Как вернуть проценты по ипотечному кредиту: особенности процедуры

Множество молодых семей берут жилье в кредит. Для них этот вариант является единственным шансом обзавестись собственной квартирой. Но мало кто из участников данной программы знает о возможности возврата процентов по ипотеке. Чтобы воспользоваться выгодным предложением, банковским клиентам следует знать о тонкостях процедуры и способах ее проведения.

Содержание

Особенности процедуры возврата денежных средств при покупке жилья

Прежде чем узнать, как вернуть деньги за ипотеку, сначала необходимо детально познакомиться с правилами, которые предоставляют такую возможность. По закону каждый гражданин России, который официально занимается трудовой деятельностью и уплачивает определенный налог, может получить вычет. Так называют сумму, на которую разрешено уменьшить налоговую базу по НДФЛ.

Размер вычета может быть разным. Во время определения итоговой цифры обращается внимание на величину расходов на приобретение жилья, которые ей равны.

По закону эта сумма не может превышать 2 миллиона российских рублей. При использовании налоговая база уменьшается или приравнивается к нулю. Если заемщик уже успел выплатить данную сумму, то она ему возвращается после подачи заявления.

В том случае, если заемщик планирует получить возмещение части затраченных средств на покупку квартиры, которая обошлась ему дороже, чем указанный максимум, к примеру, в 3 миллиона рублей, то во внимание будут браться лишь 2 миллиона рублей. Именно от этой суммы будет идти вычет.

Если клиент, пожелавший воспользоваться ипотечным кредитом, интересуется жильем, цена которого меньше положенной суммы, то вычет будет рассчитываться от его фактической стоимости. Оставшуюся часть, доступную для возврата, он сможет использовать при приобретении второй жилплощади.

Из всего вышесказанного можно сделать вывод. Данным предложением имеет право воспользоваться любой человек, имеющий официальное трудоустройство. Он может получить часть выплаченных денег в размере 13% от стоимости приобретенного им жилья.

Кто может получить возврат процентов при покупке квартиры в кредит

Возвращенные проценты по ипотеке — это приятный бонус, который не стоит упускать. Услышав о такой возможности, заемщики начинают узнавать о том, как вернуть проценты. Но нужно понимать, что данное предложение действительно лишь для лиц, которые подходят под определенные категории. Налоговый возврат на законном основании имеют право получить лишь те, кто соответствует следующим условиям:

  • Граждане России, которые в первый раз оказываются в категории лиц, претендующих на вычет. Это обусловлено тем, что предложение является одноразовым.
  • Граждане России, которые могут документально подтвердить факт получения ими официальной заработной платы. В случае если клиент трудоустроен на нескольких работах, то учитывается общая сумма его дохода. При подаче заявления также стоит упомянуть о получении денежных средств с оплаты арендованного жилья, если эта процедура оформлена.
  • Иностранные жители, получившие статус резидентов России, которые живут и официально работают на территории данного государства не менее 183 дней в году.

Все те, кто подходит под эти требования, могут претендовать на возврат средств.

Кто не может получить вычеты по ипотеке

Существует категория лиц, которым не положено получать возврат налога за проценты по ипотеке. К их числу относятся:

  • граждане, которые не имеют официального трудоустройства и при этом находятся на пенсии;
  • владельцы собственного бизнеса, которые используют в своей практике специальные режимы выплаты налогов;
  • женщины, родившие ребенка, которые находятся в отпуске с целью ухода за ребенком.

В последнем положении есть небольшая лазейка, которую можно использовать. Если женщина в декрете выйдет на работу и оформит ряд необходимых документов, то для нее будет возобновлена возможность получить возврат.

Максимальный размер процентного возврата по ипотеке

В 2014 году законодательством было введено правило, которое ограничивает количество выплачиваемых средств в качестве процентного вычета из подоходного налога при выплате процентов по ипотеке.

С того момента максимальная сумма для расчета оставляет 3 миллиона российских рублей. Исходя из этого, можно понять, что заемщик имеет право получить до 390 тысяч рублей. Кому-то эта сумма кажется мизерной, для других — хорошие деньги. Все зависит от суммы уплаченных по ипотеке процентов.

Если заемщик был участником кредитной программы до 2014 года, то у него есть возможность вернуть проценты по кредиту за счет вычета из НДФЛ в неограниченном количестве, так как в те времена данного правила не существовало. Клиент получит 13% с любой суммы, которую он выплатил по условиям договора.

Существует дополнительное ограничение, которое имеет отношение к размеру подоходного налога, вычитывающегося на протяжении конкретного временного промежутка.

Способы получения возвращенных процентов

Выплаченное заемщиком может быть возвращено двумя способами:

  • По завершении календарного года. Клиент получает полную сумму целиком на банковскую карточку.
  • На протяжении всего года каждый месяц. При этом не доплачивается налог, а вычет получается у налогового агента или работодателя.

Работодатель сможет начать выплачивать своему сотруднику проценты, которые берутся из налога при ипотеке лишь при условии, что он предоставит ему все требуемые документы. Необходимые бумаги каждый получает в налоговой инспекции после написания и рассмотрения заявления.

Нужно понимать, что сам работодатель не обязан ничего платить сотруднику. Он лишь не проводит удержание налогов с его заработной платы. Это продолжается до тех пор, пока заемщику не вернется должное количество возвращаемых средств.

Клиент самостоятельно выбирает наиболее удобный для себя вариант получения вычета.

Документы для получения вычета за уплаченные проценты

Погашение долга по процентам перед клиентом, который участвовал в кредитной программе на жилье, требует предоставление ряда документов. Эти бумаги заемщику придется собирать каждый год. Клиент банка должен подготовить:

  • свидетельство, подтверждающее право собственности;
  • договор о приобретении жилой недвижимости;
  • документы, подтверждающие выплату процентов по кредиту;
  • график проведения платежей;
  • справка, указывающая уровень заработной платы;
  • соглашение по кредиту;
  • документ, который удостоверяет личность.

Потребуется предоставление оригиналов всех вышеуказанных документов. А также нужно сделать их копии, которые потом прилагаются к заявлению. На протяжении рассмотрения дела необходимо держать при себе оригиналы, чтобы по первому требованию отдавать их для сверки.

Справки передаются в налоговую инспекцию, которая находится по месту регистрации заемщика. Там же клиент может уточнить всю информацию о документах и их предоставлении. Расчетом специалисты будут заниматься лишь после того, как бумаги изучат и дадут положительный ответ на просьбу о возврате части процентной ставки.

Подведение итогов

Процедура возврата выплаченных в качестве налога средств сложной кажется только на первый взгляд. Если разобраться во всех ее нюансах, то она пройдет быстро и результативно. Чтобы избежать появления неприятных проблем, которые затруднят процедуру вычета процентов, необходимо ответственно отнестись к подготовке требуемой документации и правильно оформить сопроводительное заявление.

Чтобы решение было принято в пользу заемщика, он должен заранее погасить все задолженности по кредиту на жилье, если они у него имеются. Недобросовестный клиент вряд ли получит одобрение на свое заявление по проведению вычета.

Представители налоговых органов достаточно требовательны к людям, которые желают воспользоваться возможностью возврата выплаченных ранее процентов. Поэтому заемщик должен быть готовым выполнить все требования с их стороны.

Часто возникают ситуации, когда человек, которому приходилось брать крупный кредит на приобретение жилой недвижимости, не знает, может ли он рассчитывать на возврат процентов. Получить ответ на этот вопрос ему поможет Налоговый кодекс Российской Федерации. В нем точно прописаны лица, для которых создан данный закон. А также в кодексе находится перечень граждан без основательной возможности на получение подобных выплат.

По всем остальным вопросам, которые касаются возврата процентов, заемщика может проконсультировать сотрудник налоговой инспекции.

Особенности процедуры возврата денежных средств при покупке жилья

Прежде чем узнать, как вернуть деньги за ипотеку, сначала необходимо детально познакомиться с правилами, которые предоставляют такую возможность. По закону каждый гражданин России, который официально занимается трудовой деятельностью и уплачивает определенный налог, может получить вычет. Так называют сумму, на которую разрешено уменьшить налоговую базу по НДФЛ.

Размер вычета может быть разным. Во время определения итоговой цифры обращается внимание на величину расходов на приобретение жилья, которые ей равны.

По закону эта сумма не может превышать 2 миллиона российских рублей. При использовании налоговая база уменьшается или приравнивается к нулю. Если заемщик уже успел выплатить данную сумму, то она ему возвращается после подачи заявления.

В том случае, если заемщик планирует получить возмещение части затраченных средств на покупку квартиры, которая обошлась ему дороже, чем указанный максимум, к примеру, в 3 миллиона рублей, то во внимание будут браться лишь 2 миллиона рублей. Именно от этой суммы будет идти вычет.

Если клиент, пожелавший воспользоваться ипотечным кредитом, интересуется жильем, цена которого меньше положенной суммы, то вычет будет рассчитываться от его фактической стоимости. Оставшуюся часть, доступную для возврата, он сможет использовать при приобретении второй жилплощади.

Из всего вышесказанного можно сделать вывод. Данным предложением имеет право воспользоваться любой человек, имеющий официальное трудоустройство. Он может получить часть выплаченных денег в размере 13% от стоимости приобретенного им жилья.

Кто может получить возврат процентов при покупке квартиры в кредит

Возвращенные проценты по ипотеке — это приятный бонус, который не стоит упускать. Услышав о такой возможности, заемщики начинают узнавать о том, как вернуть проценты. Но нужно понимать, что данное предложение действительно лишь для лиц, которые подходят под определенные категории. Налоговый возврат на законном основании имеют право получить лишь те, кто соответствует следующим условиям:

  • Граждане России, которые в первый раз оказываются в категории лиц, претендующих на вычет. Это обусловлено тем, что предложение является одноразовым.
  • Граждане России, которые могут документально подтвердить факт получения ими официальной заработной платы. В случае если клиент трудоустроен на нескольких работах, то учитывается общая сумма его дохода. При подаче заявления также стоит упомянуть о получении денежных средств с оплаты арендованного жилья, если эта процедура оформлена.
  • Иностранные жители, получившие статус резидентов России, которые живут и официально работают на территории данного государства не менее 183 дней в году.

Все те, кто подходит под эти требования, могут претендовать на возврат средств.

Кто не может получить вычеты по ипотеке

Существует категория лиц, которым не положено получать возврат налога за проценты по ипотеке. К их числу относятся:

  • граждане, которые не имеют официального трудоустройства и при этом находятся на пенсии;
  • владельцы собственного бизнеса, которые используют в своей практике специальные режимы выплаты налогов;
  • женщины, родившие ребенка, которые находятся в отпуске с целью ухода за ребенком.

В последнем положении есть небольшая лазейка, которую можно использовать. Если женщина в декрете выйдет на работу и оформит ряд необходимых документов, то для нее будет возобновлена возможность получить возврат.

Максимальный размер процентного возврата по ипотеке

В 2014 году законодательством было введено правило, которое ограничивает количество выплачиваемых средств в качестве процентного вычета из подоходного налога при выплате процентов по ипотеке.

С того момента максимальная сумма для расчета оставляет 3 миллиона российских рублей. Исходя из этого, можно понять, что заемщик имеет право получить до 390 тысяч рублей. Кому-то эта сумма кажется мизерной, для других — хорошие деньги. Все зависит от суммы уплаченных по ипотеке процентов.

Если заемщик был участником кредитной программы до 2014 года, то у него есть возможность вернуть проценты по кредиту за счет вычета из НДФЛ в неограниченном количестве, так как в те времена данного правила не существовало. Клиент получит 13% с любой суммы, которую он выплатил по условиям договора.

Существует дополнительное ограничение, которое имеет отношение к размеру подоходного налога, вычитывающегося на протяжении конкретного временного промежутка.

Способы получения возвращенных процентов

Выплаченное заемщиком может быть возвращено двумя способами:

  • По завершении календарного года. Клиент получает полную сумму целиком на банковскую карточку.
  • На протяжении всего года каждый месяц. При этом не доплачивается налог, а вычет получается у налогового агента или работодателя.

Работодатель сможет начать выплачивать своему сотруднику проценты, которые берутся из налога при ипотеке лишь при условии, что он предоставит ему все требуемые документы. Необходимые бумаги каждый получает в налоговой инспекции после написания и рассмотрения заявления.

Нужно понимать, что сам работодатель не обязан ничего платить сотруднику. Он лишь не проводит удержание налогов с его заработной платы. Это продолжается до тех пор, пока заемщику не вернется должное количество возвращаемых средств.

Клиент самостоятельно выбирает наиболее удобный для себя вариант получения вычета.

Документы для получения вычета за уплаченные проценты

Погашение долга по процентам перед клиентом, который участвовал в кредитной программе на жилье, требует предоставление ряда документов. Эти бумаги заемщику придется собирать каждый год. Клиент банка должен подготовить:

  • свидетельство, подтверждающее право собственности;
  • договор о приобретении жилой недвижимости;
  • документы, подтверждающие выплату процентов по кредиту;
  • график проведения платежей;
  • справка, указывающая уровень заработной платы;
  • соглашение по кредиту;
  • документ, который удостоверяет личность.

Потребуется предоставление оригиналов всех вышеуказанных документов. А также нужно сделать их копии, которые потом прилагаются к заявлению. На протяжении рассмотрения дела необходимо держать при себе оригиналы, чтобы по первому требованию отдавать их для сверки.

Справки передаются в налоговую инспекцию, которая находится по месту регистрации заемщика. Там же клиент может уточнить всю информацию о документах и их предоставлении. Расчетом специалисты будут заниматься лишь после того, как бумаги изучат и дадут положительный ответ на просьбу о возврате части процентной ставки.

Подведение итогов

Процедура возврата выплаченных в качестве налога средств сложной кажется только на первый взгляд. Если разобраться во всех ее нюансах, то она пройдет быстро и результативно. Чтобы избежать появления неприятных проблем, которые затруднят процедуру вычета процентов, необходимо ответственно отнестись к подготовке требуемой документации и правильно оформить сопроводительное заявление.

Чтобы решение было принято в пользу заемщика, он должен заранее погасить все задолженности по кредиту на жилье, если они у него имеются. Недобросовестный клиент вряд ли получит одобрение на свое заявление по проведению вычета.

Представители налоговых органов достаточно требовательны к людям, которые желают воспользоваться возможностью возврата выплаченных ранее процентов. Поэтому заемщик должен быть готовым выполнить все требования с их стороны.

Часто возникают ситуации, когда человек, которому приходилось брать крупный кредит на приобретение жилой недвижимости, не знает, может ли он рассчитывать на возврат процентов. Получить ответ на этот вопрос ему поможет Налоговый кодекс Российской Федерации. В нем точно прописаны лица, для которых создан данный закон. А также в кодексе находится перечень граждан без основательной возможности на получение подобных выплат.

По всем остальным вопросам, которые касаются возврата процентов, заемщика может проконсультировать сотрудник налоговой инспекции.

Заключение

В этой статье, вы узнали как вернуть имущественный вычет при покупке квартиры в 2019 , процентов и страховки. Вычет по НДФЛ – это инструмент стимулирования рынка кредитования со стороны государства. Это своеобразная помощь честным и добросовестным налогоплательщикам. Которые имеют ряд финансовых трудностей, толкнувших их на приобретение жилья в кредит.

Возврат 13% с процентов по ипотеке — какие нужны документы, помимо НДФЛ?

Помимо возможности получить налоговый вычет в размере до 260 тыс. рублей при покупке квартиры, государство также дает возможность частично вернуть средства, уплаченные в качестве процентов по ипотеке. Процедура возврата налога по процентам по ипотеке в целом похожа на обычный налоговый вычет, однако есть ряд существенных отличий.

Кто может претендовать на возврат НДФЛ с процентов по ипотеке?

Вычет полагается человеку, оформившему договор ипотеки. Если это жилье, которое приобретается после брака, то получить вычет может супруг или супруга, так как эта собственность уже является совместной. В случае долевого владения, сумма, которую можно вернуть, распределяется согласно размеру доли каждого собственника. Когда квартиру или дом покупают родители для несовершеннолетних детей, то даже если право собственности будет оформлено на последних, но платежи будут делать родители, то последние могут на часть процентов оформить возврат за счет своего налога на доходы.

Иностранцы, которые работают в нашей стране и уплачивают здесь налог со своего дохода, также могут претендовать на вычет.

В каком случае можно частично вернуть уплаченные по ипотеке проценты?

Для того чтобы вернуть проценты, выплаченные банку при получении ипотечного кредита, необходимо выполнение следующих условий:

  • доход должен быть официальным, поскольку государство готово частично вернуть налоги только с тех доходов, которые указаны в официальной налоговой декларации;
  • сумма, которую можно вернуть, не должна превышать общий размер заплаченных вами государству налогов. Например, вы заплатили банку 2 млн. рублей процентов и намерены вернуть 13% от этой величины – 260 тыс. рублей. Однако если за указанный период вы заплатили государству лишь 200 тыс. рублей НДФЛ, то можете претендовать лишь на возврат этой суммы. Для получения оставшихся 60 тыс. рублей придется обратиться в налоговую инспекцию позднее, когда перечислите государству необходимый соответствующий объем НДФЛ;
  • в договоре ипотечного кредита должна быть указана цель получения и прописан конкретный объект недвижимости, под приобретение которого даются деньги;
  • у заемщика не должно быть долгов перед государством по налогам;
  • получающий вычет не может быть пенсионером без работы или женщиной в декрете или отпуске, предоставленном для ухода за ребенком (после выхода на работу она осуществить возврат НДФЛ с процентов по ипотеке сможет).

Еще одно условие получение вычета с процентов по ипотеке заключается в том, что таким правом можно воспользоваться лишь один раз.

Каким образом можно получить вычет?

Возврат подоходного налога с процентов по ипотеке осуществляется следующими способами:

  • получить подлежащую к возвращению сумму из налоговой в конце года, в котором были перечислены проценты или в начале следующего;
  • на протяжении года вычитать сумму процентов из базы для расчета НДФЛ.

В первом случае, в момент сдачи декларации по налогу на доходы за прошлый год (или после того как за работника отчитается его работодатель), налоговой службе предоставляются все бумаги, подтверждающие заключение договора ипотечного кредита и перечисление определенной суммы процентов в прошлом году. После проверки предоставленных сведений ИФНС перечислит всю сумму, положенную к возврату, на счет получателя вычета, реквизиты которого нужно оставить вместе с остальными документами.

Второй вариант – предоставлять документы об уплаченных процентах по ипотеке необходимо работодателю. Он уменьшит сумму заработной платы, которую начисляет в течение года, на размер выплаченных процентов. Таким образом, уменьшится размер НДФЛ, который будет удержан с заработной платы, и увеличится сумма заработка, которую сотрудник будет получать на руки или на банковский счет в течение года.

Каков максимальный размер вычета?

Согласно действующему законодательству, максимальный размер базы для расчета вычета по уплаченным процентам – 3 млн. рублей. То есть, вы можете претендовать на возврат процентов по ипотеке не более 390 тыс. рублей — 13% от 3 млн. рублей. Если проценты по кредиту превышают этот размер, то вернуть оставшееся не удастся.

Если по кредиту проценты составляют меньшую сумму, а потом берется еще один кредит на покупку того же жилья, то возврату могут подлежать только суммы, уплаченные по первому договору ипотеки.

Важно помнить, что сумма получившегося возврата не должна быть больше, чем причитающийся к перечислению со всей заработной платы налог. Например, если, сумма процентов, перечисленных по ипотеке за год – 100 тыс. руб., то сумма к возврату составит 13 тыс. руб. При этом, если за период расчета вы заплатили государству лишь 10 тыс. рублей налогов, то сумма процентов, подлежащих возврату, будет аналогичной. Оставшиеся 3 тыс. рублей вычета будут перенесены на следующий год. Отсюда простой вывод: чем меньше официальная заработная плата у получателя вычета, тем больший срок понадобится для возврата процентов по ипотеке.

Сколько времени может занять получение налогового вычета по процентам по ипотеке?

Количество лет, в течение которых можно этот вычет получать, не ограничено законодательством. То есть, если кредит уже выплачен полностью вместе с процентами, а по возврату процентов ипотеки еще не завершены выплаты, то получение вычета может быть продолжено. Возврат 13 процентов с процентов по ипотеке продолжится, пока сумма, подлежащая перечислению заявителю, не достигнет 390 000 руб. При этом нельзя вернуть больше, чем установленная законом максимальная сумма для процентов по ипотеке.

Каков порядок получения вычета по процентам по ипотеке?

Закон разрешает обратиться за возвратом процентов по ипотеке в срок, не превышающий трех лет после того, как будет окончательно приобретено жилье.

Для возврата налога нужно выполнить следующие действия:

  1. подготовить бумаги и их ксерокопии, которыми подтверждается факт заключения сделки о приобретении жилья, договор с банком об ипотеке, документы о выплате процентов по ипотеке;
  2. все собранные бумаги предоставить в ИФНС для получения положительного решения о предоставлении вычета;
  3. выбрать способ осуществления возврата налога – через работодателя или ИФНС, в последнем случае предоставить реквизиты своего банковского счета налоговому инспектору.

Перечень документов, которые подаются в инспекцию, в большинстве случаев выглядит следующим образом:

  • паспорт человека, обратившегося за возвратом средств по выплате процентов по ипотеке;
  • справка 2-НДФЛ, выданная на работе (если он где-либо трудоустроен, а не работает самостоятельно (доходы в этом случае отражаются в декларации 3-НДФЛ));
  • декларация 3-НДФЛ – ее заполняет сам заявитель, в ней указываются все доходы и суммы, подлежащие вычету, суммы налога, требуемый возврат по итогам расчетов;
  • бумаги, свидетельствующие о праве на вычет: договоры с банком, с продавцом, акты приема-передачи приобретенного объекта, платежные поручения, квитанции, другие документы по перечислению процентов по ипотеке;
  • реквизиты счета, если деньги будут возвращать через инспекцию.

Наличие полного пакета документов увеличивает шансы на быстрое решение вопроса в налоговой.

Инструкция: как получить налоговый вычет за жильё и ипотеку

Если в прошлом году вы купили квартиру, дом или землю, то уже можете вернуть до 13% от их стоимости. Те, кто покупал в кредит, получат дополнительный бонус. Вот что нужно сделать.

Кто может получить налоговый вычет?

Все граждане России, которые купили недвижимость в 2015, 2016 и в 2017 году. Важно, чтобы они платили налоги по ставке 13%. Если налоги за последние три года с дохода не платились, то получить вычет нельзя.

Например, индивидуальные предприниматели платят налоги по ставке 6% или 15%, им вычет не положен. А большинству тех, кто работает по обычному трудовому договору, положен, поскольку работодатель отчисляет с их дохода 13% в пользу государства.

За что можно получить вычет?

Вычет положен, если вы купили комнату, квартиру, дом или землю. Ещё его могут получить те, кто самостоятельно строит дом (придётся сохранить все чеки).

Нельзя получить вычет, если вы купили квартиру в доме, который ещё строится и не введён в эксплуатацию. Только на следующий год после сдачи новостройки в эксплуатацию можно обращаться за вычетом.

Сколько можно получить?

За покупку жилья

13% от стоимости жилья, но не больше 260 тысяч рублей. Например, квартира стоит 5 миллионов рублей, государство вернёт вам 260 тысяч рублей. Если комната стоит 1 миллион рублей, кэшбэк составит 130 тысяч рублей. Оставшиеся 130 тысяч рублей вы сможете вернуть при покупке других объектов недвижимости.

Если квартиру купили супруги в совместную или долевую собственность, то каждый может вернуть до 260 тысяч рублей. То есть при стоимости квартиры в 5 миллионов рублей и равных долях каждый получит по 260 тысяч рублей (520 тысяч на двоих).

Право на налоговый вычет имеют даже дети. Важно, чтобы они также имели долю в квартире, а их родители платили налоги по ставке 13%.

Вычет по ипотечному кредиту

Ещё можно вернуть 13% с процентов, уплаченных по жилищному кредиту. Максимально можно получить 390 тысяч рублей. Например, за прошлый год вы заплатили процентов по кредиту на 100 тысяч рублей, тогда налоговый вычет составит 13 тысяч. Если процентов было на 700 тысяч рублей, то вернут 91 тысячу.

Получить вычет можно только за три последних года

Чтобы сразу получить 260 тысяч рублей вычета, нужно заплатить за прошлый год столько же налога с дохода. Это означает, что ваша зарплата должна составлять как минимум 2 миллиона рублей в год. Очень важно, чтобы она была «белая», то есть с неё уплачивались налоги.

Что сделать для получения денег?

1. В личном кабинете на сайте nalog.ru заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ.

2. Собрать документы:

справку 2-НДФЛ (дадут в бухгалтерии на работе);

договор купли-продажи недвижимости или выписку из ЕГРП о праве на недвижимость;

копию акта приёмки-передачи квартиры (если новостройка);

Смотрите так же:  Ковка доспехов практическое пособие

кредитный договор (при наличии кредита);

справку об уплаченных процентах по кредиту (при наличии кредита);

копии квитанций об оплате недвижимости;

копию свидетельства о браке (если покупали супруги);

письменное заявление о распределении имущественного вычета между супругами (например, квартира стоит 5 миллионов рублей — в заявлении пишите, что эта сумма делится из расчёта по 50% на каждого из супругов);

з аявление на возврат денег с реквизитами банковского счёта (их легко найти в интернет-банке).

Выбрать карту, чтобы заработать проценты на остатке

Если вычет оформляется на ребёнка, то требуется такой же пакет документов + свидетельство о рождении и паспорт, если ребёнку от 14 до 18 лет.

3. Предоставить собранные документы в налоговую инспекцию по месту регистрации. Можно несколькими способами: отправить фотокопии через личный кабинет на сайте nalog.ru, отправить почтой, занести лично.

Если не хочется вникать в эту тему, то вычет помогут вернуть сервисы. За помощь придётся заплатить от 500 до 8200 руб.

Когда вернут деньги?

У налоговой инспекции есть три месяца на проверку документов и ещё месяц на отправку документов. Если что-то не так с документами, то вам позвонят или напишут письмо. Через два месяца после отправки лучше позвонить в свою инспекцию и уточнить, всё ли в порядке, чтобы не затягивать срок, если понадобится что-то ещё.

Сразу вам могут вернуть не всю сумму налогового вычета, а лишь ту, которую вы заплатили налогами за прошлый год. Допустим, вам должны вернуть 150 тысяч рублей, а зарплата за прошлый год составила 600 тысяч. С неё ваш работодатель отчислил государству 13% или 78 тысяч рублей. Это означает, что за прошлый год вам вернут именно эту сумму, то есть 78 тысяч рублей. Оставшуюся часть нужно запрашивать в следующем году. Потребуется заново заполнить декларацию 3-НДФЛ. Пакет документов снова собирать не нужно.

Альтернативный вариант

Налоговый вычет можно получить по месту работы. Его особенность в том, что возврат будет происходить не удержанными с зарплаты налогами. То есть если вам должны вернуть 100 тысяч рублей, а зарплата составляет 50 тысяч, из которых 6,5 тысячи приходится на 13% налога, то их не будут вычитать из зарплаты, пока не вернут все 100 тысяч рублей. Это медленный способ возврата налога.

Если вы хотите им воспользоваться, то вам нужно поступить так:

1. Собрать вышеуказанный пакет документов и отправить его в налоговую инспекцию с заявлением в свободной форме о желании получить налоговый вычет через работодателя.

2. Через 30 дней получить в налоговой инспекции уведомление о праве на вычет.

3. Передать уведомление работодателю.

Что делать, если зарплата «чёрная» или «серая»?

Во-первых, менять работу. Неуплата налогов на сумму более 900 тысяч рублей за три года является уголовным преступлением.

Во-вторых, если вы заложник обстоятельств, то попытайтесь вернуть 13% хотя бы с той небольшой зарплаты, которую работодатель указал в официальном договоре и с которой он реально платит налоги. Даже если это 10 тысяч рублей в месяц, то за год — 120 тысяч, а с них вы вернёте 15,6 тысячи.

Налоговый вычет при покупке в ипотеку

Для того чтобы получить налоговый вычет при покупке жилья в ипотеку, предлагаем вам воспользоваться онлайн-сервисом НДФЛка.ру. На нашем сайте вы найдете полную информацию о правилах получения возврата по процентам, список необходимых документов и подробное описание процесса.

Что такое налоговый вычет

Законодательство РФ предлагает льготные условия на приобретение недвижимости – квартиры, дома, комнаты, земельного участка, а также долей от этого имущества. Суть льготы состоит в том, что после покупки и оформления сделки вы имеете право на частичный возврат потраченных денег.

Для того чтообы вернуть налог за ипотеку, необходимо обратиться в налоговые органы и заявить свое право на получение налогового вычета: оформить декларацию 3-НДФЛ и приложить сопутствующие документы.

Зарегистрируйтесь в личном кабинете онлайн-сервиса НДФЛка.ру и получайте в режиме онлайн консультации налогового эксперта

Из чего складывается имущественный налоговый вычет? Ежемесячно ваш работодатель отчисляет в бюджет 13% от вашей заработной платы – подоходный налог. Если перейти на язык налогового законодательства, ваша зарплата – это налогооблагаемая база, которая может быть снижена на размер налогового вычета. За счет этого уменьшается и сумма ежемесячных отчислений в бюджет.

После применения вычета у вас, как у налогоплательщика, образуется излишек по выплаченному в течение года НДФЛ. Вы можете выбрать одну из форм возмещения – получить излишек на счет или же воспользоваться правом не платить налог с зарплаты до тех пор, пока не будет исчерпана вся сумма возврата.

На сегодняшний день налоговый вычет при покупке квартиры и другой недвижимости составляет 2 млн. руб. Это значит, что вы можете вернуть 260 тыс. руб. (13% х 2 млн.) из тех налогов, что вы уже выплатили в бюджет. Если размер вашей годовой зарплаты меньше 2 млн. руб., имущественный налоговый вычет можно распределить на несколько лет.

Важно понимать, что размер возврата не может быть больше налога, уплаченного вами за тот же период. А общий размер налогового вычета не может быть больше стоимости приобретенного жилья.

В течение 2017 г. ваша зарплата составила 1,5 млн. руб. За этот период вы (ваш работодатель) выплатили в бюджет 195 тыс. руб. (13% х 1,5 млн.). В 2017 г. вы купили комнату за 500 тыс. руб. Это значит, что по окончании 2017 года вы имеете право подать декларацию 3-НДФЛ и оформить вычет на всю стоимость приобретенного жилья.

Расчет выглядит так:

от 1,5 млн. руб.(ваша зарплата или, другими словами, налогооблагаемая база) вычитается 500 тыс. руб. (стоимость купленной вами комнаты – а как мы помним, вычет составляет до 2 млн. руб., но не более суммы покупки). В результатеналоговая база уменьшается и становится равной 1 млн. руб. (1,5 млн. – 500 тыс.). Значит, именно с этой суммы вы были должны оплатить налог в 2017 г.: 13% х 1 млн. руб. = 130 тыс. руб. Так как декларация оформляется в следующем году после получения права собственности (в 2018), реально в 2017 г. вами было оплачено 195 тыс. руб. Итого за покупку комнаты вы получите возврат 195 – 130 = 65 тыс. руб.

Выше мы рассказывали, что налоговое законодательство позволяет вернуть до 13% от 2 млн. руб., то есть 260 тысяч. Но ваш возврат в приведенном примере составил 65 тысяч. Как же быть? Неужели оставшиеся деньги сгорают? К счастью, нет! Для жилья, купленного после 01.01.2014 г., существует право на перенос остатка налогового вычета на то жилье, которое вы купите в будущем.

Для того чтобы получить право на имущественный налоговый вычет, вы должны иметь документы на право собственности. При покупке жилья по договору долевого участия это акт приема-передачи. Для жилья, приобретенного по договору купли-продажи, требуется выписка из ЕГРН.

Налоговый эксперт онлайн-сервиса НДФЛка.ру ответит на все ваши вопросы, поможет самостоятельно заполнить декларацию 3-НДФЛ или сделает всю работу за вас

Что такое основной налоговый вычет по ипотеке

Ипотечное кредитование в России приобретает все большую популярность. И это обоснованно. Недвижимость не дешевеет, и накопить всю сумму для покупки приглянувшейся квартиры бывает сложно. Использование заемных средств – удобный способ не откладывать покупку на долгие годы, а прямо сейчас стать обладателем собственного жилья.

Хотим вас обрадовать – если вы решились на такой ответственный шаг, как покупка квартиры в кредит, – налоговое законодательство для этого варианта предусмотрело льготные условия: возврат налога с процентов по ипотеке.

Налоговый вычет при покупке жилья в ипотеку бывает:

  • на стоимость покупки (основной);
  • на уплаченные проценты.

В основной вычет включены средства, потраченные на покупку квартиры, дома, земли и другой жилой недвижимости. При этом в него попадают как личные накопления, так и кредитные.

Выше мы рассказали о принципе расчета имущественного налогового вычета – он одинаков и для приобретения жилья на собственные деньги, и для покупки в ипотеку. Более подробная информация представлена в статье «Налоговый вычет при покупке квартиры, дома, участка земли».

Подводим итог:

  • У вас должно быть официальное место работы, «белая» зарплата и ежемесячные отчисления в бюджет 13% НДФЛ.
  • Максимальный размер налогового вычета, который вы можете получить при покупке квартиры, дома, земельного участка и другой недвижимости – 2 млн. руб. На ваш счет возвращается 260 тыс. руб. – 13% от суммы вычета.
  • Заявить налоговый вычет разрешено только после получения документа о праве собственности. Как говорилось выше, для долевого строительства это акт приема‑передачи, а для жилья, приобретенного по договору купли-продажи, – это выписка из ЕГРН.
  • Обращаться в ИФНС с документами на возврат НДФЛ можно только на следующий год после получения права на вычет.

Что такое вычет по процентам по ипотеке

При покупке квартиры в ипотеку у вас есть право на налоговый вычет на выплаченные в банк проценты. В расчет берутся все реально погашенные проценты, но не более 3 млн. руб. Из этой суммы на ваш счет возвращаются 13%, то есть 390 тыс. руб. (13% х 3 млн. руб.). Эти условия вступили в силу 01.01.2014 г.

До 1 января 2014 г. возврат налога по кредиту не имел верхней границы. Что это означает для налогоплательщика? Если ваше жилье куплено до 2014 г., и вы прежде не реализовали свое право возврат НДФЛ по ипотеке, вы можете получить вычет в полном размере фактически уплаченных процентов.

В 2009 г. вы взяли ипотечный кредит на сумму 14 млн. руб. и купили квартиру за 17 млн. С 2009 по 2017 гг. выплатили банку 5 млн. руб. процентов. Сделка официально оформлена до 1 января 2014 г., поэтому вы имеете право претендовать на вычет, равный сумме фактически уплаченных процентов. В итоге на ваш счет будет зачислено 650 тыс. руб. (13% х 5 млн. руб.).

Важный момент! Если стоимость квартиры по договору ниже, чем сумма взятых в ипотеку средств, то налоговый возврат будет рассчитан из реальной стоимости квартиры.

В 2010 г. вы оформили ипотеку на 17 млн. руб. и выплатили банку 6 млн. руб. процентов. При этом квартиру вы купили за 13 млн. руб., что и отмечено в договоре купли-продажи. Сделка официально оформлена до 1 января 2014 г., поэтому вы имеете право претендовать на возврат налога по кредиту, равный сумме уплаченных процентов. Но так как вычет предоставляется именно на покупку квартиры, в него попадут проценты с 13 млн., а не с 17 млн. руб., то есть с суммы, реально потраченной на приобретение квартиры. Расчет процентов, которые попадут в вычет, производится в пропорциональном соотношении между суммой по ипотечному договору и реальной суммой покупки, указанной в договоре.

Опишите свою ситуацию налоговому консультанту онлайн-сервиса НДФЛка.ру и получите готовую декларацию 3-НДФЛ

Когда возникает право на налоговый вычет по процентам по ипотеке

Процентный вычет, как и основной, можно заявлять лишь в году, следующим за годом оформления права собственности на жилье. Если вы получили акт приема передачи (или выписку из ЕГРН) в 2018 г., подавать декларацию 3-НДФЛ можно не ранее 2019 г.

Смотрите так же:  Договор подряда установка окон

Часто бывает так, что ипотечный договор заключен до получения документов на квартиру. Это не влияет на размер налогового вычета по процентам по ипотеке – в вычет попадает вся сумма выплаченных вами процентов с самого первого платежа.

В 2014 г. вы взяли ипотеку на долевое строительство дома. Выплату основного долга и процентов начали с первого месяца ипотечного договора. Акт приема-передачи от застройщика был вами получен в 2015 г., значит, право на получение налогового возврата у вас наступает в 2016 г.. В расчет попадут все проценты, начиная с 2014 г.

Надо помнить, что в вычет включаются лишь реально выплаченные проценты за прошлые периоды. Если размер вашей годовой заработной платы и сумма перечисленных налогов достаточны, вы можете сразу получить весь основной вычет. Но вычет по ипотечным процентам производится лишь по итогу ваших выплат в банк – ежегодно за прошлый год.

Рекомендуем сначала получить основной вычет, а лишь потом заявить вычет по процентам. Тогда вы сможете получить деньги сразу за несколько лет.

В августе 2015 г. вы взяли ипотеку и купили квартиру за 3 млн. руб. Как будут формироваться ваши декларации 3-НДФЛ: 2016 – если ваших доходов достаточно, вы имеете право заявить полный вычет на основную сумму – 2 млн. руб. и получить единовременно на счет 260 тыс. руб. Кроме этого вы указываете проценты по ипотеке, выплаченные вами с августа по декабрь 2015 года. 2017 – указываются проценты, выплаченные в банк в течение 2016 г. 2018 – указываются проценты, выплаченные в банк в течение 2017 г. и так далее до полного исчерпания всей суммы.

Определите свое право на налоговый вычет по процентам по ипотеке с экспертом онлайн-сервиса НДФЛка.ру

Виды займов и кредитов, которые можно включить в налоговый вычет по процентам

Согласно пп.4 п.1 ст.220 НК РФ возврат по процентам можно получить на любые заемные средства, которые были выделены для приобретения или строительства недвижимости.

Это значит что кредит, выданный вам на работе для покупки квартиры, попадает в налоговый вычет по уплаченным процентам.

Важное условие – в договоре должно быть прописано целевое назначение займа: покупка/строительство определенной квартиры, дома и т.п. В противном случае вам будет отказано в возврате по процентам (Письмо Минфина от 08.04.2016 №03-04-05/20053).

Вы взяли 3 млн. руб. потребительского кредита и купили на него квартиру. Вы имеете право получить налоговый вычет 2 млн. руб. и вернуть на счет 260 тыс. руб.. Но вычет по кредитным процентам заявить не можете, так как кредит не был оформлен как целевой.

Правила получения вычета по процентам по ипотеке

Основные изменения в правилах произошли 01.01.2014 г.:

Для недвижимости, купленной по ипотечному договору до 01.01.2014 г., нет ограничения по размеру процентного вычета. Это значит, что в декларации 3-НДФЛ вы имеете право указать все фактически уплаченные в банк проценты и вернуть на счет 13% от этой суммы.

В 2010 г. вы взяли в ипотеку 10 млн. руб. и купили квартиру. С 2010 по 2017 гг. вы отдали банку 4 млн. руб. процентов. По декларации 3-НДФЛ от 2018 г. вы получите на счет 13% х 4 млн. руб. = 520 тыс. руб.

Для недвижимости, купленной после 01.01.2014 г., существует ограничение. Налоговый вычет по ипотечным процентам не может превышать 3 млн. руб. Это значит, что какую бы сумму процентов вы ни уплатили банку, на счет вы можете получить не более 390 тыс. руб. – 13% от 3 млн. руб. Даже если ваши проценты превысили 3‑х миллионный рубеж.

В 2015 г. вы взяли в ипотеку 10 млн. руб. и купили квартиру. С 2015 по 2017 гг. вы отдали банку 4 млн. руб. процентов. Несмотря на это, по декларации 3-НДФЛ от 2018 г. вы получите на счет 13% х 3 млн. руб. = 390 тыс. руб.

Условия получения вычета по процентам по ипотеке:

Целевое назначение кредита. В договоре между вами и организацией, которая предоставляет вам кредит, должно быть указано, что деньги даются на покупку или строительство конкретного жилья. Получить налоговый вычет по процентам за потребительский кредит не удастся.

Возврат за фактически выплаченные проценты. Вносить в декларацию 3-НДФЛ можно только те ипотечные проценты, которые уже выплачены в предыдущие периоды. Запланированные, но не погашенные процентные выплаты в расчет не попадают.

Право на вычет возникает в году, следующим за годом получения права собственности. Если вы купили квартиру в 2017 г., а документы на нее оформили в 2018 г., то обращаться в инспекцию вы можете не ранее 2019 г.

Право на возврат налога с процентов по ипотеке, уплаченным до получения права собственности. Те проценты, что вы начали платить до получения документа о праве собственности, не пропадают и учитываются в налоговом возврате. Допустим, вы взяли ипотеку и купили квартиру в 2015 г., а выписку из ЕГРН оформили в 2016 г. В 2017 г. в 3‑НДФЛ вы вносите все проценты за 2015 и 2016 гг.

Единая декларация 3-НДФЛ для основного и процентного вычета по ипотеке. Если вы планируете в один год заявить оба вычета, не нужно готовить две декларации – все данные вносятся в общую форму. Это касается и случая, когда основная сумма уже получена – ее размер должен быть указан в декларации отдельной строкой.

Документы для оформления вычета по ипотеке

Для того чтобы оформить налоговый вычет на жилье, приобретенное в кредит (ипотеку или жилищный заем), в ИФНС по месту жительства необходимо представить следующие документы:

Договор с организацией, которая выдала кредит. Такой организацией может быть банк или компания, в которой вы работаете. Не забудьте – в тексте договора должно быть упоминание о целевом назначении кредита на покупку или строительство определенной недвижимости. Подготовьте заверенную копию.

Справка о выплаченных за год процентах. Справку запрашиваете там, где вы получили кредит – в банке или в бухгалтерии с места работы. Предоставляется оригинал.

Документ, удостоверяющий личность. Это может быть паспорт или другой заменяющий его документ. Подготовьте копии первой страницы и прописку. Несмотря на то, что копия паспорта не включена в список необходимых документов, мы рекомендуем иметь ее на руках.

Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах за год. Выдается бухгалтерией организации, где вы работаете. Если в течение года вы были трудоустроены в нескольких организациях, необходимо собрать справки со всех рабочих мест. Предоставляется оригинал.

Заявление на возврат налога. В заявлении установленного образца указываются реквизиты, на которые будут перечислены деньги из бюджета. Предоставляется оригинал.

Договор долевого участия или договор купли-продажи. Подготовьте заверенную копию.

Документы по оплате сделки. Квитанциями, платежными поручениями или расписками вы подтверждаете факт и сумму покупки жилья. Инспекция принимает заверенные копии.

Акт приема-передачи, если вы купили жилье по договору долевого участия. Заверенная копия.

Выписка из ЕГРН, если вы приобрели жилье по договору купли-продажи. Заверенная копия.

Налоговая декларация 3-НДФЛ. Предоставляется оригинал.

Будьте готовы к тому, что ряд налоговых инспекций требует копии платежных документов по уплате основной суммы долга. Это могут быть платежные поручения, выписки, чеки и другое. Кроме того инспектор может запросить копии документов по оплате кредитных процентов. Вы не обязаны их представлять, поэтому действуйте на свое усмотрение – либо подготовьте запрошенные документы, либо укажите на письмо ФНС РФ от 22.11.2012 N ЕД-4-3/[email protected] В нем сказано, что для получения вычета достаточно представить банковскую справку об уплаченных процентах.

Проверьте свои документы на получение вычета по ипотеке с налоговым экспертом онлайн-сервиса НДФЛка.ру

Получение налогового вычета при рефинансировании ипотеки

Ежегодно банковский рынок предлагает новые условия кредитования. Может получиться так, что на фоне свежих предложений взятый вами кредит выглядит уже не так привлекательно.

В этом случае правильный шаг – рефинансировать (перекредитовать) свой займ. При этом вы получаете кредит на более выгодных условиях, закрываете первоначальный договор заемными деньгами и продолжаете работать в рамках нового договора. Рефинансировать кредит можно как в своем банке (при наличии предложений), так и в другом.

При выборе рефинансирования не забудьте учесть все риски. Во-первых, посчитайте, насколько выгода от сниженной процентной ставки перекрывает затраты на оформление нового кредита. Во-вторых, выясните, на каких условиях вы можете погасить первый кредит, и возможно ли это в принципе. Существуют кредитные линии, не допускающие досрочного погашения или взимающие за это внушительные штрафы. В-третьих, взвесьте, насколько отличается новая процентная ставка от старой, и стоит ли связываться с процессом рефинансирования, если дельта невелика.

Рефинансирование кредита не ущемляет ваши права на возврат налога с процентов по ипотеке. Вычет предоставляется по обоим договорам. Главное условие – новый договор должен иметь четкое назначение – рефинансирование первоначального целевого кредита.

Начните день с НДФДка.ру и получите максимальный вычет по ипотеке!

Как получить налоговый вычет при ипотеке?

Согласно Налоговому кодексу РФ, при покупке недвижимости (квартиры, дома, земельного участка) посредством банковского кредита, Вы можете вернуть часть ранее уплаченных средств. Процедура налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку позволяет Вам как собственнику имущества получить возмещение суммы подоходного налога.

В статье мы расскажем о том, что такое налоговый вычет НДФЛ, какие особенности данной процедуры при покупке недвижимости в ипотеку, а также о том, как владельцу недвижимости оформить вычет и какие документы для этого нужны.