Как рассчитывается транспортный налог в Калужской области в 2019 году

Калькулятор транспортного налога 2018-2019

При помощи данного онлайн-инструмента все желающие могут рассчитать сумму налога с имеющегося в их владении транспорта или, например, того, который они только планируют приобрести. Поскольку сбор подлежит уплате в региональную ИФНС, то ее сотрудники ежегодно производят массовую рассылку квитанций собственникам автомобилей, мотоциклов, моторных лодок и другого подобного имущества. Поэтому оплату налога следует осуществлять в соответствии с выставленным счетом. Данный калькулятор обычно используется с целью ознакомления или проверки правильности исчисления указанной в налоговом уведомлении суммы. Его можно задействовать для определения величины платежа за 2018 и 2019 год.

Особенности исчисления транспортного налога

Основные нюансы уплаты данного налога:

  • порядок и сроки платежа устанавливаются законными актами субъектов России;
  • величина налога напрямую зависит от срока владения транспортным средством, его категории, силы двигателя, региона постановки на учет и некоторых других характеристик (например, стоимости и возраста авто, наличия льгот);
  • расчетный период – календарный год;
  • для физических лиц крайний день уплаты суммы сбора в срок за 2018 год – 1 декабря 2019 года;
  • для юридических лиц крайний день уплаты суммы сбора в срок за 2018 год – 10 февраля 2019 года.

При вычислении значения суммы налога через онлайн-калькулятор не учитываются те льготы, на которые хозяин транспорта может иметь право. Данным инструментом могут воспользоваться жители всех регионов России. В зависимости от того, где зарегистрировано транспортное средство, при расчете платежа будут задействованы свои региональные ставки.

Например, в разных областях России действуют следующие тарифы по транспортному налогу на автомобили:

Наименование Ставка, рублей за лошадиную силу
0-100 101-150 151-200 201-250 250 и более
Архангельская обл. 14 24 50 75 150
Белгородская обл. 15 25 50 75 150
Московская обл. 10 34 49 75 150
Алтай 10 14 20 45 120
Владимирская обл. 20 30 40 75 150
Бурятия 9,5 17,9 25,5 38,3 76,5

Читайте также!  Калькулятор расчета пени 2019

Объекты налогообложения

Транспортный налог начисляется на следующие виды имущества:

  • легковой автотранспорт;
  • грузовой автотранспорт;
  • автобусы;
  • мотоциклы;
  • мотороллеры;
  • снегоходы;
  • водные транспортные средства с мотором;
  • самолеты;
  • вертолеты и пр.

Инструкция по работе с калькулятором транспортного налога

Последовательность действий для интернет-пользователя по работе с онлайн-инструментом:

  1. В первую очередь выбирается тот отчетный период, за который рассчитывается налог. Возможно два варианта: 2018 год и 2019 год. Нажните на нужное значение из выпадающего списка.
  2. На втором шаге выделяется тот регион, где было поставлено на учет транспортное средство.
  3. Затем определяется та категория транспортного средства, к которой относится объект налогообложения.
  4. Далее указывается сила мотора в лошадиных силах/киловаттах. В одном кВт 1,35962 лошадиных силы.
  5. Если собственник владеет транспортом неполный год, то в поле «Период владения» вводится число месяцев его реального использования. Например, когда авто куплено в феврале отчетного года, то в данном окошке пишется цифра 11 (месяцев). В ситуации, когда человек/организация распоряжаются транспортным средством полный год, в ячейке электронной формы нужно оставить значение 12 (месяцев).
  6. Если физическое/юридическое лицо владеет имуществом, которое относится к категории «предмет роскоши» (это авто дороже трех миллионов рублей), то нужно заполнить поле «Повышающий коэффициент на дорогие автомобили». Для этого требуется выбрать из выпадающего списка подходящий вариант.
  7. Нажмите на клавишу «Рассчитать».

Результатом осуществленных действий будет появление значения примененной тарифной ставки и суммы налога, подлежащей уплате в ИФНС.

Формула расчета

При вычислении величины транспортного налога за отчетный период производится умножение количества лошадиных сил его двигателя на соответствующее значение регионального тарифа. Если хозяин имущества владел им не целый год, а меньше, то полученное ранее значение умножается на то количество месяцев отчетного периода, которое транспорт находился в собственности, а потом все делится на 12.

Читайте также!  Калькулятор НДС 20 процентов онлайн

Первый пример расчета

Человек владеет автомобилем Volkswagen с 2015 года (мощность его мотора – 122 лошадиных силы). Транспортное средство зарегистрировано во Владимирской области и не относится к категории дорогих машин. Требуется оплатить сумму транспортного налога за 2018 год.

Для данного объекта имущества будет применен тариф 30 рублей за лошадиную силу.

Значение налога за целый год составит:

30 рублей * 122 лошадиные силы = 3660 рублей.

Если заполнить электронную форму калькулятора транспортного налога для данного примера, то она будет выглядеть следующим образом:

Второй пример расчета

Человек владеет автомобилем Nissan с июля 2018 года (мощность его мотора – 116 лошадиных силы). Транспортное средство зарегистрировано в Московской области и не относится к категории дорогих машин. Требуется оплатить сумму транспортного налога за 2018 год.

Для данного объекта имущества подходит тариф 34 рублей за лошадиную силу.

Значение налога за 2018 год составит:

(34 рублей * 116 лошадиные силы * 6 месяцев) / 12 месяцев = 1972 рубля.

Если заполнить электронную форму калькулятора транспортного налога для данного примера, то она будет выглядеть следующим образом:

Кому положена

Согласно действующим нормам российского законодательства, правом на получение субсидии обладают многодетные семьи, в которых растут и воспитываются три и более ребенка. Обязательным условием является не достижение ни одним из них возраста 18 лет.

В некоторых регионах ввиду высокой рождаемости, многодетными семьями признаются лишь те, в которых 4 и более детей.

Получать выплаты  и скидки по налогам могут:

  1. Биологические родители.
  2. Опекуны и попечители.
  3. Усыновители.

По возрасту исключение возможно лишь в том случае, если ребенок учится на дневном отделении или является инвалидом. В таком случае налоговые вычеты на него родители будут получать вплоть до достижения 23 лет.

Получить льготы могут полные семьи и родители одиночки, а также опекуны, но при условии, что у них на руках имеется соответствующее судебное решение.

При расчете пособия во внимание принимаются как родные, так и усыновленные дети, в возрасте до 18 (23) лет. Однако, при получении льготы, заявитель должен доказать сотруднику гос. организации факт усыновления.

Какие привилегии дает

Многодетным семьям в России полагается большое количество различных льгот, пособий и компенсаций. В частности, они имеют право на различные налоговые послабления – если МДС имеет автомобиль небольшой мощности, она освобождается от оплаты имущественного налога.

Однако, это действительно не для всех регионов страны. Узнать точный список полагающихся выплат можно в отделении социальной защиты населения.

Особенности начисления льготы по налогу на автомобиль в различных регионах России:

  1. Мощность автомобиля не более 100 лошадиных сил – в Курске, Алтайском крае, Кургане и Волгограде.
  2. Мощность до 150 л.с. – Екатеринбург и область, Нижегородская область.
  3. Мощность ТС не более 200 л.с. – Крым и Калуга.
  4. Скидка 50% на транспортный налог – в Санкт – Петербурге. Действует для семей с 4 и более детьми.
  5. Льгота 50% — малоимущие семьи, независимо от количества детей – в Брянске.
  6. Налог 10% — в Мурманске.

Получить точную информацию по налогу и размеру положенной скидки можно в отделении ФНС по региону.

Лишь в отдельных регионах жители полностью освобождены от уплаты транспортного налога. Однако, в данном случае во внимание принимается марка машины. За Майбах придется все же оплачивать налог, поскольку семья, имеющая такую машину, не будет признана малоимущей.

В Московском регионе, Липецкой, Рязанской и Саратовской областях, а также в Ненецком АО льгота назначается без принятия во внимание мощности двигателя автомобиля.

Полностью освобождены от налога при мощности машины до 100 л.с. жители Белгородской, Иркутской и Ярославской областей, а также Алтайского края. В Краснодарском и Ставропольском крае, в Ленинградской и Амурской областях та же льгота предоставляется при мощности авто не более 150 л.с.

Для жителей Иркутской области предоставляется 100% скидка по налогу при условии, что автомобиль был произведен не менее, чем семь лет назад.

Так, в большей части субъектов освобождение от налога не происходит, возможно лишь понижение установленной ставки.

Федеральные власти обсуждали отмену транспортного налога для МДС, однако к решению не пришли, поскольку отказ от такого дохода может сильно ударить по бюджету страны. Так, налог может быть уменьшен лишь по решению Правительства того или иного региона.

Процедура оформления льготы на транспортный налог многодетным семьям

Определять размер налога самостоятельно не нужно, специалисты ФНС высчитывают его, исходя из предоставленной гражданином информации о транспортном средстве. В отличие от этого, характер налоговых льгот является заявительным.

Для того, чтобы получить скидку или освобождение, нужно подать заявление в отделение ФНС по месту жительства.

Особенности оформления:

  • подавать заявление должен один из родителей;
  • необходимо уточнить по региону, льгота предоставляется при наличии 3 или 4 детей;
  • процедура является достаточно сложной. Потребуется подготовить все документы, которые подтверждают статус малоимущего гражданина.

Так, алгоритм оформления заключается в следующем:

  1. Собрать полный набор документов. Получить статус малоимущей семьи. Для этого нужно обратиться в отделение соцзащиты населения.
  2. Подать заявление в ФНС. Адрес отделения указывается на почтовом уведомлении об оплате.
  3. В день посещения гражданин получает консультацию специалиста, подает заявление и пакет документов.

Процесс оформления занимает не более месяца, однако, если заявитель предоставил при первичном обращении не все документы, он может затянуться. 

Какие документы понадобятся

Основным документом, который требуется при обращении в ФНС, является заявление, составленное гражданином, который желает получить льготу по транспортному налогу. В этом документе в обязательном порядке прописывается основание, дающее право на социальную помощь.

Так, необходимо указать, что у заявителя имеется 3 или 4 ребенка и транспортное средство, облагаемое имущественным налогом. Также в заявлении указывается номер удостоверения многодетной семьи и сведения о ТС.

Общий перечень документов, прикладываемых к заявлению:

  1. Оригинал и копия основных страниц российского паспорта одного из родителей. Также прикладывается копия паспорта второго родителя.
  2. Выданное в соц. органах удостоверение многодетной семьи.
  3. Свидетельство о рождении на тех детей, которым не исполнилось 18 лет.
  4. Доверенность – если документы оформляет доверенное лицо.
  5. Свидетельство о регистрации имеющегося в семье транспортного средства в ГИБДД.
  6. Свидетельство о браке или разводе родителей.

 Для получения статуса малоимущей многодетной семьи, нужно собрать и предъявить следующие документы кроме основных:

  • справка о доходах каждого родителя:
  • справка о составе семьи:
  • свидетельство о праве собственности на объект недвижимости  или транспортное средство:
  • договор социального найма:
  • ИНН, а также иные документы, являющиеся основанием для начисления налогов.

Необходимо учитывать, что перечень бумаг зависит от того, в каком регионе проживает семья. Уточнять список нужно перед посещением – на официальном сайте ФНС или по телефону. Также можно подать запрос по электронной почте, но ответ может прийти в течении 30 дней.

Льгота предоставляется со времени обращения гражданина, а не с момента возникновения права на нее.

Для того, чтобы быстро сдать документы на проверку, следует сделать ксерокопии всех бумаг. Это позволит избежать  необходимости сидеть в одной очереди дважды.

Могут ли отказать

В каждом регионе действуют определенные требования к гражданам, желающим получить льготы. Так, при обращении в ФНС для оформления налогового вычета или льготы на транспортное средство, сотрудник инспекции может потребовать бумаги, подтверждающие статус малоимущей семьи.

Не все МДС могут оформить скидку на транспортный налог. Именно отсутствие такого статуса часто является причиной для отказа.

Другая, не менее распространенная причина – отсутствие необходимых бумаг у заявителя.

Также в некоторых областях и республиках действует определенный финансовый ценз на доходы семьи. Если общая сумма получаемых родителями денег ниже установленного уровня, они могут оформить льготу, если выше – льгота не начисляется, даже при наличии  трех и более детей.

Другой момент, который следует учитывать – отказ в предоставлении скидки или освобождения от уплаты налога на ТС может быть дан, если один или несколько детей учатся в школе – интернате, то есть, находятся на государственном иждивении.

Основная сложность при оформлении налоговых льгот на транспортное средство заключается в том, что в большинстве регионов семья должна иметь статус малоимущих, а его весьма сложно получить.

Правительство РФ устанавливает минимальный размер льготы, а власти регионов решают, оставить ее на том же уровне, либо освободить МДС от уплаты транспортного налога.

Особенности уплаты налога для физических лиц и организаций

Как мы уже отметили, транспортный налог уплачивают физические лица и организации. При этом компании за один автомобиль перечисляют два вида сборов: транспортный налог и налог на имущество организаций.

С 2013 года компании были освобождены от необходимости уплаты налога на движимое имущество организаций, но с 2015 года налог не платится только на имущество, относящееся к первым двум амортизационным группам. Автотранспортные средства в эти группы не входят, следовательно, оплачивать надо оба налога.

На сегодняшний день регионы самостоятельно принимают решения относительно предоставления льгот в отношении движимого имущества организаций. Законы, которые примут в этом году, будут регулировать предоставление либо непредоставление таких льгот с 2018 года.

Еще один важный момент – с 2015 года к платежам за автомобили прибавился сбор с грузовых авто, масса которых более 12 тонн.

Платежи, уплаченные по большегрузам, с июля 2016 года уменьшают сумму налога, начисленную по этим автомобилям, но это уменьшение действует только в 2016-2018 годах.

Что касается физических лиц, в каждом регионе утверждается список категорий, имеющих льготы на уплату транспортного налога либо полностью освобождающихся от данного вида сборов. Как правило, это самые незащищенные категории граждан. В их число обычно входят инвалиды первых двух групп, ветераны войны, пенсионеры и многодетные семьи.

Как рассчитываются ставки транспортного налога

Сумму транспортного налога для физических лиц и организаций рассчитывают сами налоговые органы, при этом ставки для физлиц и ИП являются одинаковыми, а сумма сбора зависит от характеристик транспортного средства. Сумма налога определяется как произведение ставки и налоговой базы. Ставки утверждаются соответствующими правовыми актами, а налоговая база определяется согласно паспорту транспортного средства. Период, за который рассчитывается налог, составляет один год.

В различных регионах сумма налога может зависеть от категории автомобилей, их вместимости, мощности, экологического класса и возраста авто. Кроме того, учитываются особые повышающие коэффициенты, которые устанавливаются для дорогостоящих автомобилей. Также при расчетах берется во внимание период владения транспортным средством.

Согласно Налоговому кодексу РФ, ставка транспортного налога в регионах не может быть увеличена более или менее чем в 10 раз по сравнению с основной ставкой, установленной на государственном уровне.

Для некоторых автомобилей мощностью до 150 л/с она вовсе может быть снижена до нуля.

Данная мера, по мнению властей, может способствовать поощрению граждан к покупке более экологичных и малолитражных автомобилей.

Таблица ставок транспортного налога по регионам в 2018 году

Ставки транспортного налога в регионах периодически пересматриваются и меняются. Актуальную информацию о действующих ставках всегда можно найти на официальном сайте ФНС, выбрав нужный вид налога в разделе справочной информации о ставках и льготах. Там же указаны сроки уплаты транспортного налога в каждом конкретном регионе.

В таблице представлены данные ставок для автомобилей разной мощности, действующие в регионах РФ в 2018 году.

Код субъекта РФ   Ставка, руб. за 1 л/с
0-100 101-150 151-200 201-250 Более 251
01 Республика Адыгея 10 20 40 70 130
02 Республика Башкортостан 25 35 50 75 150
03 Республика Бурятия 9,5 17,9 25,5 38,3 76,5
04 Республика Алтай 10 20 25 60 120
05 Республика Дагестан 8 10 35 50 105
06 Республика Ингушетия 5 7 10 30 40
07 Кабардино-Балкарская Республика 7 15 35 65 130
08 Республика Калмыкия 11 22 47 75 150
09 Карачаево-Черкесская Республика 7 14 25 35 95
10 Республика Карелия 6 30 50 75 150
11 Республика Коми 15 20 50 75 150
12 Республика Марий Эр 25 35 50 75 150
13 Республика Мордовия 17,3 25,9 37,9 75 150
14 Республика Саха — Якутия 8 13 17 30 60
15 Республика Северная Осетия — Алания 7 15 20 45 90
16 Республика Татарстан 25 35 50 75 150
17 Республика Тыва 7 11 20 30 70
18 Удмуртская Республика 8 20 50 75 100
19 Республика Хакасия 6 15 25 40 75
20 Чеченская Республика 7 11 24 48 91
21 Чувашская Республика — Чувашия 13 23 50 75 150
22 Алтайский край 10 20 25 60 120
23 Краснодарский край 12 25 50 75 150
24 Красноярский край 5 14,5 29 51 102
25 Приморский край 18 26 43 75 150
26 Ставропольский край 7 15 36 75 120
27 Хабаровский край 12 16 30 60 150
28 Амурская область 15 21 30 75 150
29 Архангельская область 14 24 50 75 150
30 Астраханская область 14 27 48 71 102
31 Белгородская область 15 25 50 75 150
32 Брянская область 10 18 40 75 130
33 Владимирская область 20 30 40 75 150
34 Волгоградская область 9 20 40 75 150
35 Вологодская область 25 35 50 75 150
36 Воронежская область 25 35 50 75 150
37 Ивановская область 10 20 35 60 120
38 Иркутская область 10,5 14,5 35 52,5 105
39 Калининградская область 2,5 15 35 66 147
40 Калужская область 10 25 50 75 150
41 Камчатский край 9 24 40 68 130
42 Кемеровская область 8 14 45 68 135
43 Кировская область 20 30 44 60 120
44 Костромская область 14 26,8 38 60 120
45 Курганская область 10 27 50 75 150
46 Курская область 15 22 40 70 150
47 Ленинградская область 18 35 50 75 150
48 Липецкая область 15 28 50 75 150
49 Магаданская область 6 8 12 18 36
50 Московская область 10 34 49 75 150
51 Мурманская область 10 15 25 40 80
52 Нижегородская область 22,5 31,5 45 75 150
53 Новгородская область 18 35 50 75 150
54 Новосибирская область 6 10 30 60 150
55 Омская область 7 15 30 45 90
56 Оренбургская область 0 15 50 75 150
57 Орловская область 15 35 50 75 150
58 Пензенская область 15/21 30 45 75 150
59 Пермский край 25 30 50 58 58
60 Псковская область 13/15 25 50 75 150
61 Ростовская область 12 15 45 75 150
62 Рязанская область 10 20 45 75 150
63 Самарская область 16 20 45 75 150
64 Саратовская область 14 30 50 75 150
65 Сахалинская область 10 21 35 75 150
66 Свердловская область 2,5 9,4 32,7 49,6 99,2
67 Смоленская область 10 20 40 60 100
68 Тамбовская область 20 30 50 75 150
69 Тверская область 10 21 30 45 90
70 Томская область 5 8 20 30 75
71 Тульская область 10 25,4 50 75 150
72 Тюменская область 10 30 34 40 66
73 Ульяновская область 12 30 45 65 115
74 Челябинская область 7,7 20 50 75 150
75 Забайкальский край 7 10 20 33 65
76 Ярославская область 15,8 28,1 45 68 145
77 Москва 12 35 50 75 150
78 Санкт-Петербург 24 35 50 75 150
79 Еврейская АО 8 16 40 60 95
83 Ненецкий АО 10 15 25 30 50
86 Ханты-Мансийский АО 5 7 40 60 120
87 Чукотский АО 5 7 10 15 30
89 Ямало-Ненецкий АО 15 24,5 25 37,5 75
91 Республика Крым 5 7 15 20 50
92 Севастополь 5 7 25 75 100

Транспортный сбор: основные понятия

Как уже было сказано, такой налог обязаны уплатить россияне, владеющие транспортным средством. Как и любой другой фискальный сбор, этот налог взымается с целью пополнения бюджета. Официальное назначение аккумулированных средств – оплатить расходы на ремонт дорожного покрытия.

Базой для исчисления транспортного налога является количество «лошадок» под капотом транспортного средства, а также «возраст» автомобиля. Отдельно отметим коэффициент «роскоши» — он применяется к высококлассным дорогим авто, которые являются не просто предметом первой необходимости и средством для передвижения, но и статусным приобретением, которое по карману далеко не всем россиянам. Сегодня порог, отделяющий простое транспортное средство от предмета роскоши, исчисляется суммой в 3 миллиона рублей.

Некоторым автовладельцам приходится уплачивать разную сумму налога за идентичные машины – все потому, что региональные власти в вопросе установления транспортного сбора имеют некоторую самостоятельность. Также существуют льготные категории граждан, освобожденные от сбора — к ним относят многодетные семьи, пенсионеров, инвалидов и тех, кто пострадал от аварии на ЧАЭС. В некоторых регионах от транспортных фискальных платежей освобождены предприятия, которые работают в сфере транспорта под управлением муниципальных структур (или находятся в их собственности).

Кстати, несмотря на то, что в просторечии этот налог часто называют сбором с машин, ему подвержены практически все виды транспорта с двигателем. Заплатить налог нужно не только владельцам автомобиля – мотоциклистам, яхтсменам, владельцам квадроциклов, моторных лодок, автобусов, снегоходов и т.д. также придется рассчитаться с бюджетом. Единственное исключение — те, у кого транспортное средство попадает в одну из льготных категорий. Например, по действующим нормативам от взимания транспортного налога освобождаются:

  • владельцы лодок (с мотором или на веслах), которые оснащены движком мощностью 5 л.с. или менее;
  • владельцы автомобилей, полученных по социальной программе и переоснащенных с учетом потребностей водителя-инвалида (если мощность движка не превышает 100 л.с.);
  • владельцы транспортных средств, которые зарегестрированы в органах полиции как угнанные;
  • владельцы промышленных морских или речных плавательных средств;
  • владельцы транспорта, выделенного под сельхозпотребности (транспортировку молока, скотины, удобрений и т.д.). Сюда же относятся тракторы.

О суммах и сроках платежей в 2018-2019 году

Транспортный сбор в 2019 году

В действующем законодательстве прописано, что уплату транспортного сбора нужно совершить до конца следующего календарного периода, поэтому в 2019 году не забудьте оплатить налог, начисленный за 2018 год, а в 2020 придется заплатить сумму за пользование транспортом в 2019 году. Подход к процедуре оплаты отличается для владельцев легковых и грузовых авто – первые вносят необходимую сумму раз в год, а вторые – перечисляют деньги раз в квартал.

Окончательная сумма налога имеет прямую зависимость от постановления, изданного местной администрацией. Например, сумма налога на автомобиль с двигателем мощностью 100 «лошадок» для автовладельцев, зарегистрированных в разных регионах РФ, будет исчисляться такими показателями:

  • москвичам и питерцам придется заплатить от 12 до 24 руб. за 1 л.с., а вот в прилегающих областях ситуация c налогом получше – 10 и 18 руб. соответственно;
  • властями Томской области установлен налог в размере 6,5 руб. за каждую «лошадку»;
  • автовладельцы, представляющие Курскую область, Татарстан и Башкортостан, а также сахалинцы, пермяки и вологодцы уплачивают 25 руб. за единицу мощности движка;
  • властями Калининградской, Архангельской, Астраханской и Калужской областей установлен сбор в 14 руб. за 1 л.с.;
  • в Оренбургской, Владимирской и Воронежской областях владельцам транспорта предстоит заплатить 20 руб. за 1 лошадиную силу;
  • ростовчанам и жителям этой области придется выложить 8 руб. за 1 л.с., если машине еще не исполнилось 10 лет, и 12 руб. – за транспорт постарше;
  • в Коми ставка установлена в размере 10-20 руб. за единицу мощности;
  • тывчанам и жителям Ингушетии придется выложить всего 5 руб. за 1 л.с.;
  • карельцам, хакасийцам и жителям Новосибирской области — 6 руб.;
  • авто, зарегистрированные в Челябинской области, обложены сбором в 7,7 руб.;
  • властями Адыгеи, а также Ульяновской и Тульской администрациями установлен налог в размере 10 руб.;
  • Ярославской администрацией — в размере 13,1 руб.;
  • Нижегородской администрацией – в размере 13,5 руб.;
  • власти Еврейской автономии и Удмуртии взимают 8 руб. за 1 л.с.;
  • в Калмыкии закреплена налоговая ставка в размере 11 руб.;
  • в Амурской области – 15 руб.;
  • в Краснодарском крае одна лошадиная сила оценивается в 12 руб.;
  • в Красноярском – 5 руб.;
  • жители Чувашии и Самары должны перечислять по 16 руб. за 1 л.с;
  • Дагестанские власти установили сбор в размере 8 руб.;
  • в Чеченской республике, Омской области и Ставропольском крае взимается налог в размере 7 руб.;
  • в Калининградской области ставка весьма щадящая – всего 2,5 руб. за 1 л.с.;
  • больше всего повезло роммиянам, которые зарегистрировали авто в Свердловской области, – тут машины до 100 л.с. не облагаются транспортным сбором.

Отдельно приведем данные по коэффициенту на роскошные автомобили:

  • данный коэффициент равен 1,1-1,5, если авто стоит свыше 3 млн руб., а его возраст — 3 года или менее;
  • коэффициент 2 применяется для машин стоимостью в 5-10 млн руб. возрастом до пяти лет;
  • коэффициент 3 используется для автомобилей, которым от 10 до 20 лет, а их цена составляет от 10 до 15 миллионов в нацвалюте.

Уже в 2018 году состоятельных автовладельцев могут затронуть некоторые инновации – например, для машин стоимостью 3-5 млн руб. возрастом до 3-х лет предлагают единый коэффициент — 1,1%.

Стоит также напомнить, что на протяжении последних лет действует закон, по которому российские автовладельцы обязаны самостоятельно уведомлять фискальную службу о факте приобретения машины. Если умолчать об этом, то можно нарваться на штраф (20% от сбора). Не спешите радоваться, если на ваш адрес не отправляют фискальные квитанции – факт неполучения этой бумаги не освобождает вас от необходимости рассчитаться с государством!

Транспортный налог на роскошь 2019

Новости для крымчан

Уже с 2016 года крымские автовладельцы (примерно 200 тысяч человек) участвуют в российской системе взимания транспортного сбора. В 2017 году ставки для них были льготными – например, севастопольцы платили за авто мощностью до 100 л.с. 5 рублей, а жители остальной части полуострова — 2,5-5 руб. Однако в 2018 году ситуация может кардинально поменяться, причем не в лучшую сторону. В конце прошлого года власти Российской Федерации выступили с заявлением, что текущие ставки налогообложения в Крыму являются минимальными в сравнении с другими субъектами Южного округа РФ.

Краснодарцы и ростовчане платят за движок мощностью до 100 л.с. 7-12 руб., а при мощности в 100-150 л.с. – 15-25 руб., в то время как жители полуострова за первую категорию авто перечисляют по 5 рублей, а за вторую — по 7 руб. за одну «лошадку». В итоге глава республики — Сергей Аксенов, — внес на рассмотрение законопроект, увеличивающий налоговую нагрузку на крымчан в несколько раз:

  • за авто с движком в 150-200 л.с. придется уплатить по 30 руб. за единицу мощности, при наличии 200-250 «лошадок» — по 75 руб., а за автомобили, которые превышают этот показатель, – по 100 руб.;
  • будут пересмотрены ставки для владельцев мотоциклов и мотороллеров. Если агрегат обладает мощностью до 20 л.с., крымчанам придется платить не 2 руб. за «лошадку», а 4 руб. Для более мощных двухколесных агрегатов ставки возрастут до 6 и 15 руб.;
  • для автобусов и грузовиков фискальный сбор поднимется с 5 до 10 руб.;
  • для владельцев яхт и гидроциклов в законопроекте тоже нашлась строчка – для них налог повысится в два раза — да 100-200 руб. за 1 л.с. (в зависимости от мощности плавсредства);
  • отдельно прописана отмена льгот, которые ранее действовали для машин определенного года выпуска.

Главная цель крымских властей — обеспечение поэтапного роста фискальных ставок до уровня, который зафиксирован в РФ как максимально допустимый. В итоге территориальные налоговые органы планируют направить в бюджет около 200 млн руб. (сейчас сумма поступлений примерно в два раза меньше). Впрочем, пока что данный законопроект находится на рассмотрении, ведь в правительстве есть и ярые противники такой инициативы. Они вполне справедливо опасаются роста социального возмущения и уклонения от уплаты сборов.

Перспективы реформирования транспортного налога

Основная критика в отношении транспортных сборов касается не налоговых ставок, а самого принципа их взимания. Владельцы личного транспорта и многие экономисты полагают, что учитывать только мощность транспортного средства недопустимо – при исчислении ставок нужно корректировать налог в зависимости от частоты использования авто. Ведь, по сути, главная цель налога – взимать с россиян деньги за ущерб, нанесенный дорожному полотну. Но интенсивность поездок у автовладельцев разных категорий существенно отличается!

Акцизы на топливо в 2019 году

Например, многие пенсионеры пользуются старыми и мощными машинами лишь для того, чтобы 5-10 раз за год поехать на приусадебный участок. Зато платить им приходится столько же, сколько и россиянам, которые используют машину ежедневно! При этом автовладельцы должны заплатить еще и сумму акцизного сбора с бензина, то есть фактически подвергаются двойному налогообложению. Кстати, в этом отношении у властей заготовлены очередные инновации – с 01.01.2018 ставка за литр вырастет на 0,5 руб., а с 01.06.2018 — еще на 0,5 руб.!

Пересмотрены и другие ставки. Например, в 2018 году владельцам машин мощностью 200-300 л.с. придется заплатить по 714 рублей за каждую «лошадку», в 2019 – 743 рубля, а в 2020 – 773 рублей за каждую единицу мощности. Еще большие суммы грозят тем, кто имеет авто с большей мощностью движка. Налоговым произволом возмущены и те, кому довелось столкнуться с авариями и поломками, надолго поставившими их «железного коня» в «стойло». Заплатить налог нужно даже в случае, если за год машина ни разу не выехала из гаража!

В итоге некоторые партии (например, ЛДПР) выносили на рассмотрение проекты, в которых предлагалось вообще отменить налог на транспортные средства, но эта инициатива была тут же заблокирована представителями Министерства экономического развития. В ведомстве высказались, что и сегодня далеко не во всех субъектах страны налоги собираются должным образом – суммарный долг по налогу на транспорт достиг отметки в 2 триллиона рублей! Утратить сборы в размере еще 150 миллиардов рублей сегодня попросту недопустимо.

Также поступало еще несколько предложений, например: отменить налог на транспортные средства, увеличив акциз на топливную составляющую; пересмотреть принцип начисления налога, заложив в него объем двигателя; привязать сбор к показателю экологичности машины. В итоге наибольшее число сторонников нашел как раз последний из перечисленных вариантов.

Условия формирования суммы

Транспортный налог представляет собой обязательный сбор, который формируют местные власти исходя из областных особенностей, присущих только упомянутому региону. Поскольку для каждого территориального отделения страны существуют свои условия, можно говорить о том, что автовладелец, будучи зарегистрированным в Карелии, заплатит иную сумму, чем москвич.

Различие в индивидуальных условиях обусловливается тем, что у транспортной системы в зависимости от её территориальной принадлежности существуют отличающиеся потребности. К примеру, в Москве пенсионеры не имеют права на скидку, если относятся только к особой возрастной группе.

Имея отношение к иным льготным категориям, они могут претендовать на государственную скидку, но только в таком случае. Поэтому, говоря о некоторых финансовых послаблениях, следует учитывать земельные нюансы, различные внешние агрессивные факторы, влияющие на состояние дорог, а также степень их загруженности.

Всё это формирует конечную сумму, которая будет разной для нескольких жителей Российской Федерации, проживающих в разных регионах. Но на величину сбора влияют и иные показатели.

Что влияет на формирование суммы?

Сумма транспортного налога зависит от множества факторов. Поскольку действующее законодательство регулярно изменяется, вносятся разнообразные поправки и принимаются новые законы, сложно предугадать, какими будут условия оплаты сбора через пять лет. Ко всему прочему следует отметить и тенденцию, которая всё больше и больше склоняет правительство к пересмотру сбора и его актуальности.

Это объясняется тем, что транспортный налог уплачивается автовладельцами за сам факт наличия автомобиля, а не за его эксплуатацию.

Следовательно, если сбор перенесут в иной формат (добавят к стоимости топлива), он будет не только более выгодным, но и повысит статистику оплаты за счет востребованности бензина. Так, автовладельцы будут платить по факту использования транспортного средства.

На формирование суммы влияют:

  • технические характеристики средства,
  • марка и год выпуска,
  • экологическая группа,
  • льготные категории,
  • региональные ставки.

Ставки в Карелии

Ставки в Республике Карелии несколько повысились. Если в 2016 году минимальным был показатель 6, то теперь он начинается с 10.

Основные цифры:

  • для легковых автомобилей с мощностью до 100 л. с. – 10,
  • до 150 л. с. – 35,
  • до 200 л. с. – 50,
  • до 250 л. с. – 75,
  • более 250 л. с. – 150,
  • для мотоциклов и мотороллеров с мощностью до 20 л. с. – 5,
  • до 35 л. с. – 8,
  • более 35 л. с. – 30,
  • более 38 л. с. – 30.

Льготные категории

Для Карелии действуют особые льготные условия, при соблюдении которых физические и некоторые юридические лица имеют право на получение государственной скидки. Условия ограничивают автовладельцев, не являющихся организациями, не столько в действиях, сколько в социальном положении.

Общие льготные категории (возможны отличия по городам):

  • бывшие несовершеннолетние заключенные концлагерей, гетто и иных учреждений принудительного содержания, созданных фашистскими захватчиками во время Второй мировой войны,
  • ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны,
  • ветераны и инвалиды боевых действий, происходивших на территории СССР или РФ,
  • некоторые физические лица, на которых зарегистрированы транспортные средства с мощностью не более ста лошадиных сил включительно, – среди них инвалиды, граждане, которые получают социальную пенсию по одной из действующих статей, и граждане, которые подверглись радиации вследствие чернобыльской катастрофы.

Упомянутые категории относятся к региональным льготам, поэтому устанавливаются местным самоуправлением исходя из особенностей и возможностей населения, а также состояния транспортной системы.

Существуют отдельные группы, которые причисляются к льготным категориям федерального значения. Среди них можно отметить:

  • весельные и моторные лодки с мощностью не более 5 лошадиных сил,
  • промысловые речные и морские суда,
  • легковые автомобили, которые оборудованы для передвижения инвалидов,
  • транспортные средства легковой группы, мощность которых не превышает ста лошадиных сил,
  • пассажирские транспортные средства (морские, воздушные, наземные), которые находятся во владении различных организаций и ИП,
  • транспортные средства, относящиеся к санитарной авиации,
  • техника, находящаяся в розыске.