Как осуществляется продажа подаренной квартиры менее 3 лет в собственности

Обзавестись жилплощадью и стать полноправным хозяином квартиры можно разными способами – купить жилье, унаследовать от близких родственников или совсем посторонних лиц, приватизировать муниципальное жилище, получить в подарок и т.д. Если унаследованная или купленная недвижимость может быть отчуждена на законных основаниях, то возникает вопрос, а можно ли продать подаренную квартиру.

Содержимое страницы

  • Можно ли продать квартиру, полученную по дарственной
  • Особенности сделки
  • Налоги с продажи подаренной квартиры
  • Когда можно продать квартиру после дарения, не уплачивая НДФЛ
  • Процесс продажи подаренной квартиры
  • Вопрос — ответ

Мало кто откажется от столь ценного подарка, как квартира. Поэтому, чтобы предмет сделки перешел во владение нового собственника, вся эта операция с недвижимостью должна быть оформлена как полагается – в соответствии с требованиями и нормами федерального законодательства. Основополагающим принципом процедуры дарения является безвозмездность данной сделки. Даритель не вправе что-либо требовать взамен от одаряемого. Прежде чем решиться на такой шаг, нужно все тщательно взвесить и хорошо обдумать, поскольку такое решение является бесповоротным и окончательным – сразу после регистрации договора дарения в местном представительстве ЕГРН имущество полностью переходит в распоряжение одариваемого.

Содержание

Можно ли продать квартиру, полученную по дарственной

Само по себе соглашение о заключении сделки дарения не дает права распоряжаться подаренной жилой недвижимостью. Для приобретения им юридической силы документ должен пройти государственную регистрацию в территориальных (местных) представительствах Росреестра. Сотрудники регистрационных органов после рассмотрения заявления и сопроводительных документов оформят и выдадут соответствующее свидетельство (выписку из ЕГРН) о праве собственности, которое наделяет одариваемое лицо правом распоряжаться подаренным имуществом, как ему заблагорассудится.

Новый владелец квартиры может ее:

  • передарить (заключить аналогичную сделку с третьим лицом);
  • обменять (жилище можно обменять на любое другое, подписав соглашение об осуществлении мены);
  • пожертвовать;
  • завещать;
  • продать.

Поскольку квартира является абсолютной собственностью, одариваемый наделен законным правом участвовать в различных сделках и проводить любые операции с недвижимостью, не запрещенные федеральным законодательством. Продажа подаренной квартиры, как и доли в ней, разрешена законом, но данная процедура имеет ряд своих характерных особенностей.

Особенности сделки

Всем интересующимся вопросом, когда можно продать или совершить любое другое действие с квартирой после регистрации договора дарения и получения соответствующего документа, необходимо понимать, что законодательство России не ставит никаких ограничений и рамок на совершение правообладателем различных действий с имуществом, приобретенным в дар.

Внимание! Одариваемый может продать свой подарок сразу же после получения соответствующего свидетельства в местном подразделении Росреестра.

В статье 572 ГК РФ приведены четкие разъяснения того, что подразумевает под собой процедура оформления дарственной, какие имеет последствия, а также регламентирует ее основные положения. Согласно этому законодательному акту оформление и подписание дарственной на квартиру является исключительно делом добровольным. Следовательно, никто и никого не может принудить ни подарить, ни принять в дар ценное имущество.

Даритель, совершая подобную сделку с недвижимостью, выражает свою волю, а одариваемый гражданин соглашается с его волей и принимает дар. Если кто-то из участников данного соглашения – одариваемый гражданин или сам даритель, не согласен участвовать в заключении сделки, то есть принимать в подарок или отказываться от своих прав на ценное имущество, договор дарения является ничтожным и может быть отозван через судебные инстанции. В результате суд в установленном законодательством порядке признает документ и саму операцию с недвижимостью недействительными.

Налоги с продажи подаренной квартиры

Если квартира досталась человеку в подарок, то ее продажа возможна, но здесь необходимо учитывать множество нюансов. В Налоговом Кодексе РФ идет речь о том, что продавая дарственное жилье, человек может, сам того не желая, возложить на себя налоговые обязательства. Если дарителем жилища выступал гражданин, состоящий в тесных родственных связях с одаряемым, то последний освобождается от необходимости уплаты подоходного налога. Презент, даже такой дорогостоящий, не расценивается законодательством как прибыль.

В случае осуществления дарителем столь дорогого подарка постороннему человеку, платится НДФЛ — новоиспеченный владелец обязать заплатить подоходный сбор, пополнив государственную казну на сумму, равную 13% от стоимости квартиры. До недавних пор базой налогообложения выступала рыночная (оценочная) стоимость дарственной жилплощади. Сегодня это уже неактуально, поскольку действуют новые законодательные нормы. Согласно действующим нормативам налог вычитается и удерживается из 70% кадастровой стоимости жилища. Это значит, что размер НДФЛ будет равняться 13% × (стоимость жилища по кадастру × коэффициент 0,7).

Важно! Для определения базы налогообложения (суммы, из которой будет удержан НДФЛ) и осуществления расчетов удерживаемого налога, требуется заключение экспертов с оценкой объекта недвижимого имущества.

На одариваемого человека возлагаются налоговые обязательства в виде НДФЛ в случае, если жилище подарил ему человек, с которым тот состоит в тесных родственных отношениях, но полученный от родственника подарок не пробыл в собственности нового хозяина и трех лет как стал объектом сделки купли-продажи. Если же новоиспеченный хозяин обладал приобретенным в подарок жильем дольше этого срока, то платить налог при продаже полученной по дарственной квартире ему не нужно — из вырученной от продажи суммы сбор не удерживается.

Размер налогового сбора при отчуждении одаряемым дарственного имущества в результате совершения сделки купли-продажи может быть сокращен при определенных обстоятельствах:

  1. Собственник жилья, продавая подаренную ему жилую недвижимость, воспользовался своим правом и при расчете налогового сбора получил налоговый вычет, равняющийся 1 млн. руб. Каждый гражданин Российской Федерации имеет право на вычет, но использовать его он может только один раз в жизни. Это значит, что если цена жилплощади равняется двум миллионам рублей, то удержание будет производиться не с трех, а с двух миллионов рублей — (3 млн. руб.×0,7 – 1 млн. руб.)×13%.
  2. Продавец дарственного жилого помещения на вырученные от продажи деньги в течение одного года приобретает другую жилплощадь по цене ниже проданной. Тогда налоговый сбор будет удержан с разницы между ценами проданной и купленной жилплощади. К примеру, человек решил сменить место жительства и продал подаренное ему жилье за 3,5 млн. руб., а вместо него приобрел загородный дом по цене 2,7 млн. руб. Следовательно, налог при продаже подаренной квартиры будет удерживаться из суммы 800 тысяч рублей — (3,5 млн. руб.×0,7 – 2,5 млн. руб.)×13%.

Внимание! Если после продажи приобретенной в подарок квартиры одариваемым было приобретено жилье подороже, то человек не только не обязан платить НДФЛ, но и еще должен получить доплату в виде возврата 13% от разницы в стоимостях жилищ.

Чтобы произвести уплату НДФЛ, требуется:

  1. Обратиться лично с пакетом всех необходимых документов в местное подразделение ФНС.
  2. Заполнить и предоставить налоговому инспектору финансовую декларацию (форма 3-НДФЛ).
  3. Вместе с этим документом понадобится ксерокопия гражданского паспорта, свидетельства о праве собственности и справка о доходах, полученная по месту официального трудоустройства (форма 2-НДФЛ).

Собрать все бумаги и подать отчет в ФНС необходимо в установленные законодательством сроки — до 30 апреля года, следующего за отчетным.

Когда можно продать квартиру после дарения, не уплачивая НДФЛ

Те граждане, у которых возникла необходимость осуществить операцию по продаже квартиры после дарения, нередко задаются вопросом, как провернуть это дело, чтобы не платить налоги. Сделать это реально вполне законным путем, но здесь важно учитывать, что в 2016 году в НК РФ были внесены некоторые изменения, касающиеся порядка начисления и особенностей уплаты данного налога:

  • согласно действующим нормам до наступления 2016 года продать подаренное жилище без возникновения налоговых обязательств можно было, но только после 3 лет владения им;
  • новые нормы по НК РФ позволяют не платить налог при продаже жилплощади через 3 года после ее приобретения только тогда, когда ее подарил один из близких родственников;
  • если жилье перешло в дар от постороннего человека, то избежать возникновения налоговых обязательств он сумеет лишь через 5 лет владения жилплощадью.

До внесения соответствующих изменений и поправок в налоговое законодательство РФ от уплаты налогового сбора также освобождались лица, получившие в дар жилье от близких родственников. Причем это освобождение действовало независимо от продолжительности периода пребывания подаренного имущества. После внесения поправок в Кодекс, для избавления от налогового обременения при продаже жилища, подаренного родственником, необходимо подождать три года и только после этого заключать сделку.

Закон определяет группу лиц, которые относятся к близким родственникам:

  • сын, дочь, мать, отец (приемные и родные);
  • братья и сестры (родные и сводные);
  • дедушки и бабушки;
  • внуки.

Важно! Новые нормы налогового федерального законодательства распространяются исключительно на имущество, перешедшее в личную собственность в результате оформления договора дарения после 01.01.2016 г. На все имущество, приобретенное в подарок до этой даты, вплоть до 31 декабря 2015 года, по-прежнему распространяются старые нормы налогообложения.

Процесс продажи подаренной квартиры

Не все счастливчики, получившие в подарок жилую недвижимость, желают оставить ее в своей собственности. Причин для этого может быть более чем достаточно. Когда дело доходит до продажи, многие собственники теряются и не знают, что им делать, куда обращаться, какие справки готовить и что предстоит оплачивать. Как и к заключению любого соглашения, объектом которого выступает недвижимое имущество, к продаже дарственной квартиры нужно подойти основательно и со всей ответственностью.

Процесс продажи квартиры, полученной в собственность на основании договора дарения, происходит в несколько этапов, причем независимо от того, сколько времени прошло с момента оформления и регистрации дарственной на жилье:

  1. Продавец должен подать соответствующие запросы в БТИ и прочие инстанции, чтобы собрать и подготовить все необходимые для совершения операции документы (свои и на жилплощадь).
  2. Далее стороны соглашения составляют и подписывают договор купли-продажи.
  3. После подписания документа стороны осуществят взаимный расчет: продавец передает покупателю правоустанавливающую и техническую документацию на недвижимость, а тот в свою очередь – перечисляет средства на банковский счет продавца или передает оговоренную в договоре сумму наличными.
  4. Чтобы сделка была законной и договор обрел юридическую силу, его нужно подать вместе с соответствующим заявлением в местное подразделение Росреестра для государственной регистрации.
  5. Спустя несколько дней новый владелец квартиры получит в Росреестре выписку (свидетельство) о правах собственности на жилье, дающую ему право распоряжаться им, как заблагорассудится.

Для осуществления продажи после оформления сделки дарения, новому владельцу надо подготовить такие документы:

  • паспорт гражданина (покупатель тоже должен иметь при себе удостоверяющий личность документ);
  • договор дарения;
  • свидетельство из Росреестра;
  • техническая документация (техпаспорт, выписки из кадастра, план, экспликация и др.);
  • экспертное заключение об оценке объекта сделки;
  • справка о зарегистрированных в жилище гражданах либо их отсутствии (оформляется в паспортном столе по месту нахождения продаваемой квартиры);
  • разрешение законного супруга(и) покупателя жилища на проведение сделки.

Внимание! Поскольку ценное имущество, полученное в дар, не расценивается законом как совместно нажитое, продавцу нет необходимости получать письменное согласие на продажу объекта от своего супруга(и).

Для регистрации соглашения о купле-продаже подаренной квартиры в представительстве ЕГРН или в ближайшем многофункциональном центре (МФЦ) понадобятся те же справки и документы, что и при оформлении и подписании договора купли-продажи, а также:

  • сам договор;
  • платежный документ, подтверждающий осуществление оплаты государственной пошлины за госрегистрацию.

Подаренную жилплощадь очень легко и просто продать. Законодательство не ставит какие-то временные рамки. Но чтобы совершить сделку более выгодно, то есть не уплачивать налоговый сбор при продаже жилплощади, полученной по дарственной, необходимо учитывать некоторые нюансы и тонкости налогового законодательства.

Вопрос — ответ

Вопрос: нужно ли платить налог с продажи подаренной квартиры, если дарение было между близкими родственниками?

Ответ: в случае, когда дарственная на жилплощадь была оформлена до наступления 2016 года, при продаже недвижимого имущества одаряемый согласно федеральному законодательству будет освобожден от налоговых обязательств. Если сделка состоялась позже этой даты, продать подаренную квартиру, без возникновения соответствующих обязательств перед ФНС можно только по истечении 3 лет со дня внесения сведений в ЕГРН (госрегистрации документа) и получения соответствующего свидетельства.

Вопрос: можно ли продать дарственную квартиру, когда даритель еще жив?

Ответ: передача жилья в собственность другом лицу в результате дарения является окончательным и бесповоротным решением дарителя. Оформляя дарственную на квартиру, он автоматически отказывается от своих прав на ценное имущество и передает полномочия распоряжаться им одаряемому человеку. Сделка дарения основана на принципе безвозмездности и добровольности. Даритель не может требовать от одариваемого человека что-либо взамен, а также устанавливать для него какие-либо условия. Следовательно, после получения свидетельства о приобретении жилья в собственность, новый хозяин вправе распоряжаться им при жизни дарителя (как и после его смерти) на свое усмотрение, а также и продавать его. Причем согласие дарителя на это не требуется, поскольку он добровольно отказался от своих прав.

Вопрос: как продать квартиру, оформленную в подарок ребенку?

Ответ: процесс продажи недвижимости, подаренной несовершеннолетнему ребенку, практически ничем не отличается от аналогичной сделки с дарственной, оформленной на взрослого человека. Исключением является то, что акт продажи возможен только при наличии у родителей (опекунов) официального письменного разрешения органов опеки и попечительства, которые стоят на страже интересов несовершеннолетних детей. Чтобы получить такое разрешение необходимо органам опеки представить неопровержимые доказательства того, что интересы ребенка при заключении сделки продажи не пострадают и его жилищные условия не ухудшатся. Аргументом может послужить новое жилье, купленное и оформленное на имя ребенка, акт обследования жилищных условий и другие влияющие факторы.

Основные моменты

В соответствии с нормативами законодательных актов полученная в подарок квартира, реализуется на общих основаниях.

Как правило, на получившее ее лицо оформляется право собственности в органе Росреестр сообразно статье 574 Гражданского кодекса. Ее новый владелец вправе распоряжаться квартирой на свое усмотрение.

Под выражением «безвозмездная передача права собственности» понимается сделка, не предполагающая совершения одаряемым лицом каких-либо встречных действий касательно дарителя.

Согласно условиям договора дарения сделка является безусловной, что означает лишение дарителем возложения на передаваемую квартиру обременения в свою либо пользу сторонних лиц.

Подаренная квартира или ее доля отходит в распоряжение к одариваемому лицу:

  1. Вслед за оформлением сделки.
  2. По истечению указанного в договоре срока.
  3. После наступления конкретных событий, указанных в договоре.

Нотариусом оформляется договор сделки купли-продажи соответственно положениям акта «Основы законодательство о нотариате». Он заключается заинтересованными в сделке сторонами на добровольной основе.

Даритель передает квартиру в качестве подарка не по принуждению, а одариваемый принимает ее по доброй воле.

Сделка не должна носит принудительный характер, поэтому извне не должно вмешательство сторонних лиц. Основанием для совершения сделки служат предоставленные документы, основным из которых является свидетельство права собственности.

Что это такое

Под выражением «дарение» подразумевается носящая безусловный характер сделка.

В дарственную не могут быть включены какие-либо условия, например, о проживании дарителя к подаренной квартире, переход права собственности вслед за кончиной дарителя.

Соответственно нормативам законодательных актов орган Росреестр не принимает такого рода договор дарственной.

При оформлении дарственной до 1996 года с условием пожизненного проживания дарителя в квартире оно утрачивает действие при ее продаже.

Норма предусмотрена в статье 292 ГК, где оговорено условие утери права проживания дарителя и членов его семьи при появлении нового владельца жилой площади.

В предписаниях Конституции РФ отмечено, что за российскими гражданами закрепляется на праве собственности материальное состояние любого вида, включая недвижимое имущество.

При этом возникают овеществленные права граждан, позволяя им:

Показатели Описание
Владеть материальными благами и пользоваться для обеспечения своей жизнедеятельности
Распоряжаться материальными благами по своему усмотрению

В указаниях законодательных актов предусмотрена передача имущественных прав любому лицу, включая несовершеннолетних граждан.

Сделка производится заключением договора дарения, оформляемого на специальном бланке в нотариальной конторе.

Чтобы зарегистрировать право собственности на подаренную квартиру законодатель отвел 10 рабочих дней, после чего одариваемому лицу выдается свидетельство на право собственности.

При оформлении процедуры регистрации платится государственная пошлина за предоставляемые регистрационной службой услуги в размере 350 рублей.

На кого распространяется

Нормативы по проведению сделок с недвижимостью, включая полученную квартиру в качестве подарка, распространяются на физических лиц.

В соответствии с ними они могут совершить сделку купли-продажи, если намерены ее реализовать в силу каких-либо причин.

Любой дееспособный совершеннолетний гражданин имеет право совершать сделку купли-продажи. Он должен иметь российское подданство сообразно указаниям нормативно-правовых актов.

Если продаваемая квартира находится на праве собственности у несовершеннолетнего лица, то от его имени юридические действия могут совершать законные представители в лице родителей или заменяющих их лиц.

Обязательным условием является получения разрешения в органе опеки и попечительства. Норма предусмотрена Федеральным законом «Об опеке и попечительстве». Его действующая редактура была издана 24 апреля 2008 года под номером 48-ФЗ.

Куда следует обратиться

Договор дарения заключается в нотариальной конторе вне зависимости от ее организационно-правовой формы. Хотя прямых указаний в правовых актах по данному поводу не приводится.

Его следует зарегистрировать в отделении управления Федеральной службы государственной регистрации по местоположению квартиры согласно указаниям статьи 131 ГК.

Чтобы реализовать подаренную квартиру надлежит выставить ее на продажу. Если найдется желающий ее выкупить покупатель, то заинтересованные стороны обращаются в нотариальную контору вне зависимости от его правового положения.

Они вправе совершить сделку, как у государственного нотариуса, так и частного. Единственным условием является наличие лицензии на осуществление нотариальной деятельности.

Важные нюансы

В сделке дарения сторонами являются даритель, который желающий свою квартиру передать другому лицу и одаряемый, готовый ее принять. При этом в сделку могут принять участие несколько лиц с обеих сторон.

Например, если квартира является совместным имуществом, то со стороны дарителя вправе выступать все участники, в чьем владении она находится.

Квартира может перейти в качестве подарка нескольким лицам, поэтому становится объектом общей долевой либо совместной собственности. Сделка оформляется заключением договора дарения, который составляется письменно.

Он заверяется в нотариальной конторе на усмотрение заинтересованных сторон, хотя заверение не предусмотрено в указаниях нормативно-правовых актов.

Договор дарения квартиры подлежит обязательной государственной регистрации, поэтому обретает законную силу после ее осуществления. При этом регистрируется переход от дарителя права собственности к одаряемому им лицу.

В отдельных случаях сделка дарения квартиры производится с условием сохранения прав пользования дарителем этим жилым помещением.

Но такого рода договор не признается процедурой дарения, о чем отмечено в положениях ряда законодательных актов. Законодатель ввел ограничения в процедуру дарения объекта недвижимости.

В соответствии с ними недопустимо:

Показатели Описание
Осуществлять сделку дарения от имени несовершеннолетних детей признанных в ходе медико-социальной экспертизы граждан, их законных представителей в лице родителей либо заменяющих их лиц
Оформлять врачам, социальным работниками иному персоналу государственным служащими договора дарения от лица пациентов и клиентов медицинских, социальных и прочих учреждений за исполнение ими служебных обязанностей
Совершать сделку дарение коммерческим предприятиям между собой

Если продаже подлежит реализации недвижимость, подаренная одному из супругов, находящихся в браке, то не нужно получать согласие второго супруга.

Как показывает практика, зачастую получивший в подарок квартиру супруг принимает решение о ее продаже с последующей покупной новой квартиры, соответствующей потребностям супругов.

В сложившейся ситуации новая квартира причисляется к категории совместного имущества.

Согласно указаниям статьи 247 ГК обладание и пользование состоянием, являющимся общей долевой собственностью должно осуществляться по договоренности членов семьи.

Ее реализация может вызвать противоречивые мнения и разногласия, поэтому квартиру невозможно без проблем продать.

Если квартира находится в общей долевой собственности, то сообразно статье 250 ГК продающее свою долю лицо должно известить других жильцов о своем намерении.

Если они по истечению одного месяца откажутся ее покупать, то владелец доли может выставить ее на продажу в общем порядке. При этом продавцом устанавливается ее стоимость соразмерно действующим на рынке недвижимости ценам.

Многих граждан интересует вопрос об оформлении дарственной на квартиру без права продажи, поэтому они обращаются к юристам. Такого рода сделку невозможно осуществить сообразно нормативно-правовым актам.

В сложившейся ситуации возникает встречное обязательство, что не позволяет признать договор дарения, сделка обретает характер ничтожности.

Она не будет зарегистрирована в Федеральной службе регистрации, кадастра и картографии, поэтому выкупившему ее лицу не будет оформлено свидетельство о праве собственности.

Для снижения спекулятивных действий на рынке недвижимости, сокрытия налога от продажи недвижимого имущества с начала текущего года были введены поправки в Налоговый кодекс.

Они касаются размера налога НДФЛ, уплачиваемого с вырученных денежных средств.

Размер налога повышается в два раза при продаже квартиры, полученной в подарок, если одариваемое лицо фактически владело ею меньше 3 лет. Законодатель увеличил срок обладания квартирой до 5 лет до ее выставления на продажу.

К тому же, теперь при установлении размера налога будет учитываться степень кровного родства дарителя и одариваемого им лица.

Законодательная база

Вопросы относительно совершения сделок с недвижимостью регламентируется рядом законодательных актов, основным из которых является Федеральный закон:

Номер Описание
Акт был издан законодателем 21 июля 1997 года за номером 122-ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним»

Конституция РФ:

Статья Описание
38 материнство и детство
40 каждый имеет право на жилище

Семейный кодекс:

Статья Описание
34 совместная собственность супругов
63 права и обязанности родителей по воспитанию и образованию детей
65 осуществление родительских прав

Гражданский кодекс:

Статья Описание
28 дееспособность малолетних
37 распоряжение имуществом подопечного
131 государственная регистрация недвижимости
247 владение и пользование имуществом, находящимся в долевой собственности
254 раздел имущества, находящегося в совместной собственности, и выдел из него доли
292 права членов семьи собственников жилого помещения
572 договор дарения
574 форма договора дарения

Налоговый кодекс:

Статья Описание
217 доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)
208 доходы от источников в Российской Федерации и доходы от источников за пределами Российской Федерации
209 объект налогообложения
210 налоговая база
219 социальные налоговые вычеты
220 имущественные налоговые вычеты
224 налоговые ставки
333.19 размеры государственной пошлины по делам, рассматриваемым Верховным Судом Российской Федерации, судами общей юрисдикции, мировыми судьями
333.24 размеры государственной пошлины за совершение нотариальных действий
333.25 особенности уплаты государственной пошлины при обращении за совершением нотариальных действий

Федеральный закон:

Номер Описание
№122 «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним»
№48 «Об опеке и попечительстве»
Номер Описание
«Основы законодательство о нотариате»

Приказ Министерства юстиции РФ:

Номер Описание
№99 «Об утверждении форм реестров для регистрации нотариальных действий, нотариальных свидетельств и удостоверительных надписей на сделках и свидетельствуемых документах»

Согласие на продажу квартиры от супруга Как получить разрешение супруга на продажу квартиры, узнайте в статье: согласие на продажу квартиры от супруга

Интересуетесь как сделать перепланировку, смотрите тут.

Хотите узнать, согласовать перепланировку, читайте здесь.

И в заключение нужно отметить, что даритель и члены его семьи после договора дарения вслед за приобретением его законной силы теряют право проживания в квартире, распоряжения ею.

Право собственности переходит к новому владельцу, что подтверждает свидетельство о праве собственности. Он может подать прощение на установление налогового вычета в районное отделение ФНС по местожительству.

Можно ли продать подаренную квартиру

Продажа объекта недвижимости, полученного по договору дарения, может произойти сразу после прохождения государственной регистрации в органах Росреестра. Дарственная не может содержать запрета на продажу, так как в этом случае она будет признана недействительной. По закону, даритель не может выдвигать встречных условий.

Выписка из ЕГРН, полученная в Росреестре после регистрации, или свидетельство о праве собственности – документы, подтверждающие возможность распоряжения юридической судьбой квартиры по усмотрению собственника. Иными словами, новый владелец вправе в любое время сдать, продать, обменять, передать по наследству или подарить квартиру.

Наиболее частая причина продажи подаренной квартиры – получение прибыли. Однако реализация жилья, если оно находится в собственности менее трех (а с 2016 года – пяти) лет, не столь выгодное предприятие. Необходимо учесть, что в таком случае потребуется уплатить налог, который равен 13 % от размера полученного дохода.

Как продать подаренную квартиру

Продажа квартиры, полученной на основании дарственной, происходит по обычной схеме. Необходимо подготовить пакет документов, найти покупателя, заключить с ним договор и зарегистрировать право собственности.

Продать подаренную квартиру можно без каких-либо условий. Реализация допускается как при жизни, так и после смерти дарителя. При этом важно учесть, что с момента подписания договора купли-продажи все положения дарственной упраздняются. То есть, даритель не может предъявить новому собственнику какие-либо претензии относительно состояния жилплощади и т.д.

Бывший собственник и члены его семьи не могут претендовать на дальнейшее проживание в квартире, даже если дарственная подразумевает иное. К примеру, в договоре дарения может быть предусмотрено условие, по которому право пожизненного проживания остается неизменным. Этот пункт потеряет юридическую значимость после продажи жилья.

Рассмотрим подробнее некоторые особенности продажи подаренной квартиры, которая находится в собственности менее трех лет.

Подготовка

Для сделки подготавливаются следующие документы:

  • общегражданский паспорт;
  • ИНН;
  • свидетельство о регистрации права собственности или выписка из ЕГРН;
  • дарственная;
  • выписка из домовой книги с перечнем прописанных в квартире лиц – выдается в паспортном столе по месту нахождения квартиры;
  • техническая документация на объект недвижимости – выдается в территориальном отделении БТИ.

При подготовке квартиры к продаже необходимо снять с регистрационного учета всех прописанных лиц. По сути, выписка из домовой книги будет подтверждать, что жилплощадь свободна.

В зависимости от ситуации могут потребоваться и иные документы. В частности, если одним из владельцев квартиры выступает несовершеннолетнее лицо, то потребуется согласие от органов опеки и попечительства.

Согласия мужа или жены продавца получать не нужно. Так как квартира была изначально подарена, она не является совместно нажитым имуществом супругов.

От имени продавца может действовать его представитель. В этом случае дополнительно нужно предоставить доверенность, заверенную нотариально.

Непосредственно сама сделка проходит следующим образом:

  1. Поиск покупателя.
  2. Составление договора купли-продажи.
  3. Подписание договора купли-продажи.
  4. Подписание акта приема-передачи.
  5. Регистрация перехода права собственности к покупателю и передача денег.
  6. Подача продавцом налоговой декларации по форме 3-НДФЛ.
  7. Уплата налога в положенные сроки.

Договор купли-продажи составляется в трех экземплярах – один для продавца, второй для покупателя, третий в Росреестр. Заверять документ нотариально по закону не требуется. Лучше обратиться для составления текста документа к профессиональным юристам.

Государственная регистрация перехода права собственности к покупателю облагается пошлиной. Она составляет 2000 рублей и оплачивается покупателем.

Особенности сделки

Продажа подаренной квартиры – это процедура, регламентированная законодательными нормами. Она обладает определенными юридическими тонкостями.

Сложности могут возникнуть, если была подарена не вся квартира, а только доля в ней. Если недвижимостью владеет несколько человек, то для реализации своей доли владельцу необходимо уведомить сособственников о предстоящей сделке. Это делается в письменной форме.

Дело в том, что у совладельцев есть преимущественное право покупки, лишить которого их нельзя. Если спустя месяц после направления уведомления никто из совладельцев не изъявил желания приобрести продаваемую долю, то можно ее продавать посторонним людям.

Как уже говорилось выше, согласия мужа или жены на сделку получать не нужно. Однако в этом правиле есть исключение. Если за период владения квартирой супруги сделали дорогостоящий ремонт, муж или жена могут претендовать на долю в праве собственности или денежную компенсацию. В этой ситуации потребуется доказать, что расходы на ремонт понесли оба супруга.

Также следует принять во внимание, что если один из супругов продает полученную в подарок квартиру, а за вырученные деньги приобретает новое жилье, то эта недвижимость уже будет совместно нажитым имуществом. Доказать, что новая жилплощадь приобреталась за личные деньги, вырученные от продажи подаренной квартиры, можно только в судебном порядке. На практике положительного решения суда истцы добиваются довольно редко.

Если недвижимость передавалась в дар несовершеннолетнему или недееспособному лицу, то для ее продажи требуется согласие органов опеки и попечительства. Оно будет выдано только в том случае, если вместо старого жилья будет предоставлено новое с равнозначными условиями. Если после реализации квартиры подразумевается, что несовершеннолетний или недееспособный гражданин будет помещен в социальное учреждение, то деньги, полученные от продажи, перечисляются на его лицевой счет.

Налогообложение

Ставка налогообложения при продаже подаренной квартиры аналогичны доходу, полученному иным способом. Каждый гражданин, владеющий жилой недвижимостью менее трех или пяти лет обязан заплатить в бюджет 13 % от суммы продажи. Цена сделки является прибылью и именно от этой цифры рассчитывается налог.

Декларация в налоговую инспекцию подается в срок не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи. Собственник будет полностью освобожден от уплаты налога только в том случае, когда объект недвижимости принадлежит ему более трех лет, а с января 2016 года – более пяти лет.

Кроме того, налогоплательщик вправе получить имущественный вычет. Он рассчитывается одним из следующих способов:

  1. Налогооблагаемая база уменьшается на 1 млн. рублей. Соответственно, если квартира была продана за пять миллионов, продавец заплатит налог только с четырех.
  2. Если сразу после продажи жилья было куплено другое, то стоимость продажи снижается на расходы на приобретение. Налог платится с разницы.

Чтобы получить налоговый вычет необходимо предоставить в территориальное отделение ФНС по месту постоянной регистрации заявление установленного образца, выписку из ЕГРН, справку по форме 2-НДФЛ, а также копию договора купли-продажи и общегражданского паспорта. Документы рассматриваются в течение трех месяцев.

При возникновении сложностей обращайтесь за юридической консультацией. Получить бесплатную правовую помощь можно на нашем сайте. Задайте вопрос эксперту в специальном окне.

Таким образом, после оформления права собственности одаряемый становится полноправным владельцем. Продажа подаренной квартиры в собственности менее трех лет происходит точно также, как и другой жилой недвижимости. Для продажи необходимо подготовить перечень документов и заключить соответствующий договор.

Как продать недвижимость полученную в подарок?

Процедура купли-продажи жилища довольно сложная и имеет множество нюансов. Есть большой риск столкнуться с мошенниками и утратить не только деньги, но и имущество. Но даже если не учитывать данную вероятность, будет непросто найти потенциального покупателя. К тому же, может потребоваться обновлять или восстанавливать некоторые документы. Сейчас рассмотрим, как продать дом по дарственной.

Не стоит думать, что недвижимость, полученная как дар, будет как-либо по-особенному продаваться. Сделка купли-продажи не будет отличаться от стандартной. Однако тем, кто никогда не реализовывал квартиру, следует знать важные моменты.

Прежде всего, понадобится обязательно зарегистрировать свои права на собственность. Потому как до этого момента нельзя себя считать владельцем квартиры. Если же данное действие уже было проведено, то тогда можно заняться непосредственно реализацией имущества.

Можно самостоятельно искать покупателей или же обратиться в агентство. Во втором случае будет проще, так как человеку не придётся прилагать много усилий, чтобы продать собственность. Однако придётся отдать часть денег агентству за услуги. Если не хочется тратить средства, то тогда можно всем процессом заниматься самостоятельно.

Когда можно продать дарственную квартиру

Свидетельство о правах собственности само по себе служит основанием для того, чтобы совершать любые действия с ней собственнику квартиры на его усмотрение. То есть, он может подарить квартиру, завещать по наследству, передать за плату (безвозмездно) во временное пользование, продать либо распорядиться каким-либо другим способом по собственному усмотрению.

Сам факт получения недвижимости по дарственной не накладывает на порядок ее использования никаких ограничений — тут могут допускаться любые действия (продажа, в том числе). В законе никаких временных рамок для совершения таких действий не предусмотрено.

Соответственно, продать квартиру, полученную по дарственной можно буквально уже на следующий день после того, как получено свидетельство собственности на нее.

Продажа дарственной квартиры: основные условия

Узнав, что полученным жильем можно распорядиться по собственному усмотрению, вполне нормально думать, как продать подаренную квартиру на наиболее выгодных условиях. Этому предшествует оформление всех необходимых документов осуществляемое поэтапно:

  1. Необходимо обратиться в бюро технической инвентаризации, имея на руках паспорт и свидетельство о праве собственности на имущество и уведомить его сотрудников о своем желании, после чего оформляется заявление для предоставления кадастровых выписок.
  2. Необходимо обратившись в ЖЭК позаботиться о выписке всех прописанных жильцов с выставляемой на продажу квартиры.
  3. При долевой собственности жилплощади нужно обратиться к нотариусу для составления уведомления о сбыте собственной части, рассылаемого другим совладельцам по почте. Каждый из совладельцев согласно ст. 250 ГК РФ в течение одного месяца наделен правом выкупа выставленной на аукцион доли. При отсутствии у совладельцев желания приобретать продающуюся часть её хозяин может продать её кому захочет.
  4. Покупатели могут быть найдены продавцом лично, либо через агентство недвижимости или СМИ.
  5. Заключается сделка купли-продажи, а далее происходит оформление акта приема-передачи.
  6. Регистрация собственности осуществляется путем обращения в ФРС, где за покупателем после регистрации закрепляется право собственности.

Выясняя условия, когда можно подарить квартиру после дарения, и облагается ли она налогом, нужно учесть, что при разводе, у супруга не упомянутого в соглашении, нет возможности распорядиться жильем, как и нет оснований надеяться на получение какой-то доли с её реализации. Шанс что-то получить есть лишь тогда, когда не обозначенный в договоре супруг активно вкладывал средства в проведение совместных с брачным спутником ремонтных работ, что можно документально подтвердить.

Налог с продажи подаренной квартиры

Когда речь идет о продаже подаренного имущества, то налоговая сторона волнует собственников больше других. Каков размер налога, подлежащего уплате после продажи подаренного жилья?

Все квартиры, переходящие к новому собственнику по дарственной или иным способом, условно делятся на:

  • находящиеся в собственности менее 3 лет;
  • находящиеся в собственности более 3 лет.

Это принципиально важно, так как, жилая недвижимость, подаренная менее 3 лет назад, при продаже облагается налогом. Точнее, налогооблагаемую базу составляет доход, полученный собственником после продажи. При этом сохраняется право на вычет – уменьшение налогооблагаемой базы на сумму до 1 миллиона рублей.

Ставка налога, который уплачивается с продажи жилья, составляет 13%.

Квартиры, подаренные более 3 лет назад, при продаже не облагаются налогами на доход.

Оценка статьи:

(нет голосов, будьте первым)

Загрузка…

Кто будет платить налог на продажу квартиры в 2018 году

Ни для кого сейчас не является секретом тот факт, что владельцы жилой площади при ее продаже должны платить налог в размере 13% от полученной суммы. Многие с этим не согласны, однако против российского законодательства сложно пойти.

В 2018 году в этом вопросе наступили определенные изменения, с которыми познакомимся в этой статье.

Кто обязан платить налог за продажу жилплощади, а кто нет

Граждане РФ должны уплачивать налог на продажу собственной квартиры в той ситуации, когда они владеют данным помещением менее трех лет.

К таким условиям относятся следующие ситуации:

  1. Жилое помещение было получено собственником либо по дарственной, либо по наследству. Но эти бумаги должны быть составлены членом семьи или близким родственником.
  2. Жилое помещение досталось потенциальному плательщику налогов, являющемуся плательщиком ренты, но в той ситуации, если у него на руках имеется документ о пожизненном содержании.
  3. Объект недвижимости стал собственностью благодаря приватизации.

Все остальные продавцы не будут обложены налоговыми обязательствами только в том случае, если срок владения жилплощадью будет составлять 5 и более лет.

С изменениями в законодательстве РФ, а в частности в Налоговом кодексе, продать собственную жилплощадь в 2018 году будет гораздо сложнее. По крайней мере, собственники не смогут продать в кратчайшие сроки свои квартиры, поскольку срок освобождения от уплаты налогового сбора от продажи квартиры теперь составит 5 лет.

С 2018 года при продаже жилой площади будут действовать обновленные правила по освобождению от уплаты налогов. Теперь гражданам России будет гораздо сложнее получить налоговую амнистию.

Главное новшество в правилах – увеличение срока, по исходу которого продавец сможет рассчитывать на освобождение от налоговой ответственности, связанной с продажей недвижимости. Раньше владельцы квартир освобождались от уплаты сборов в том случае, если владели имуществом на протяжении трех лет.

Обратных изменений данный закон точно не претерпит. Стоит отметить, что эти обновленные правила действуют только в том случае, если сделка заключена после наступления 1 января 2018 года.

Теперь при уплате налога нужно обращать внимание на кадастровую стоимость имущества. Именно эта величина станет определяющей при уплате налога на продажу квартиры.

Помимо изменения сроков обложения налогом также изменился и способ расчета сбора. Для этого необходимо кадастровую стоимость квартиры умножить на коэффициент 0,7.

Если доход от совершаемой сделки будет ниже полученной суммы, то нужно будет более точно определять точную стоимость квартиры.

Как рассчитать на примере налог с продажи квартиры

Расчет налога в целом производится по простой формуле:

Н = КС*0,7,

где Н – сумма налогового сбора;

КС – кадастровая стоимость жилой площади;

0,7 – понижающий коэффициент.

При таком порядке расчета сложно искусственно занизить стоимость продаваемого жилья для получения большей прибыли от продажи.

На примере расчет налога от продажи квартиры выглядит примерно следующим образом: допустим, вы имеете квартиру, кадастровая стоимость которой составляет на момент продажи 10 000 000 рублей. Покупали вы ее после 1 января 2018 года за 7 000 000 рублей.

Соответственно, от 10 млн. отнимаем 7 млн. Получаем 3 миллиона прибыли. Теперь 3 000 000 умножаем на 0,13.

Получается 390 000 рублей. Именно это и есть сумма исчисленного налога за продажу квартиры.

Какие налоги надо платить при продаже квартиры узнайте из видео.

Снизить налог до значения «ноль» можно довольно простым способом. Для этого необходимо в договоре купли-продажи указать сумму продажи, равную сумме приобретения квартиры.

Иными словами, за что купили, за то и продаете. Тогда величина прибыли с продажи будет равна нулю, соответственно, налог также будет составлять 0 рублей.

Рассмотрим на примере.

Представим, что на дворе 2020 год. Вы намерены продать жилплощадь за 5 млн. рублей.

Купили вы ее в 2018 году за 3 млн. рублей. При заказе кадастрового паспорта квартиры вы увидите, что кадастровая стоимость квартиры стала 3,5 млн.

Умножим это число на 0,7 – получим 2,45 млн. Очевидно, что 5 млн.– больше, чем 2,45 млн.

И, в связи с этим, налог вы заплатите из расчета 5 — 3 = 2 млн. 2 млн. умножим на 13% = 260 000 рублей.

Чтобы совсем не платить налог, нужно сделать проще. Укажите в договоре сумму продажи 3 млн. рублей. № млн. – 3 млн. = 0.

0 умножаем на 13% = 0! Законно и просто!

В последнее время очень модным стало решение всех проблем посредством выхода в Интернет. Оплатить налог за продажу квартиры также можно посредством глобальной сети.

На сайте nalog.ru имеется достаточно простая форма для регистрации физического лица на данном сервисе. Именно с помощью этого сайта любой желающий может оплатить налог не только на продажу квартиры, но и любые другие виды государственных сборов.

Итак, для начала нужно зарегистрироваться.

После этого приложить все необходимые для уплаты налога документы, в числе которых находятся:

  1. ИНН.
  2. Копия паспорта продавца.
  3. Декларация формы 3-НДФЛ.
  4. Копия договора о купле-продаже.
  5. В случае общедолевой собственности — заявление на распределение вычета.
  6. Расписки или платежные документы.

Также это можно сделать не только при помощи современных средств связи, но и самому лично явиться в отделение налоговой инспекции по месту прописки, подать все перечисленные документы, заполнить все необходимые заявления и декларации.

И не позднее 15 июля того же года необходимо произвести оплату налога и предоставить платежные документы.

Также не стоит забывать, что неуплата данного вида налога является проявлением уголовного и налогового правонарушения, которое может повлечь за собой тяжкие последствия. Также не нужно подавать декларацию с ложными данными.

В зависимости от масштаба скрытия правдивости данных, наказание за совершенный проступок может варьироваться в пределах штрафа в размере ста тысяч рублей до лишения свободы сроком до 3 лет.

О социальной ипотеке в Сбербанке в 2017 году есть информация на нашем сайте.

О детских вычетах по НДФЛ в 2018 году в статье. Стандартные, имущественные, социальные вычеты, коды вычетов.

О классификаторе ОПКД 2 с расшифровкой здесь.