ИИС налоговый вычет — пошаговая инструкция для его получения

Получаем налоговый вычет по ИИС — пошаговая инструкция

Запись размещена

10.01.2018

Вадим Федорович

в рубрике база знаний

Вступление

Итак, вы заключили договор с брокером, открыли индивидуальный инвестиционный счет и положили на него деньги. Пора получить доход. Нам нужно будет пройти три этапа: установить контакт с налоговой, подать документы и получить решение о вычете.

Содержание

Что представляет собой индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

Чтобы разобраться в вопросе, следует понять, что представляет собой ИИС, для чего он открывается и на каких условиях. Исходя из названия, инвестиционный счёт – это деньги, которые вы кладёте не для того, чтобы они зарабатывали вам проценты, как в депозитных счетах, а вкладывались в определённые предприятия, компании, фирмы, проекты. Это средства на развитие.

Есть два способа распоряжаться ими:

  1. Вкладывать самостоятельно.
  2. Заключить контракт с брокером.

Также есть два варианта помогающих стать владельцем ИИС:

  1. Обратиться в брокерскую компанию.
  2. Открыть через банкомат, выбрав устройство, где такая услуга доступна.

Если гражданин открыл ИИС, у него есть установленное законодательством страны право, открывающее перед ним возможности получение налогового вычета ИИС. Важно, чтобы вложение соответствовало следующим условиям:

  • срок 3 года;
  • объём годового вложения должен быть не менее 400 000 рублей;
  • допускается открытие только одного ИИС.

Только на таких условиях гражданин РФ, вправе получать вычет.

Как рассчитать вычет и налог к возврату?

Поможет определиться, когда положен налоговый вычет ИИС пошаговая инструкция предложенная ниже.

Читайте также:  Перераспределение имущественного налогового вычета между супругами

Инвестиционные налоговые вычетыУ каждого работающего человека есть налоговая база, то есть сумма доходов, с которой ежемесячно высчитывается процент для пополнения казны государства. По Закону, РФ в 2019 году – это 13%. Возврату подлежит не сама сумма вычета, а определённый процент от неё. Ставка равна 13 %. Нельзя вернуть сумму, превышающую налог.

В данном случае не рассматриваются налоги, вычтенные с дивидендов.

Отметим, что гарантированная государством возможность получать вычет по взносам появилась у граждан в 2015 году. В результате такого инвестирования вы получаете следующие привилегии:

  1. Законно не выплачивать налоги с сумм, полученных от продажи ценных бумаг (13%).
  2. Когда истечёт три года, установленных контрактом, можно получить 13% с прибыли от инвестиции.
  3. В течение года сможете получать свои проценты с инвестированных в капитал 400 тыс.

Вычет можно получать неограниченно каждый год после подведения итогов.

Максимальный размер вычета по ИИС, а также условия

Главным моментом для получения денежных средств является открытие счёта на 3 года. Есть два вида Инвестиционные налоговые вычетывычета:

  1. По взносам.
  2. По прибыли.

В первом случае предусмотрены суммарные ограничения: установленный на год максимум не может превышать 400 тысяч рублей.

По количеству годов ограничений нет. Можно использовать право на вычет ежегодно. Во втором виде нет и лимитов по суммам, так как нет удержания НДФЛ.

Если закрыть счёт ранее истечения 3-х лет, привилегия действовать не будет. Деньги придётся вернуть.

Вычет по взносам (первый способ)

Инвестиционные налоговые вычетыЧтобы воспользоваться первым вариантом, то есть реализовать право на получение вычета, нужно иметь не более одного договора на ведение ИИС. Также для оформления налога к возврату нужно иметь в том же году налог на доходы. Как говорилось выше, дивиденды не рассматриваются. Если у вас нет зарплаты и иных доходов для налогообложения, вы не можете воспользоваться привилегией.

Чтобы получить дополнительную пользу от вложенных средств на ИИС, по окончании года нужно отправить в налоговую инспекцию письмо с заявлением на возврат и иными предусмотренными Законодательством документами.

Вычет по прибыли (второй способ)

Второй способ не годится для ежегодного применения. Открыватели инвестиционных счетов имеют право на Инвестиционные налоговые вычетыустановленный размер вычета только через 3 года после заключения договора.

В данном случае требуется предоставить иные документы для налогового вычета по ИИС, доказывающие, что:

  1. У заявителя только один контракт.
  2. Соискатель ещё не воспользовался своим правом.

При использовании второго способа не имеет значение наличие или отсутствие у гражданина иных доходов. НДФЛ не удерживается только, если средства остаются на счету 3 года.

Выбор между двумя способами

Прежде чем воспользоваться вычетом, на который даёт право открытый счет, гражданин должен определиться, какой из способов будет для него наиболее приемлем. Рекомендуем при выборе использовать Инвестиционные налоговые вычетыследующий алгоритм:

  1. Не спешить с принятием решения, а сделать это на 3-й год открытия счёта, когда можно будет судить о выгодах. Напоминаем, что по Законодательству РФ, возвращение налогов может осуществляться в течение 3-х лет.
  2. Если нет желания ждать, можно сразу воспользоваться своим правом. Для этого делаете взнос на ИИС в конце года, а в первом месяце следующего года можете предоставлять документы на вычет по взносам.
  3. Можно также использовать промежуточный вариант, также связанный с ожиданием, но не столь длительным, как в 1-м пункте. Отслеживайте какое-то время доходность счёта. Если увидите, что ожидаются хорошие доходы, выберите вычет по прибыли, если сомневаетесь, что прибыль будет большой, выберите иной способ.

Легче всего определиться, сравнивая варианты.

Сравнение двух способов

Особенности По прибыли По взносам
Кем предоставляется брокером ИФНС
Пакет документов Из налоговой, о том, что правом вычета гражданин не воспользовался От заявителя и брокера
Когда возможно получить Через 3 года По завершении каждого календарного года
Как долго рассматривается заявление Сразу В течение 4-х месяцев
Лимит Не более 400 000 рублей 400 000 рублей
Примечание Требуется наличие иных доходов

Чтобы проще было разобраться, рассмотрим примеры.

Инвестиционные налоговые вычеты1-й вариант: Светлана получает зарплату 150 000 рублей. Ежемесячно ей доставалось 130 500. Остальное шло в уплату налогов – 13%. Светлана в 2019 году открыла Индивидуальный инвестиционный счёт. При заключении 3-летнего договора, она внесла 400 000 рублей. В 2019 при обращении в налоговую службу Светлана получила вычет в размере 52 000. В этом же 2019, получая такую же заработную плату, Светлана внесла на счёт уже 200 000 рублей и получила 26 000 рублей.

2-й вариант: В 2015 Светлана открывает ИИС, заключив договор, как указано выше. На счёт в течение всего периода было внесено 500 000 рублей. В налоговую женщина не обращалась. По истечении 3-х лет, закрывая счёт, Светлана вернула 600 000 рублей. Женщине на момент получения дохода в 100 000 не нужно платить налог.

Инструкция для получения гражданами налогового вычета с ИИС

По прошествии 3 лет с момента оформления личного инвестиционного счета российские резиденты имеют право получить 13% вычет с налогов. Причем гражданину дается выбор: он может вернуть деньги за взносы в ИИС или с полученной за время инвестиционной деятельности прибыли. Получить налоговый вычет ИИС можно через МФЦ, в отделениях ФНС РФ или на сайте Госуслуг.

Какой вычет лучше выбрать?

Получить обратно свои 13% можно только с вложений, осуществленных с 2015 года и позже. Об этом сообщается на официальном портале налоговой службы. Потому, если физическое лицо является владельцем инвестиционного счета с 2014 или более ранних годов, то потребовать вычет он не сможет.

Как получить налоговый вычет ИИС, и какой его вид лучше выбрать?

Решение принимается в зависимости от обстоятельств инвестора:

  • Для фрилансеров или людей, работающих по гражданско-правовым договорам, возврат денежных средств по взносам не осуществляется. Вычет по взносам имеют право получать только официально трудоустроенные физические лица. А вот вернуть НДФЛ за прибыль могут все.
  • Если есть возможность, то лучше выбрать налоговый вычет за вложения в ИИС. Его главным преимуществом является определенность возвращаемой суммы. Например, инвестор в течение года внес 200 тыс. руб. Возвращает он с них 13%, т.е. 26 тыс. руб. А размер прибыли, хотя и является прогнозируемой единицей, все же не бывает до конца определенным. Осуществлять вычет по прибыли с инвестиционной деятельности рекомендуется только в случаях, когда она равна или превышает сумму денежных вложений.
  • Также вернуть деньги по взносам можно на следующий год после инвестирования. А освободить от налогов прибыль получится исключительно через 3 года после вложений.

Если сделать выбор в пользу конкретного вычета затруднительно, то клиент имеет право взыскать деньги обратно на протяжении 3 лет.

Документы, требуемые для возврата денег по ИИС

Налоговый вычет ИИС: пошаговая инструкция начинается со сбора нижеследующих документов

  • 3-НДФЛ налоговая декларация, заполненная за истекший отчетный период;
  • если осуществляется вычет по вложениям, то запросить у бухгалтеров по месту трудоустройства справку о количестве удержанных налогов, заполненную по форме 2-НДФЛ;
  • договор на ведение ИИС, договор с управляющей компанией / брокером или иной другой документ, подтверждающий внесение денег для инвестиционной деятельности;
  • банковская выписка или приходно-кассовый ордер (при внесении денег в наличной форме) / платежное поручение (при перечислении финансов в безналичной форме).

С помощью этих документов можно получить на свой банковский счет налоговый вычет ИИС через МФЦ или в филиалах ФНС РФ. Список может быть дополнен по запросу сотрудников налоговой службы.

Подробная инструкция для налогового вычета по ИИС через Госуслуги

  • отсканировать требуемые документы (кроме декларации 3-НДФЛ) в такой форме, чтобы их совокупный «вес» не был больше 20 Мб, а размер 1 изображения не превышал 10 Мб;
  • авторизоваться через Госуслуги на электронном портале ФНС РФ;
  • перейти на вкладку «Профиль» для оформления электронной подписи;
  • заполнить 3-НДФЛ декларацию на сайте, при этом проставив маркер напротив графы «Инвестиционный вычет», а в раздел «Сумма вычета» вписать количество инвестированных денежных средств;
  • подписать декларацию с помощью оформленной ЭП, перепроверить внесенные данные и нажать на кнопку «Отправить»;
  • составить заявление на возврат подоходного налога, его также подписать с помощью ЭП.

Деньги перечисляются в течение 3 месяцев после подачи всех документов: как в режиме онлайн, так и в отделениях МФЦ или филиалах ФНС РФ. Также стоит помнить, что если в декларации после ее отправления в государственные органы обнаружатся неточности, исправить внесенные данные не выйдет. Для этого составляется новый экземпляр документа, который «обновит» информацию для налоговой службы.

Похожие записи:

  • Подробная инструкция, как заполнить 3НДФЛ для получения вычета по налогу
  • ИИС Сбербанк – вложение финансовых активов в надежную организацию.
  • ИИС: получение прибыли за счет налоговых послаблений
  • НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ АГЕНТА (ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА)

Налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция

Актуальная пошаговая инструкция оформления налогового вычета на ИИС поможет избежать распространённых ошибок. Например, многие не знают о сроках подачи заявления.

  • Соответствующая декларация подаётся до 30 апреля отчётного года. Сделать это нужно как можно раньше. В случае неправильного заполнения или отсутствия необходимых документов, будет время для исправления оплошности.
  • Кто не успел подать декларацию вовремя, может сделать это на следующий год. Даже после 3-х лет существования индивидуального счёта, можно подать заявление и вернуть взносы за весь период.

Подготовка первичных документов

  1. Справка 2-НДФЛ, оригинал. Выдаётся работодателем или другим источником дохода. Необходима для расчёта налогооблагаемой базы.
  2. Банковские реквизиты. Подойдёт не срочный счёт или дебетовая карта. Кредитную карту использовать нельзя. Вся информация предоставляется банком-эмитентом.
  3. Отчёт о состоянии счёта на последний день года. Выдаётся брокером. Важно, чтобы отчёт был официально заверен.
  4. Копия договора с брокером. Оригинал или заверенная копия. Документ служит подтверждением наличия ИИС.

Оформление справки 3-НДФЛ

На этом этапе понадобятся следующие документы:

  • паспорт гражданина РФ;
  • справка 2-НДФЛ;
  • отчёт о сумме взносов на ИИС.

Декларацию можно заполнить в бухгалтерской фирме или самостоятельно.

  • При обращении в специализированный центр следует удостовериться, что они используют новую форму.
  • Чтобы заполнить 3-НДФЛ дома, необходимо перейти на сайт ФНС, скачать соответствующую программу и наглядную инструкцию для заполнения.

Для справки:программа по заполнению декларации расположена на сайте ФНС в разделе «Налогообложение в Российской Федерации» -> «Действующие в РФ налоги и сборы» -> «Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)».

Визит в ФНС

Чтобы зарегистрировать заявление на получение вычета, необходимо личное присутствие налогоплательщика. Поэтому со всем пакетом документов следует прийти в отделение налоговой инспекции по местожительству.

Для экономии времени, можно записаться на приём через сайт государственных услуг. Это позволяет выбрать удобное время и миновать очереди.

Возможные трудности при возврате 13% НДФЛ

Для вычета от суммы взносов владелец инвестсчёта должен иметь налогооблагаемую базу — официальный доход, с которого взимаются налоги. Важно помнить, что общая сумма взносов не должна быть меньше налоговой льготы. Поэтому гражданам, получающим «серую» заработную плату, рекомендуется использовать метод вычета с дохода по ИИС.

Перед тем как получить вычет по ИИС, необходимо подготовить пакет документов: справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ, отчёт о состоянии счёта на конец отчётного года. С изменениями НК РФ в данной области столкнулись далеко не все бухгалтера. Поэтому при оформлении 3-НДФЛ некоторые могут не понять, что от них требуется.

Заполнение 3-НДФЛ регламентировано статьёй 219.1 «Инвестиционные налоговые вычеты» НК РФ. Интересующий пункт — «инвестиционный налоговый вычет в сумме денежных средств, внесенных налогоплательщиком в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет».

Стоит обратить внимание, что за предоставление некорректно заполненной 3-НДФЛ введён штраф в сумме 500 рублей. Об этом сказано в письме ФНС России к агентам от 18 декабря 2015 № БС-4-11/[email protected]

Выгода от оформления ИСС

Знать как получить налоговый вычет при открытии ИИС необходимо каждому. Причём не обязательно самому управлять вкладом. Достаточно того, чтобы на инвестсчете присутствовали деньги.

Работа брокеров строго регулируется законодательством. Брокерской организации необходимо иметь соответствующую лицензию, чтобы предоставлять инвестиционные услуги. Это повышает уровень безопасности вложений инвесторов.

Инвестиционный счёт — это возможность генерирования «длинных» денег. Подобные программы успешно действуют по всему миру. Их перспективность подтвердил опыт США, Великобритании, Японии и других стран. Долгосрочные инвестиции выступают своеобразной финансовой подушкой. Это один из способов накопить на крупные покупки, оплатить образование детей или приумножить пенсионные накопления.

Как получить налоговый вычет по ИИС

http://xn--24-vlca9b.xn--p1ai/wp-content/uploads/2018/09/Заполнение-и-представление-в-электронном-виде-налоговой-декл.mp4

Налоговый вычет по ИИС — это специальная льгота, предоставляемая физлицам (частным инвесторам). Государство поддерживает инвестиции частных лиц, поскольку это способствует расширению притока денежных ресурсов в экономику. ИИС — отличный инструмент для создания «подушки безопасности», который сегодня доступен практически каждому, кто желает сохранять и грамотно приумножать свои средства, доверяя их управляющим компаниям и брокерам. Вычет позволяет частным лицам увеличивать возможную прибыль от инвестиционной деятельности. Мы расскажем, как вы сможете воспользоваться этим правом.

Закон предусматривает два типа вычета: по ИИС суммы инвестиций частных лиц из их совокупного дохода, подлежащего налогообложению, и вариант, когда налог в размере 13% не взимается с дохода от инвестиций.

Порядок получения 3-НДФЛ для ИИС

Начать следует с визита в налоговую для создания личного кабинета на сайте ФСН. При обращении в отделение по месту прописки достаточно иметь при себе паспорт, в других отделениях вам понадобится паспорт и ИНН. В личном кабинете инвестор может просматривать все свои объекты, облагаемые налогами и их суммы. Здесь можно сформировать форму 3-НДФЛ ИИС и инициировать процесс получения льготы.

Электронная подпись

Для направления формы 3-НДФЛ ИИС и сопровождающих документов налогоплательщику необходимо получить электронную подпись. Вам понадобиться установить на компьютере особый ключ квалифицированной или усиленной неквалифицированной электронной подписи. Ее можно скачать из личного кабинета. Для доступа к защищенному сертификату можно выбрать один из вариантов хранения ключа: на своей рабочей станции или в системе ФНС.

Подача документов

Подавать декларацию физлицо (налогоплательщик) может через сайт nalog.ru либо в бумажном варианте, представив соответствующие документы:

  1. 3-НДФЛ
  2. Заявление, оформленное надлежащим образом
  3. Справка 2-НДФЛ. Ее может выдать как работодатель, так и брокер (налоговый агент)
  4. Скан-копия договора с брокером
  5. Документ, удостоверяющий наличие средств на данном ИИС. Подойдет отчет брокерской компании или выписка о зачислении денег.

Расчет суммы вычета по ИИС

Вычету иис ндфл подлежат только налоговые суммы, удержанные по 13% ставке (исключая доход с дивидендов). Получить можно 13% от суммы уплаченных налогов. Рассчитанный налоговый возврат по иис не превышает сумму выплаченного инвестором налога в отчетном периоде и 13% от установленного законом лимита (400 тыс. руб.). При выборе вычета по прибыли НДФЛ не взимается вне зависимости от суммы прибыли.

Возможные варианты ИИС льгот

В первом варианте получать иис налоговый вычет физлицо может ежегодно, во втором — каждые 3 года.

  1. Вычет по взносам. Владелец счета должен иметь не более одного актуального договора с брокером и любые доходы (исключая дивиденды) в том календарном году, за который начисляется вычет. Подавать заявление на вычет за отчетный год можно только с начала следующего года.
  2. Вычет по иис по прибыли. Инвестор предоставляет брокерской компании соответствующую справку из налоговой, которая подтвердит факт отсутствия начисления вычета по взносам на ИИС за указанный период и наличия аналогичных договоров.

Важные нюансы

На каждый календарный год установлена своя форма 3-ндфл иис, утвержденная ФНС. При закрытии инвестором счета до истечения 3-летнего срока со дня заключения им договора с брокером на ведение ИИС, вся сумма полученного вычета подлежит возврату государству. Средства будут списаны с прибыли, которая была создана в результате операций на инвестсчете. Иные доходы, подлежащие налогообложению по 13% ставке, не учитываются.

Помните, что налоговой установлены ограниченные строки подачи декларации за прошедший год — исключительно до 30.04.

ИИС: как заполнить 3-ндфл через сайт ФНС

Несмотря на кажущуюся сложность, пользоваться сайтом довольно удобно. Это все, что нужно сделать владельцу ИИС и налоговая льгота будет вам предоставлена. Лучше пользоваться старой версией кабинета, поскольку новая требует наличия электронной подписи.

  • После авторизации на nalog.ru переходим в раздел «Налог на доходы ФП и страховые взносы» и выбираем: «Декларация по форме 3-НДФЛ»
  • Нажимаем «Заполнить новую декларацию». Выбираем отчетный год, за который будем подавать 3-НДФЛ.
  • На первой странице формы заполняем личные данные и реквизиты.
  • Далее программа просит заполнить данные о доходах, полученных в интересующем нас отчетном периоде (для подтверждения этой информации понадобится справка 2-НДФЛ).
  • Нам предложат выбрать вид дохода. Если Вы уже получали справку 2-НДФЛ, значит она уже есть в вашем кабинете. Просто нажмите кнопку «Перенести из 2-НДФЛ».
  • Если не получали — нажимаем «Добавить доход» и вводим данные о доходах, которые у вас были.
  • На следующем шаге нас перебрасывает в раздел «Вычеты». Переходим в «Ценные бумаги».
  • Отмечаем чекбокс «Предоставить вычеты по ценным бумагам».
  • В «Сумме» указываем суммарный размер всех средств, которые поступали на ваш ИИС за отчетный год (отображается в годовом отчете брокера).

Далее программа предложит распечатать декларацию или сформировать файл для предоставления в налоговую в режиме онлайн.

К нему необходимо прикрепить сканы документов, для подтверждения достоверности и актуальности предоставленных вами данных. Таким образом, после подачи формы 3-НДФЛ на сайте вам останется заполнить заявление на вычет по иис и ожидать рассмотрения декларации и выплаты льготы.

Открытие ИИС vtb24_otdelenie_

Открытие ИИС начинается с того, что нужно найти ближайшее отделение банка ВТБ24, в котором есть менеджер инвестиционного департамента. Таких отделений не так уж и много.

Звоним по телефону:

«Я бы хотел открыть Индивидуальный Инвестиционный Счёт. Хочу узнать, где находится ближайший ко мне офис ВТБ24, в котором я могу это сделать».

Затем, скорее всего, нас переключат на это ближайшее отделение. Нужно договориться о дне и времени визита.

Документы для открытия

С собой берём паспорт и СНИЛС.

Процедура открытия ИИС в ВТБ24 не из простых. Помимо открытия ИИС нам открывают банковские счета: «мастер-счёт», к которому выдают пластиковую карту, и «текущий» счёт, с которого деньги можно будет переводить на ИИС. Затем подключают систему интернет-банкинга «ВТБ-онлайн».

Если же мы ранее уже пользовались услугами этого банка, то процедура ускорится, т.к. все эти продукты у нас уже, скорее всего, есть. В этом случае вся процедура займёт 20-30 минут.

Если же мы ранее продуктами ВТБ24 не пользовались и у нас нет ни «ВТБ-онлайн», ни карты, то ощутимую часть времени занимает оформление чисто банковских продуктов, а вся процедура займёт уже 50-60 минут.

Документы на руках после открытия ИИС

После окончания процедуры на руках будут следующие документы:

  1. Заявление клиента на предоставление комплексного обслуживания в ВТБ24
  2. Заявление на открытие счёта-депо в депозитарии
  3. Заявление об открытии банковского счёта физического лица
  4. Заявление на обслуживание на финансовых рынках с ведением Индивидуального Инвестиционного Счёта
  5. Сведения о банковских реквизитах клиента
  6. Анкета клиента-физического лица
  7. Извещение об открытии ИИС
  8. Пластиковая банковская карта
  9. Пластиковая скретч-карта с защитным стираемым покрытием, на которой находятся логин и пароль для входа на ИИС
  10. Конверт с пин-кодом для пластиковой карты

Также у нас должны оказаться следующие логины и пароли:

  1. Логин и пароль для ИИС на скретч-карте (п. 9 из списка документов):vtb_scretch-cardС другой стороны этой карты под защитным покрытием находятся логин и пароль для доступа на свой ИИС
  2. Пин-код к пластиковой банковской карте в отдельном конверте (п.10):pin-code-vtb_
  3. Логин-пароль для системы «ВТБ-онлайн». Первичный пароль единожды высылается на мобильный номер, указанный при открытии ИИС. Этот пароль подлежит смене после первого входа. Логин же содержится в документе «Заявление клиента на предоставление комплексного обслуживания в ВТБ24» (п. 1 из списка документов, см. выше):

Пополнение ИИС

Это — самый запутанный и сложный этап, и лучше всего его совместить с открытием ИИС, чтобы инвестиционный менеджер смог помочь и с зачислением денег в том числе. Тем не менее, зачислять деньги теоретически можно из любого отделения банка ВТБ.

Процесс пополнения ИИС состоит из следующих этапов:

  1. Внесение денег на карточку
  2. Перевод денег с «мастер-счёта» на «текущий»
  3. Перевод денег с «текущего» банковского счёта на ИИС

Внесение денег на карточку

Находим банкомат с функцией приёма денег, вставляем карточку, нажимаем «внести наличные» и кладём пачку денег в окно приёма купюр. Банкомат пересчитает купюры, возможно, вернёт обратно те, которые ему не понравились и предложит подтвердить внесение денег на карточку.

Внутрибанковский перевод

Далее понадобится компьютер с возможностью выхода в интернет или смартфон на Android или iOS (Apple). Второй вариант удобнее, но на всякий случай будут описаны оба.

С компьютера

Это может быть как свой собственный ноутбук с возможностью выхода в интернет. Если же у нас нет ноутбука с выходом в интернет, нужно, чтобы нам предоставили для этих целей компьютер одного из менеджеров банка.

Не нужно просить менеджера банка сделать всю последующую процедуру за вас, т.к. не рекомендуется кому-либо сообщать свои данные для входа в систему ВТБ-онлайн (логин и пароль), да и лучше научиться проделывать всю процедуру самому, чтобы понимать, что происходит.

Заходим в систему ВТБ-онлайн по ссылке online.vtb24.ru:perevod_vtb-online_07Вводим логин и пароль, который нам выдали. Пароль сразу же попросят сменить, поэтому нужно подобрать новый, при этом он должен состоять исключительно из цифр.

Вход в ВТБ-онлайн подтверждается СМСкой, присланной на телефон, указанный при открытии ИИС:

Сумма, внесённая нами на карточку через банкомат отразится на «мастер-счёте»:

Нужно перевести эту сумму на ИИС. Для этого: 1) выбираем в верхнем меню «переводы», далее «Пополнение брокерского счёта» или же 2) раскрываем подменю «действия по счёту» и выбираем «сделать перевод». После этого мы попадём в меню выбора видов перевода:

Выбираем «Пополнение брокерского счёта», откроется форма платёжного поручения.

Заполняем её: указываем сумму, а также «номер субпозиции»:

Номер субпозиции находится в документе «Извещение об открытии ИИС» в таблице реквизитов, в поле «назначение платежа»:

Нажимаем красную кнопку «Продолжить», а далее система запросит подтверждающий код из СМС, взводим его и нажимаем «Выполнить»:

В течение 5 минут деньги окажутся на нашем ИИС.

Со смартфона

Со смартфона весь процесс выглядит попроще. Надо заранее позаботиться, чтобы приложение уже было установлено на нашем смартфоне перед тем, как мы решим с помощью него пополнять свой ИИС в ВТБ24. Запускаем приложение:

Вводим логин и пароль. Логин содержится в документе «Заявление клиента на предоставление комплексного обслуживания в ВТБ24», а пароль был выслан в виде СМС на мобильный номер вскоре после открытия счетов в ВТБ24. После ввода логина-пароля приложение может задуматься на 10-15 секунд:

При первичном входе, возможно, система попросит изменить первоначальный пароль. Новый пароль должен состоять только из одних цифр.

Далее мы попадём на экран с подтверждением входа. На телефон придёт пароль для подтверждения входа:

После ввода подтверждающего кода, присланного нам по СМС, мы попадём в систему управления нашими банковскими счетами.

Внесённая нами через банкомат сумма отобразится на «мастер-счёте». Нужно нажать кнопку «перевести» и мы попадём в меню платежных операций, в котором надо выбрать пункт «Перечисление средств на брокерское обслуживание»:

Откроется форма платёжного поручения. Заполняем её: указываем сумму, а также «номер субпозиции» (Номер субпозиции берём из реквизитов нашего ИИС, которые указаны в документе «Извещение об открытии ИИС» в таблице реквизитов, в поле «назначение платежа»):

Нажимаем кнопку «Продолжить», затем  подтверждаем кодом из СМС нашу операцию. Через 5 минут деньги окажутся на ИИС.

Продолжение: документы от ВТБ24 для налоговой

Читайте также:

  1. 3-НДФЛ для ИИС: как заполнить самому
  2. Как правильно выбрать брокера для открытия ИИС
  3. Как выбрать надёжного брокера ИИС и снизить риски
  4. Безопасная доходность на ИИС
  5. Когда лучше всего открывать ИИС или как поднять доход в несколько раз
  6. Стоимость ИИС: тарифная ловушка
  7. Стоимость ИИС: сравнение тарифов брокеров ИИС
  8. 5 способов снизить стоимость обслуживания ИИС
  9. Что такое облигация
  10. Доходность облигаций

Отличия ИИС от брокерского счета

Итак, вы решили купить акции. Но просто так пойти в магазин и купить их, как хлеб, не получится. Нужен брокерский счет. Его открывают (Капитан Очевидность, снимаю шляпу) брокеры – специальные конторы. За свои услуги, естественно, они берут комиссию, иногда очень нещадную.

Торговля на фондовом рынке – всегда риски. А еще это очень сложно и запутанно. И простой человек не пойдет рисковать честно заработанными, если не получит гарантии. Вот вклад – это просто и понятно. И чтобы сблизить фондовый рынок и вклады, власти и придумали индивидуальный инвестиционный счет. И судя по отзывам об ИИС, это получилось.

Почему? Судите сами:

  • ИИС можно открыть дистанционно, например, в Финаме или Сбербанке;
  • на ИИС можно приобретать все те активы, которые доступны при покупке на обычном брокерском счете, через биржу, в том числе ETF;
  • на доход, полученный на инвестиционном счете ИИС, или на сумму пополнений можете получить налоговый вычет (о нем ниже).

Конечно, ваши вложения в индивидуальный инвестсчет не застрахованы, как вклад в банке, однако, вкладываясь в безрисковые инструменты, вы можете получить доходность во много раз выше, чем на депозите. И при тех же рисках!

Как открыть ИИС и инвестировать с его помощью

Что можно купить с помощью ИИС

С помощью индивидуального инвестиционного счета можно приобрести огромное количество активов:

  • акции на Московской и Санкт-Петербургской бирже (если ваш брокер имеет выход на нее);
  • зарубежные акции, имеющие листинг на Санкт-Петербургской бирже (доступ зависит от брокера);
  • облигации – как корпоративные, так и федеральные, муниципальные и прочие государственные;
  • ETF – акции биржевых фондов, похожих на ПИФы, но не подразумевающих активного управления;
  • валюту.

Словом, открываете счет ИИС – и перед вам открываются все доступные инструменты. Вперед, к покорению финансовых вершин!

Ограничения ИИС

Основные достоинства ИИС я уже расписал. Упомяну еще раз о самом жирном плюсе ИИС – налоговом вычете. Используя его, можно реализовать несколько интересных стратегий, позволяющих практически без риска получать доходность выше риска.

Другие достоинства индивидуального инвестиционного счета – легко открыть и нелегко закрыть, большой выбор инструментов. Многие брокеры предлагают готовые стратегии на ИИС. Это как в банке структурный продукт – выбираете объект вложений, сумму, определяете риск. Далее управляющие управляют, а инвесторы – инвестируют.

Но и поговорим об ограничениях ИИС – индивидуальный инвестиционный счет не был бы индивидуальным, если бы его можно было открывать много. Нет, его можно открыть только один на одного человека. Даже если у него шизофрения.

Другие ограничения:

  • чтобы получить плюшки в виде налоговых преференций придется ждать 3 года – т.е. положили деньги на счет и на 3 года про них забыли (Финхак: можно не класть деньги. Главное, чтобы три года с момента открытия счет прошло);
  • максимальная сумма вычета – 400 000 рублей в год, при том на счет можно положить до 1 млн деревянных;
  • валюта – только рубль, что, впрочем, не мешает купить доллары и на них – уже другие акции (но счет можно пополнять только рублями, что исключает возможность поместить на него ваши доллары, купленные в 2013 году по 30 рублей);
  • нельзя купить активы, которые где-то там, за рубежом – только ассортимент Московской и Питерской бирж.

Ну вроде об особенностях счета всё. Теперь перейдем к разбору налоговых вычетов.

Что такое ИИС

Налоговые вычеты

Получить по ИИС налоговый вычет можно через 3 года – я уже писал об этом. Типов этих вычетов два.

А – на пополнение. Это работает так:

  • вы пополняете счет на некоторую сумму, допустим, 100 тысяч рублей;
  • крутите-мутите, покупаете активы или просто держите деньги на счете – это неважно;
  • в конце года пишете заявление на возврат по ИИС 13% от внесенных денег (т.е. от 100 тысяч);
  • получаете свои законные 13 штук.

При этом не имеет значение, преумножился ваш капитал или полностью испарился – 13% ваши. Однако не все так просто. Чтобы получить этот тип вычета, вы должны уплатить налог. Да, с ИИС НДФЛ возвращается – те деньги, которые за вас заплатить работодатель (или вы сами – от доброты душевной). Нет НДФЛ – нет вычета по ИИС. Иными словами, если вы не работаете и не платите налоги, то использовать этот тип возврата, к сожалению, не сможете.

Ну и максимум вычета ограничен двумя цифрами:

  • 13% от 400 тысяч – это государством установленный лимит;
  • 13% от вашей зарплаты – больше, чем вы уплатили в бюджет, вам не вернут.

Второй тип вычета Б. Тут проще. Вам не нужно платить налог с ИИС, точнее, с доходов, полученных с помощью ИИС. В обычной ситуации вам нужно перечислить в бюджет Руси-матушки 13% от дивидендов и купонов (кроме ОФЗ и ряда акций), а также от выручки между ценой продажи и покупки. А тут – ничего перечислять не нужно.

Вы можете использовать только один тип налогового вычета по ИИС – либо А, либо Б. Запланируйте заранее, если будете открывать индивидуальный инвестиционный. Если зарплаты нет и хотите зарабатывать мульоны – выбирайте Б. Если же ИИС нужен, чтобы сформировать подушку безопасности, выбирайте А.

Налоговый вычет по ИИС

ИИС + ОФЗ

Вы можете открыть ИИС и реализовать такую схему с налоговым вычетом типа А. Закидываете на счет сумму, например, 200 тысяч рублей. Покупаете на них ОФЗ – это облигации, выпущенные Минфином и надежные, как вклад в вечнозеленом банке. С них получаете купонный доход два раза в год – ищите выпуски с хорошей доходность, от 7% годовых, они еще есть на рынке. По закону, НФДЛ с них не платится – вы получите все деньги сразу.

В конце года применяете тип вычета А. И получаете свои 13% от внесенных средств. Считаем профит:

  • 7% от 200 000 это 14 000 рублей – купонный доход;
  • 13% от 200 000 это 26 000 рублей – вычет.

Итого в плюсе 40 000 рублей – 20% годовых. Без никакого риска. Где еще найдете такое?

Конечно, в расчет не бралась комиссия брокера, возможный предел вашей зарплаты (26 тысяч рублей НДФЛ еще надо умудриться заплатить – зарплата должна быть не ниже 30 тысяч в месяц) и другие расходы – за депозитарий например. Но пример дан для понимания мощности инструмента.

ИИС и ОФЗ

Как и где открыть ИИС

Загорелись? Теперь о том, где можно открыть ИИС.

Сбербанк и ИИС – хорошее сочетание. Низкие комиссии за сделку, депозитарное обслуживание 147 рублей в месяц, много инструментов. Минусы – судя по отзывам об ИИС в Сбербанке главная проблема – сам Сбербанк, точнее, его сотрудники. Многие не компетентны в вопросах инвестирования и даже не разбираются в тарифах. Правильно, всё-таки Сбер – это банк, а не брокер в первую очередь.

Та же петрушка в ВТБ – ИИС открыть легко, а обслуживать не просто. Но и Сбербанк, и ВТБ предлагают такой инструмент, как инвестиции в ИИС. Вам достаточно просто положить деньги на счет – а их управлением займутся профи. Вам останется только вычет оформить.

Более серьезные варианты с ИИС у Открытия, Финам и БКС. Они осуществляют брокерскую работу на более профессиональном уровне. Тарифы – примерно одинаковые. Многое будет зависеть от вашего оборота. Выгоднее всего начинать вложения от 50 тысяч. Так и риски незначительные, и прибыль хорошая, чтобы перекрывать все комиссионные. И большинство брокеров ИИС как раз предлагают свои плюшки обладателям толстого счета.

Таким образом, если вы думаете, где открывать ИИС – в банке или у брокера – смело делайте выбор в пользу последнего.

Итак, повторим особенности ИИС:

  1. ИИС открыть можно только на одно лицо.
  2. По счету можно получить два вида налоговых вычета: на доход или на пополнение.
  3. Счет должен работать не менее 3 лет, чтобы пользоваться налоговыми льготами.
  4. На ИИС можно приобретать любые активы, обращающиеся на Московской и Санкт-Петербургской бирже (кроме ПИФов).
  5. Если купить ОФЗ на ИИС, то можно получить доходность значительно выше рынка без рисков.
  6. Лучше открыть ИИС у полноценного брокера, а не в банке.[/su_box]

Читайте еще, это интересно!

  • Вклад Без паспорта от Сбербанка: условия и доходность

    Вклад Без паспорта от Сбербанка: условия и доходность

  • Где купить акции и как получить по ним дивиденды

    Где купить акции и как получить по ним дивиденды

  • Банк ВТБ предлагает вклад «Максимум»

    Банк ВТБ предлагает вклад «Максимум»

  • Вклад Альфа-Банка Большой куш: доходность и условия

    Вклад Альфа-Банка Большой куш: доходность и условия

  • Куда вложить миллион рублей: обзор вариантов

    Куда вложить миллион рублей: обзор вариантов

  • Вклад Рекордный от Сбербанка: доходность, особенности, основные условия

    Вклад Рекордный от Сбербанка: доходность, особенности,…

  • Вклад Альфа-Банка Сразу 7: как получить максимальную ставку

    Вклад Альфа-Банка Сразу 7: как получить максимальную ставку

  • Куда вложить деньги начинающему инвестору

    Куда вложить деньги начинающему инвестору

ИИС – индивидуальный инвестиционный счет – дополнительный доход инвестора.

В данном посте мы рассмотрим инструмент, появившийся в этом году и уже заинтересовавший многих предприимчивых людей, интересующихся своим финансовым благополучием.

ИИС предназначен для консолидации и приобретения активов инвестором. Данный счет, наравне с обычным может быть открыт клиентом в различных брокерских учреждениях.

Индивидуальный инвестиционный счет появился и начал регулироваться с начала 2015 г.

Не сказать, что Россия в этом плане стала первопроходцем, открыв такие счета. Мы, как и в большинстве случаев, скопировали данный инструмент у стран, которые в финансовом отношении более развиты, чем наша. Но лучше позже, чем никогда.

За рубежом, данные программы очень распространены и нацелены на долгосрочные инвестиции. По своей сути они являются пенсионными планами, имеющие накопительные цели, которые и дают возможность зарубежным пенсионерам жить «красиво» и с приличным доходом.

Правительство РФ, вводя индивидуальные инвестиционные счета, преследовала интерес, который должен улучшить инвестиционный климат в стране и сделать наш рынок ценных бумаг привлекательнее для граждан. Достигается это за счет введения налоговых льгот для граждан.

Да и само государство, по задумке, нацеливалось на привлечение денег населения на прямую в компании, минуя банки. Что позволило бы компаниям получать более дешевые деньги, не использовав переплату по процентам кредита, увеличивая тем самым доходы фирм и их привлекательность для инвестирования. Увеличивается привлекательность – увеличивается спрос и соответственно акции торгуемых предприятий начинают расти.

Основы индивидуального инвестиционного счета и условия:

  • инвестор имеет возможность воспользоваться налоговыми льготами;
  • открыть ИИС может любой налогоплательщик РФ;
  • не регламентируется минимальная сумма, необходимая для его открытия;
  • максимальная ежегодная сумма инвестиций — 400 000 рублей;
  • валюта счета – только наши «деревянные»;
  • возможность получить налоговый вычет после трёх лет использования ИИС;
  • возможность снятия части или всей суммы ранее трёх лет, с потерей всех налоговых льгот;
  • переход ИИС наследникам осуществляется без удержания налога;
  • каждый гражданин может имеет возможность управлять только одним индивидуальным инвестиционным счетом;
  • ИИС возможно переносить между брокерами без потери налоговых льгот;
  • нет возможности торговать на рынке Форекс;
  • депозиты ИИС не страхуются государством, как например банковские.

Какой налоговый вычет индивидуальный инвестиционный счет предоставляет?

Лица, открывшие индивидуальный инвестиционный счет имеют возможность сделать налоговый вычет.

Он имеет два типа:

  1. Возврат подоходного налога, в размере 13% от депозита на ИИС в расчетный налоговый период (максимум 52 000 рублей).
  2. При видении торговли ценными бумагами, все доходы, полученные инвестором за 3 года, освобождаются от уплаты налога.

Давайте разберем каждый тип налогового вычета.

  1. Возврат подоходного налога подразумевает, что этот налог сначала надо уплатить государству, то есть иметь доход, который будет формировать «фонд» НДФЛ.

Возврат подоходного налога за расчетный год осуществляется в следующем году. Для этого необходимо принести в налоговую декларацию 3-НДФЛ, с прилагаемыми документами:

  • справка 2-ндфл, в которой указывается доход, заработанный за прошлый год, облагаемый налогом;
  • справка от фирмы, с которой заключены договорные отношения на открытие ИИС, где указана инвестируемая сумма;
  • ну и само заявление на возврат, с указанными данными счета, куда перевести средства.

Представленный тип налогового вычета ИИС подходит среднесрочным инвесторам, совершающим крайне редко торговлю ценными бумагами по принципу «купил и забыл».

  1. Главное отличие от первого варианта налоговых льгот — вычет можно получить только по прошествии трёх лет работы на ИИС.

При работе физического или юридического лица на фондовом рынке через брокера, последний является налоговым агентом и удерживает налог на прибыль. Что бы не платить этот налог, т.е. получить вычет, необходимо по окончанию трёх летнего периода индивидуального инвестиционного счета предоставить брокеру справку из налоговой о применении именного этого типа вычета.

Представленный тип налогового вычета индивидуального инвестиционного счета отлично подходит активным инвесторам, которые свершают более частые и рискованные сделки и могут рассчитывать на повышенный доход. А так же людям, которые не платят налоги.

Доступные инструменты для инвестирования при использовании ИИС.

Точный список инвестиционных инструментов необходимо уточнить у финансовой организации, с которой Вы заключаете договор обслуживания ИИС. В основном это активы, торгуемые на ММВБ, например:

  • акции;
  • облигации;
  • еврооблигации;
  • фьючерсы или опционы;
  • ПИФы.

Открыть индивидуальный инвестиционный счет с различными условиями можно у следующих известных компаний:

  • Cбербанк;
  • ВТБ24;
  • Альфа-Банк;
  • Финам;
  • БКС Брокер;
  • Финам;
  • Открытие;
  • КИТ Финанс ;
  • и другие.

Многие из компаний, предоставляющие ИИС предлагают портфельное управление активами, что значит — инвестору будет необходимо только передать свои деньги в управление этой компании по выбранной стратегии. Во всех компаниях, все стратегии условно делятся на консервативные, умеренные и агрессивные. Стоит подробнее их изучить, посмотреть прошлую статистику этих инструментов, определить на какие риски Вы можете пойти и только потом инвестировать свой капитал. В консервативных инструментах, у некоторых брокеров, часть депозита размещается на банковском вкладе, правда без страхования АСВ.

Минимальная сумма у разных брокеров варьируется и составляет от десятка тысяч до нескольких сотен тысяч рублей, надо смотреть условия по каждой фирме.

Подведя итоги, можно сказать, что индивидуальный инвестиционный счет только на пути развития и имеет не плохие перспективы, если государство продолжит его развивать. Ну а мы, инвесторы, можем пойти первыми в этом эшелоне и для диверсификации использовать данный инструмент на пути к финансовой свободе!