении о назначении срочной выплаты (не менее 120 месяцев).

Пример 2.

Накопленная часть пенсии составляет 300 000,00 рублей. Рассчитать размер срочной выплаты, если выбран срок выплаты 150 месяцев.

Ежемесячные выплаты составят

300 000,00 / 150 = 2 000,00

Если пенсионер продолжает работать, размер срочной пенсионной выплаты подлежит ежегодной корректировке, которая рассчитывается по формуле:

СП = СВк + ПНк / Т,

СП — размер срочной пенсионной выплаты,

СВк — размер срочной пенсионной выплаты на 31 июля года корректировки,

ПНк — сумма дополнительно накопленных средств по состоянию на 1 июля года корректировки,

Т — количество месяцев срока начислений по заявлению, уменьшенное на количество месяцев уже истекших к 31 июля года корректировки.

Пример 3.

Накопленная часть пенсии составляет 300 000,00 рублей. Срочная пенсия назначена с 01.01.2016, срок выплаты определен в 150 месяцев. Проиндексировать срочную выплату, если дополнительные накопления составили на 01.07.2017 – 30 000,00 рублей.

Корректировка на 01.07.2019 составит

СП = 2 000,00 + 30 000,00 / (150-19) = 2 229,01.

Читайте также статью ⇒ Как узнать какая накопительная часть пенсии.

Расчет размера накопительной части пенсии

Размер накопительной пенсии рассчитывается исходя из размера накоплений и ожидаемого срока выплаты. Ожидаемый срок выплаты устанавливается в законодательном порядке и составляет в 2019 году 246 месяцев.

Размер выплаты вычисляется по формуле:

НП = ПН / Т,

НП — размер накопительной пенсии,

ПН — общая сумма пенсионных накоплений,

Т — ожидаемый срок выплаты.

Пример 4.

Накопленная часть пенсии составляет 300 000,00 рублей. Рассчитать размер накопительной пенсии.

Ежемесячные выплаты составят

300 000,00 / 246 = 1 219,51

Накопительная часть пенсии работающего пенсионера также подлежит ежегодной индексации по состоянию на 1 августа. Расчет корректировки аналогичен расчету, рассмотренному в примере 3.

Читайте также статью ⇒ Получить единовременную выплату из накопительной части пенсии.

Ответы на распространенные вопросы

Вопрос № 1:

Можно ли одновременно получать и срочную пенсионную выплату и накопительную пенсию? Если да, то как их рассчитать?

Да, это возможно. Например, пенсионные накопления сформированы из двух источников – из взносов на накопительную и часть и средств материнского капитала. В отношении накопленных средств из первого источника можно написать заявление на накопительную пенсию, из второго источника – на срочную пенсионную выплату. Расчет производится раздельно по суммам средств, накопленных из каждого источника.

Вопрос № 2:

Производится ли корректировка накопительной пенсии, если в результате инвестирования накоплений получены убытки?

Нет, в данном случае корректировка не производится. Корректировка осуществляется только при приросте накопленных средств.

Вопрос № 3:

Гражданин получил единовременную выплату пенсионных накоплений. Позже на его лицевой счет были зачислены дополнительные поступления. Когда их можно будет получить?

Обратиться за выплатой такой гражданин может только по истечению пяти лет с момента предыдущей выплаты. При этом нужно учесть, что не могут обращаться за единовременной выплатой граждане, которые уже ежемесячно получают накопительную пенсию.

Вопрос № 4:

Как будет рассчитана накопительная пенсия, если за ее начислением гражданин обратиться не сразу после назначения страховой пенсии по старости, а на два года позже?

При обращении за выплатой накопительной пенсии позднее на 2 года размер накопительной пенсии будет больше. Это объясняется тем, что в соответствии с законодательством, при обращении за назначением пенсии позже установленного срока, ожидаемый период выплаты сокращается на 12 месяцев за каждый полный год, прошедший с момента получения права на такую выплату.

В рассматриваемом случае за 2 года положено уменьшение ожидаемого срока выплат на 24 месяца.

Законодательная база

Под накопительной пенсией понимается денежная выплата, осуществляемая ежемесячно и имеющая целью компенсировать застрахованным лицам заработную плату и иные выплаты, которые в связи с наступлением ими нетрудоспособности были утрачены. Сумма выплаты зависит от количества средств пенсионных накоплений, имеющихся у гражданина на день назначения пенсии.

Законы о накопительной пенсииСамо понятие пришло в законодательную практику совсем недавно, некоторое время назад существовала формулировка «накопительная часть трудовой пенсии по старости». Правовое регулирование вопроса осуществляется рядом Федеральных законов, среди которых: «О накопительной пенсии» (2013), «Об обязательном пенсионном страховании в РФ» (2001), «О негосударственных пенсионных фондах» (1998), «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений» (2011), «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в РФ» (2002) и др.

На получение подобного вида пенсии имеют право:

  • граждане РФ, которые застрахованы в системе обязательного пенсионного страхования;
  • граждане других стран и не имеющие гражданства, если они проживают в России постоянно и ими соблюдены все условия для получения данной пенсии.

Как определить размер будущих выплат

Все отчисления работодателей на пенсионное обеспечение в размере 22% от получаемой гражданином ставки государство разделило на две части: 16% страховую, из которой выплачивались текущие пенсии, и 6% накопительную, которая и могла быть по желанию перемещена в НПФ или УК. Если страховая часть действует как гарантия государства по материальному обеспечению нетрудоспособных граждан, то накопительная рассматривается как дополнение к основной пенсии.

Формирование данной пенсии является добровольным.

Порядок формирования накопительной пенсииВ отличие от страховой, определить накопительную пенсию несложно, поскольку на ее размер влияют взносы, которые делает гражданин, и инвестирование накоплений. В то же время, фонд, где хранятся деньги, может понести убытки, не действует уже с начала 2015 года и программа софинансирования. Граждане, отдавшие в убыточные фонды свои средства, смогут получить назад только номинал – ту сумму, которую перечислил в качестве страховых взносов работодатель.

Накопительная доля пенсии отличается от страховой тем, что она персонифицирована, то есть предназначена конкретному гражданину, тогда как страховая часть по принципу солидарной системы идет на выплату всем сегодняшним пенсионерам. Лицо, имеющее накопительный счет, может аккумулировать средства и ожидать их увеличения в результате инвестирования в рыночных условиях.

Граждане, у которых годом рождения является 1967 год или моложе, имели возможность до конца 2015 года оставить только страховую часть своей пенсии или выделить накопительную часть и поместить ее в НПФ или УК с целью возможного увеличения размера накоплений в результате инвестирования. По умолчанию, то есть, если заявления с выбором не поступило, все взносы работодателя переходят в пользу страховой части пенсии.

Выплата накопительной пенсии происходит ежемесячно, вне зависимости от получения иных пенсионных выплат или пожизненного содержания. Выдача накопительной пенсии может быть прекращена, если наступила смерть получателя, он потерял право на выплату данной пенсии либо сам отказался от нее.

Размер данной части пенсии можно узнать в территориальном отделении ПФР 1 раз в течение календарного года. Также есть возможность обратиться в МФЦ или к электронному порталу госуслуг и путем регистрации через СНИЛС увидеть данные в личном кабинете.

Порядок формирования

Правила формирования и выплаты накопительной пенсииФормированием пенсионных накоплений и выплатой накопительной пенсии занимаются два основных учреждения: Пенсионный фонд России (ПФР) и Негосударственный пенсионный фонд (НПФ).

Накопительная пенсия формируется с помощью страховых взносов, производимых работодателем, а также прибыли от их успешного инвестирования. Однако такая возможность имеется только у граждан 1967 и последующих годов рождения, трудоустроенных официально, которые выбрали подобный вариант до конца 2015 года.

Граждане 1966 года и старше имели право до конца 2014 года воспользоваться государственной программой софинансирования пенсии, по которой можно добровольно в течение года внести на свой пенсионный счет сумму от 2 до 12 тыс. руб., которую государство удвоит. Кроме того, женщине накопительный счет можно пополнить средствами, полученными по программе материнского капитала.

С 2015 года накопительная часть по закону считается полноценной накопительной пенсией. Это означает, что имеющий на нее право гражданин сможет получать выплаты с начала пенсионного возраста, даже если отсутствует необходимый трудовой стаж. Также россияне могут вносить средства на свой счет для увеличения пенсии по достижении совершеннолетия.

Правила расчета

Размер выплат можно рассчитать на основании тех средств, которые уже имеются у гражданина на пенсионном счете, а также предположительного периода получения данной пенсии.

Кроме того, можно воспользоваться специальной формулой:

Правила и формула расчета накопительной пенсииНП = ПН / Т,

  • НП – размер накопительной пенсии;
  • ПН – сумма пенсионных накоплений гражданина;
  • Т – количество месяцев, в течение которых пенсию предстоит выплачивать, то есть, сколько предположительно человек может прожить после выхода на пенсию (существует понятие «срок дожития», он составляет в России 19,5 лет или 234 месяца).

Пример. Допустим, пенсионер имеет ко времени назначения ему пенсии сумму на накопительном счету в размере 300 тыс. руб. Если он обратится за пенсией сразу после получения права на нее, то может теоретически получать ее в течение установленного государством периода. Тогда ежемесячно он будет получать сумму, которая составит 300 000/234 = 1282 рубля.

Пенсионер может не сразу оформить получение выплат, однако этот период не должен быть позже 5 лет. Тогда размер ежемесячной пенсии может быть изменен в соответствии с изменением предполагаемого срока ее получения. Обратившись за пенсией через 5 лет, пенсионер сможет получать ежемесячно 300 000/174 = 1724 рубля.

Кроме того, государство производит корректировку размера накопительной пенсии каждый год (с 1 августа), на что влияет сумма поступивших страховых взносов и результаты их инвестирования.

Порядок оформления и выплаты

За оформлением накопительной пенсии можно обратиться в любое время, если застрахованное лицо уже получило право на нее. Для этого необходимо подать пакет документов вместе с заявлением в отделения ПФР или НПФ, где аккумулируются средства, по месту проживания, а также по почте и через Интернет. Кроме того заявка может быть оформлена через законного представителя заинтересованной стороны.

Пенсия начинает выплачиваться со дня приема заявления у заинтересованного лица. При этом у гражданина уже должно действовать право на получение данной пенсии. Если гражданин обратился за пенсией после увольнения с работы, она может быть назначена со следующего после увольнения дня. Для этого надо подать заявление в течение 30 дней с того дня, когда человек был уволен.

Документы для оформления накопительной пенсииДокументы для назначения пенсии понадобятся следующие:

  • заявление установленного образца;
  • паспорт;
  • СНИЛС;
  • иные дополнительные документы (если требуются).

Как только пакет документов поступает на рассмотрение, отсчитывается 10-дней срок, в течение которого заявителю дается ответ о назначении пенсии либо отказе. Страховщик обязан известить пенсионера в течение 5 дней после отказа о его причинах и порядке обжалования, а также возвращает гражданину все представленные документы.

Единовременную выплату средств в полном объеме можно получить, написав заявление в фонд, куда средства для накопительной пенсии были переданы, и предоставив документы, подтверждающие такое право. В течение месяца ПФР или НПФ должны одобрить выплату либо отказать в ее назначении. ПФР должен сделать выплату далее в течение 2 месяцев, а НПФ – 1 месяца.

Претендовать на такого вида выплату могут граждане до выхода на пенсию, если они имеют группы инвалидности (I, II, III), а также в случае потери кормильца.

Также принципиальным условием является отсутствие у этих людей необходимого стажа при наступлении пенсионного возраста для назначения обычной пенсии. Кроме того, это могут быть лица, у которых накопительная пенсия составляет меньше 5% от страховой пенсии по старости.

Единовременную выплату не смогут получить граждане, которым накопительная пенсия была установлена ранее. Повторно претендовать на такую выплату можно будет только через 5 лет.Получение единовременной выплаты из накопительной пенсии

Ежемесячную срочную пенсионную выплату могут получить граждане, имеющие страховую пенсию по старости и дополнительные пенсионные накопления (взносы работодателя сверх обязательных, личные добровольные взносы гражданина, средства материнского капитала, доход от инвестирования). Если заявление на срочную выплату не будет подано, то указанные средства будут выплачены в составе накопительной пенсии.

Срочная пенсионная выплата доставляется пенсионеру каждый месяц в течение периода, который получатель устанавливает сам, но не менее 10 лет. Для ее оформления необходимо обратиться в ПФР или НПФ, где содержатся накопления с заявлением и необходимыми документами. Решение принимается в течение 10 дней, пенсия назначается со дня подачи пакета документов. Средства выплачиваются в течение того периода, который будет указан в заявлении.

Накопительную пенсию как ежемесячную выплату пенсионных накоплений можно получить, если человеку уже положена страховая пенсия по старости (включая досрочную), а также, если размер его накопительной пенсии составляет более 5% от страховой пенсии по старости.

Для оформления необходимо с заявлением и необходимыми документами обратиться в ПФР или в НПФ, где хранятся пенсионные накопления. В течение 10 дней фонд принимает решение, и если оно положительное, выплата, которая является бессрочной, начинается со дня подачи заявления и документов.

Размер данной пенсии определяется по специальной формуле, исходя из количества пенсионных накоплений и предполагаемого периода ее получения (см. пункт «Порядок расчета накопительной пенсии»).

Единовременная выплату средств правопреемникам умершего лица

Единовременная выплата правопреемникам лица с накопительной пенсиейЗаконодательство РФ позволяет в случае смерти гражданина до наступления у него права получать накопительную пенсию, воспользоваться средствами его правопреемникам. Гражданин может сам решить, кто получит его накопления, для чего он должен уведомить ПФР. Если правопреемники не были определены, то в первую очередь средства получат супруг, дети или родители застрахованного гражданина, а во вторую – бабушка и дедушка, внуки, братья и сестры.

Для этого они должны обратиться в ПФР в течение 6 месяцев после смерти застрахованного лица. Однако наследниками не могут стать третьи лица, например, осуществлявшие уход за пенсионером. При отсутствии наследников средства переходят в резерв страховщика, а сам счет закрывается.

Как осуществляется перевод

В настоящий момент россияне могут самостоятельно выбирать способы накопления будущей пенсии (раньше это делало государство).

Среди них можно выделить: государственный фонд (ПФР), негосударственные фонды (НПФ) или накопительное страхование жизни.

Для перевода средств в НПФ потребуются: соответствующее заявление, договор об обязательном пенсионном страховании, поручение застрахованного лица. При этом необходимо очень внимательно выбирать подобного рода фонды, избегая сомнительных «высокодоходных» заведений.

Последние новости и изменения

Последние новости о накопительной пенсии11 декабря 2018 г. Президент РФ подписал закон о продлении «заморозки» накопительной части пенсии до 2021 года. Это означает мораторий, наложенный государством на ее размещение в рамках различных НПФ. Такое решение было принято из-за огромного дефицита баланса ПФР. При этом взносы, поступающие от работодателей, используются на формирование страховой части пенсии в масштабах всей пенсионной системы, а не счета конкретного гражданина.

Примечательно, что до сих пор не определены возможность и механизм возврата данных средств гражданам. Эти средства планируется учитывать в виде баллов, однако что будут означать эти баллы ко времени реальной выплаты пенсий, сказать сложно. Таким образом, на данный момент «заморозка» из разовой меры превратилась в действенный инструмент сокращения дефицита бюджета. Кроме того, предполагается и повышение возраста выхода на пенсию для российских граждан.

О формировании накопительной пенсии рассказано в следующем видеосюжете: