Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры и как это сделать

Квартира – одно из самых дорогих приобретений в жизни большинства россиян. Даже выбрав оптимальную цену, получив скидку и использовав субсидию, можно сделать эту покупку еще выгоднее, вернув себе часть потраченных средств в виде налогового вычета.

К сожалению, большинство наших соотечественников, даже зная о возможности такой льготы, отказываются от ее оформления. По данным статистики только 10% россиян подавали заявление на возврат налогов после крупных покупок при том, что знали о такой возможности более половины всех налогоплательщиков. Эксперты утверждают, что главная причина тому – миф о том, что оформление налогового вычета займет много времени и принесет мало пользы, однако это не так.

Согласитесь, если вы приобрели квартиру, возврат до 260 000 рублей не станет лишним, потому стоит узнать, как это сделать.

Налоговый вычет при покупке квартиры

Налоговый вычет при покупке квартиры предоставляет возможность возместить часть потраченных денег на приобретение квартиры, не превышающем сумму налога НДФЛ (13%) удерживаемых работодателем. Максимальная сумма, возмещаемой налоговыми органами, 260 000 руб. Сама процедура оформления налогового вычета при покупке квартиры достаточно подробно регламентирована и не вызывает у специалиста затруднений.

Наши специалисты помогут быстро оформить налоговый вычет при покупке квартиры. Если предоставленная документация соответствует установленным ИФНС требованиям, вы гарантировано получите выплату.

Содержание

Почему оформление налогового вычета при покупке квартиры нужно доверить специалистам

Мы знаем актуальные нормы, тщательно готовим официальные документы и сами ездим в ИФНС. Те, кто пытаются получить возврат налога с покупки квартиры без посторонней помощи, неправильно понимают механизм работы вычета, допускают много ошибок, поэтому не могут быстро вернуть долю вложенного капитала.

Доверьте возврат налога при покупке квартиры нашим специалистам. Сэкономьте время и силы.

Налоговый вычет при покупке квартиры 2018 без изменений

Налоговый вычет при покупке квартиры 2018 проходит без изменений: сейчас действуют положения, которые были приняты еще в 2014-м. В налоговом кодексе РФ 2017 последней редакции нововведения связаны только с продажей имущества без уплаты налогов. Теперь оно должно принадлежать владельцу целых 5 лет, а не 3 года.

Но даже если налоговый вычет при покупке квартиры 2018 не имеет изменений, остается важный нюанс. Средства перечислят только за собственность, купленную до 1 января текущего года. Налоговый вычет при покупке квартиры в 2018-м можно получить с 2019-го.

Средства перечислят только за собственность, купленную до 1 января текущего года. Налоговый вычет при покупке квартиры в 2018-м можно получить с 2019-го.

Подача бумаг на налоговый вычет за квартиру до 30 апреля затрагивает тех, кому нужно отдельно задекларировать другие доходы. Например, если вы продали жилье, транспортное средство, или вам предстоит подача декларации ЕНВД за 1-й квартал 2018-го.

Остальным можно заниматься оформлением налогового вычета на квартиру когда угодно. Наши специалисты тщательно анализируют ситуацию каждого клиента, предлагают правильную последовательность действий.

Когда и как предоставляется налоговый вычет за квартиру

Что сделать, чтобы получить возврат средств:

  • заявитель в течении предшествующих лет платит НДФЛ. Государство возвращает сумму, которая была уплачена в виде налога НДФЛ. Помните, что вычет – это не льгота. Если у вас нет официального трудоустройства, добиться его невозможно;
  • недвижимость куплена на личные средства или в кредит. Материнский капитал, деньги компании, государства, третьих лиц не дают права на компенсацию;
  • до этого не было возврата средств на общую сумму 260 тыс. руб. от стоимости и 390 тыс. руб. от ипотечных процентов. Раньше вычет начисляли за один объект. Сейчас – до тех пор, пока стоимость недвижимости, за покупку которой нужно получить компенсацию, не превысит оговоренные законом лимиты.

Обдумывая, как получить налоговый вычет при покупке квартиры, можно выбрать один из двух вариантов:

Единой суммой

По истечении отчетного периода заявитель подает документы в налоговую после их рассмотрения, вписывая счет, на который перечисляются средства за 12 месяцев. Так можно получить всю сумму сразу, но немного позже.

Через работодателя

Заявитель получает соответствующие бумаги в налоговой, после чего передает их по месту работы, освобождаясь от уплаты налогов на сумму вычета. Можно получать зарплату без налоговых отчислений (то есть она будет больше).

Средства возмещаются в объеме уплаченных за год налогов, но не более 260 тыс. руб. Какие из этого можно сделать выводы:

  • стоимость недвижимости не имеет значения, если она больше 2 млн. руб. Размер выплат не изменится;
  • вернуть больше, чем заплачено налогов, не удастся. Если есть остаток, его можно перенести на налоговый вычет при покупке квартиры на следующий год.

ВАЖНО!!! Материнский капитал не облагается налогом, поэтому вычет с этой суммы  — НЕ ПОЛОЖЕН ! Обязательно предупредите наших сотрудников о том, что была оплата части недвижимости мат.капиталом, во избежание судебных тяжб с налоговой службой о сверх выплаченных денежных средствах.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

Осуществить возврат налога при покупке квартиры можно двумя способами:

Самостоятельно;

При помощи специалистов.

В первом случае перед тем как получить налоговый вычет при покупке квартиры, нужно собрать пакет документов. Потребуются оригиналы:

2-НДФЛ Выдается бухгалтерией по месту трудоустройства
3-НДФЛ Заполняется заявителем
Справка из кредитного учреждения (как правило Банк) об уплате ипотечных процентов Только по ним можно получить дополнительный вычет на сумму до 13 % от 3 млн руб.
Заявление Указывается лицевой счет, на который должны быть перечислены средства, если выбрана выплата единой суммой. Раньше этот документ подавали только после камеральной проверки. Сейчас это можно сделать с остальными документами.

В зависимости от особенностей ситуации заявителя потребуются копии следующих бумаг:

  1. ИНН
  2. Паспорт
  3. Документ на приобретаемую жилплощадь. Это может быть акт приема-передачи, договор купли-продажи, свидетельство регистрации прав собстве- нности. Для строящегося жилья потребуются чеки и квитанции, ДДУ, подтверждение затрат на последующую отделку (если в договоре указано, что она частичная или отсутствует).
  4. Ипотечные документы и график погашения с подтверждением взносов.
  5. Свидетельство о браке и заявление о распределении получения налогового вычета при покупке квартиры между супругами (для семейной собстве- нности).
  6. Документы на ребенка. Свидетельство о рождении и подтверждение того, что у него есть право собственности.
  7. Пенсионное удостоверение. Пенсионеры могут получить выплату по налогам не за один год, а за четыре.

Оригиналы этих документов на налоговый вычет при покупке квартиры тоже лучше взять с собой, так как их может потребовать инспектор.

Далее заявитель ждет камеральную проверку 3 месяца, и еще 1 месяц – перевода средств. Малейшие ошибки в документах и отсутствие каких-либо бумаг всегда становятся причинами отказа.

Консультация специалиста

Как мы оформляем налоговый вычет при покупке квартиры:

предоставляем исчерпывающие, а главное понятные юридические консультации;

анализируем документы и ситуацию;

оказываем помощь при выборе оптимального способа возврата;

помогаем заполнить 3-НДФЛ без ошибок, способных стать причиной отказа;

занимаемся подготовкой заявлений, включая распределение средств вычета между супругами;

рассчитываем размер возмещения;

подготавливаем пакет бумаг;

подаем документы по доверенности;

контролируем принятие положительного решения;

контролируем своевременность поступления средств. При нарушении сроков со стороны ФНС занимаемся урегулированием данного вопроса.

Мы поможем вам быстро вернуть средства. Стоимость наших услуг несоизмерима с тем, сколько вы сэкономите времени, нервов и сил.

Заключение

Право на налоговый вычет при покупке квадратных метров по ипотечному кредиту позволяет существенно сэкономить.

Как правило, в ипотеку берут жилье семейные пары. В том случае, если оба супруга еще не использовали ранее свое право на получение такой компенсации от государства и при этом имеют официальный заработок, то они могут удвоить налоговый вычет, как по сумме основного долга, так и по ипотечным процентам.

При этом законодатель предусмотрел два варианта для того, чтобы воспользоваться правом на имущественный вычет: через своего работодателя или через налоговый орган. И каждый вправе выбрать наиболее удобный для него вариант.

Также для удобства можно воспользоваться электронным способом подачи документов. Это позволяет даже не выходить из дома главное иметь доступ к сети Интернет.

Вопрос

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку супругами

Квартира куплена в 2016 году по ипотеке. Она приобретена мной и супругом, но оформлена на меня. Я уже использовала свое право на налоговый вычет в 2012 году. Сможет ли супруг воспользоваться правом на налоговый вычет по процентам по ипотеке?

Ответ

Да, сможет. В том случае если квартира приобретена в официальном браке, то в соответствии с Семейным кодексом РФ она является совместной собственностью супругов. Соответственно подразумевается, что все обязательства они должны нести вместе.

Вы использовали свое право на налоговый вычет, в том числе и по процентам (поскольку воспользовались правом на вычет до 01.01.2014 года). Вычет по процентам по ипотеке необходимо оформить на Вашего супруга.

Виды и суммы вычета для новоселов

Возврат налогов могут получить все налогоплательщики нашей страны. При покупке жилья налоги можно вернуть как по стоимости самой квартиры или дома, так и по процентам ипотеки. Это две равноценных составляющих имущественного налога, потому вы можете возместить сначала налог по стоимости жилья, а потом по уже выплаченным вами процентам. Согласитесь – не малое подспорье.

Сегодня на оба этих вычета установлены определенные лимиты. Можно вернуть 13% от стоимости самой недвижимости в сумме не более 2 млн рублей, и тот же объем 13% от суммы до 3 млн рублей на проценты по ипотеке. Так с основной покупки максимальный возврат составит 260 000 рублей, а с процентов – 390 000.

Ограничения и нюансы

Однако то, что вы купили квартиру – не значит, что вы сразу сможете получить всю сумму налогового вычета. Возмещение налога зависит от нескольких факторов. В частности от стоимости недвижимости (даже если жилье стоило 3 миллиона, возврат будет рассчитан всего из 2), а также от суммы НДФЛ, которую платит в бюджет ваш работодатель.

Более того, возмещение в год не может превышать суммы отчисленной в налоговые органы за этот период. Вычет на покупку квартиры – единственное возмещение налога, которое переносится на последующие годы. То есть если за 12 месяцев ваш работодатель отчислил в рамках НДФЛ лишь 90 тысяч рублей, то в этом году возместить больше этой суммы будет невозможно, но оставшиеся, причитающиеся вам деньги, вы сможете вернуть в следующих годах, пока максимальная сумма не будет выбрана.

Обратите внимание, что возврат налогов производится из суммы собственных затраченных средств. То есть средствасемейного капитала и военной ипотеки, а также других субсидий из основной стоимости жилья будут вычтены при расчете суммы возмещения.

Важно отметить, что по сегодняшним правилам, если ваша новая квартира стоила менее 2 млн рублей, то вы можете «добрать» налоговый вычет с остатка при следующем приобретении недвижимости, даже если купите новое жилье через несколько лет. Это правило не действует при оформлении возврата налога на проценты по ипотеке. Получить его можно лишь с одного объекта.

Еще одно важное нововведение последних лет – с 2016 года при уплате налогов в нескольких  местах работы, покупатель может получить налоговый вычет сразу с нескольких работодателей.

Налоговый вычет на практике

Вернуть налог при покупке жилья, вопреки расхожему мнению, довольно просто. Сделать это можно через налоговые органы или работодателя. Для этого необходимо собрать нужные документы и обратиться к работникам ФНС или в бухгалтерию своего работодателя.

Список документов, необходимых при возврате имущественного налога через госорганы:

  • Заявление на оформление имущественного налогового вычета (его образец можно скачать на сайте налоговой службы или на Госуслугах);
  • Декларация 3-НДФЛ;
  • Справка 2-НДФЛ, в которой отражаются доходы и налоговые отчисления (дает работодатель);
  • Копии основных документов, удостоверяющих личность: паспорт, ИНН, если есть, то стоит приложить свидетельства о браке и рождении детей;
  • Документы на квартиру: договор купли-продажи, расписки, подтверждение права собственности.
  • Если квартира куплена в ипотеку, то необходимо приложить копию ипотечного договора.

Для тех, кто оформляет налоговый вычет при покупке квартиры через работодателя, понадобится почти тот же пакет документов, однако в этом случае нет необходимости оформлять декларацию 3-НДФЛ. Нужно лишь подать заявление и пакет документов в налоговую службу, получить уведомление и передать его в бухгалтерию работодателя. При таком оформлении налогового вычета из вашей зарплаты не будет удерживаться  13% подоходного налога, пока сумма вычета не будет полностью возвращена вам с зарплатой.

Чтобы получить налоговый вычет на проценты по ипотеке, необходимо обратиться в налоговую со следующим пакетом документов:

  • Паспорт (оригинал и копия);
  • Справка 2-НДФЛ;
  • Договор купли-продажи, ДДУ и акт приема-передачи;
  • Свидетельство о собственности, выданное Росреестром;
  • Ипотечный договор или иной целевой кредитный договор;
  • Справка из банка об уплате вами процентов, где обозначена внесенная сумма процентов за год;
  • Заявление на вычет с указанием реквизитов счета для возмещения денежных средств.

Рассмотрение документов о возврате налогов при покупке квартиры и уплате ипотечных процентов занимает обычно до трех месяцев, по истечении которых вы сможете вернуть часть затраченных денег.

Законодательная база

Размер и порядок получения имущественного налогового вычета при долевом участии в строительстве регулируются ст.220 Налогового кодекса РФ и Федеральным законом №212 от 23.07. 2013 г. «О внесении изменений в статью 220 НК РФ».

Право возникновения на налоговую льготу при покупке квартиры по ДДУ на этапе строительства утверждено в первом пункте указанной статьи.

В пункте 3 говорится о том, что это право возникает с момента подписания акта приема – передачи жилья.

Важно! Министерством финансов утверждено, что для оформления возврата при покупке квартиры на стадии возведения право собственности на объект не требуется.

Также пунктом 3 статьи 220 НК РФ регламентируется, что размер суммы для возврата ограничивается 260 000 рублями, так как вернуть вычет можно с потраченной суммы, не превышающей 2 млн. рублей.

Если квартира куплена в браке, она будет совместным имуществом. Право получить возмещение возникает у обоих супругов в равной степени. Процентное соотношение получения вычета устанавливается между супругами в долях в индивидуальном порядке и принимается к исполнению налоговыми органами на основе письменного заявления.

Кто вправе получить налоговый вычет

Налоговый кодекс РФ четко регламентирует, у кого и при каких обстоятельствах возникает право получить налоговый вычет по ДДУ:

  1. Лица, имеющие гражданство России. Сумма с покупки недвижимости возвращается только гражданам России, которые платят налоги.
  2. Лица, не использовавшие указанное право раньше. Получить подобную льготу можно только один раз в жизни на сумму не больше, чем 260 000 рублей. Эта сумма иногда делится на части и возвращается в отдельные отчетные периоды за покупку других объектов недвижимости.
  3. Лица, официально трудоустроенные и уплачивающие подоходный налог. Сумма налогового вычета при покупке недвижимого имущества формируется из денежных выплат гражданином в пользу государства в течение отчетного года.
  4. Лица, купившие недвижимость, находящуюся на территории Российской Федерации. На заграничную недвижимость возврат не предусмотрен законом.

Сумма налогового вычета зависит от суммы сделки при приобретении недвижимости и суммы налогов, уплаченных в казну (если человек официально трудоустроен, их перечисляет работодатель).

Учет расходов при возврате

Существуют специальные статьи расходов, с которых осуществляется возврат НДФЛ. В случае с долевым строительством деньги возмещаются, если потрачены по следующим статьям:

  1. Покупка строящегося жилья (стоимость договора, согласно которому денежные средства переданы застройщику).
  2. Расходы на отделку жилья (включая материалы для строительства, оплату услуг рабочих и т.п.). Но за расходы налог возвращается только в том случае, если в договоре долевого строительства указано, что квартира покупателю предоставляется без отделки или с черновой отделкой.

Таким образом, в случае если стоимость квартиры меньше двух миллионов рублей и объект сдается без отделки, получить 260 тысяч рублей можно с учетом расходов на отделочные работы.

К примеру, семья Ивановых приобрела однокомнатную квартиру с черновой отделкой за 1,2 миллиона рублей. На отделку пришлось потратить 180 тысяч рублей. Налоговый вычет будет возвращаться из суммы 1380000 рублей, если будут предоставлены чеки и квитанции в доказательство. К возврату подлежит сумма в 179400 рублей. Право на получение остальных 80600 рублей сохраняется. Если в будущем Иванов купит еще одну недвижимость, то вправе вернуть оставшуюся сумму.

Как получить налоговый вычет при покупке строящегося жилья в ипотеку

Согласно Налоговому кодексу, граждане, купившие жилье в ипотеку на стадии постройки, вправе вернуть два вида вычета:

  • от расходов на покупку жилья (в том числе и расходов на отделку);
  • от расходов на уплату процентов банку.

Максимальная сумма возврата по стоимости квартиры регламентируется пп.1 п3. ст. 220 НК РФ и составляет 260 000 рублей.

Читайте также:  Особенности покупки квартиры по договору долевого участия

Максимальная сумма возврата по процентам утверждена пунктом 4 статьи 220 НК РФ:

  1. Если недвижимость приобретена до 2014 года – ограничений по сумме возврата нет.
  2. Если недвижимость приобретена после 2014 года – максимальная сумма, с которой возвращаются деньги, составляет 3 миллиона рублей.

Важно! Согласно законодательству, вернуть деньги за уплаченные проценты можно только по одному объекту один раз в жизни. Если сумма меньше возможной, вычет на другие объекты уже не переносится, и остаток просто сгорает.

Пример вычета с процентов, выплаченных банку за ипотечный кредит

Гражданин Петров купил квартиру в строящемся доме в ипотеку в 2010 году. Он вправе  вернуть имущественный налог при долевом строительстве. Стоимость квартиры – 6 млн. рублей, из них 5,5 млн. – кредитные средства, 500 тыс. – собственные. Срок ипотеки – 10 лет, ставка – 15%. К 2018 году сумма выплаченных процентов составила 3900000 рублей. Сейчас из них можно вернуть 13% и сумма составит 507 тысяч рублей. Но если Петров подождет еще два года и подаст декларацию потом, получит вычет с другой суммы. К 2020 году сумма уплаченных процентов возрастет до 5 150 000, значит сумма возврата составит 670 тысяч рублей.

Если квартира приобретена после 2014 года, при таких же условиях собственник вернет 390 тысяч рублей максимум.

Важно! Чтобы получить вычет по процентам, нужно сначала получить возврат от стоимости объекта недвижимости. Только потом подавать декларацию на вычет с процентов.

Документы для получения вычета с процентов

Кроме основных документов, которые требуются для возвращения НДФЛ по стоимости жилья, при возмещении денег с выплаченных процентов потребуется дополнительный пакет документов:

  1. Кредитный договор (копия).
  2. Справка по форме банка, где указана сумма выплаченных процентов текущий налоговый период.
  3. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты кредита и процентов (копии).

Важно! Вернуть деньги с процентов можно при оформлении только целевого кредита на приобретение жилья.

Обратиться в органы налоговой службы за получением льготы можно в следующем отчетном году после подписания акта приема-передачи объекта.

Когда возврат невозможен

Чтобы получить льготу, гражданин России должен соответствовать требованиям налогового кодекса. Также предусматривается ряд условий, когда можно получить налоговый вычет при долевом участии в строительстве. Но иногда в возврате средств налоговики отказывают. При покупке жилья в новостройке по договору долевого участия это будут следующие ситуации:

  1. Гражданин за последние три года не трудоустроен официально и не выплачивает подоходный налог государству.
  2. Гражданин уже воспользовался правом.
  3. Жилье приобретено не на собственные средства, а по программе государственной поддержки (с использованием материнского капитала или за счет государственных субсидий) или на средства работодателя.
  4. Жилье приобретается у взаимозависимого лица (это близкие родственники: родители, дети, братья и сестры по одному или обоим родителям, опекуны и подопечные).
  5. Квартиру купил индивидуальный предприниматель, который работает по упрощенной схеме налогообложения и освобожден от уплаты налогов на доходы.

Таким образом, при приобретении жилья в строящемся доме по договору ДДУ физические лица сохраняют право на получение налогового вычета. Учитывая стоимость недвижимости, отказываться от такого права не стоит, если только не планируете в будущем покупать другое жилье. Право на получение льготы сохраняется даже через много лет после приобретения недвижимости, нужно только соответствовать требованиям, предъявляемым лицам, намеревающимся получить возврат. По времени срок рассмотрения заявления и возврата денежных средств составляет 4 месяца, три из них отводятся на камеральную проверку, один – для перечисления средств. Процедура несложная. Трудности возникают только при заполнении декларации, но ее можно заказать у профессиональных бухгалтеров за отдельную плату.

Вопрос — ответ

Вопрос: как правильно указать в справке 3-НДФЛ покупку по ДДУ: как инвестирование или договор купли и продажи?

Ответ: правильно будет указывать «инвестирование», так как при получении вычета за квартиру, купленную по ДДУ, требуется предоставление акта-передачи и договора ДДУ. Если укажете «купля-продажа», нужно в составе пакета документов предоставлять свидетельство права собственности.

Вопрос: можно ли получить имущественный вычет при долевом строительстве, если квартира еще строится?

Ответ: нет. Право на получение возврата возникает только после подписания акта приема – передачи, а такой документ никто не будет подписывать на стадии строительства.

Вопрос: можно ли получить вычет при покупке квартиры по переуступке прав собственности?

Ответ: да, у нового покупателя такие же права, как у предыдущего. Он сможет подать заявление на получение вычета после подписания передаточного акта.

Остались вопросы? Задайте их БЕСПЛАТНО нашему юристу!

Не нашли ответ на свой вопрос? Посмотрите здесь

Как выселить жильцов из сдаваемой квартиры

Как выселить жильцов из сдаваемой квартиры

Мат капитал на улучшение жилищных условий

Мат капитал на улучшение жилищных условий

Что такое ДДУ при покупке квартиры в новостройке, на что обратить внимание

Что такое ДДУ при покупке квартиры в новостройке, на…

Основания для возврата налога

Чтобы вернуть денежные средства, в конце каждого года следует выполнить:

  1. Заполнить декларацию в НС (3-НДФЛ).
  2. Взять необходимые бумаги в бухгалтерии по месту своей деятельности, о размерах начисленных и выплаченных налогов за прошедший год.
  3. Подготовить документальный пакет, указывающий право на жилье, а именно свидетельство гос. регистрации права, договор на приобретение, акт о передаче, при покупке земельного участка земли – свидетельство о гос. регистрации права, при оплате процентов – договорное соглашение, график погашения, документы о выплате.

С начала 2014 г. введены новые правила о праве на вычет. Налоговый вычет при покупке квартиры супругами происходит:

  • Первое помещение куплено после 01.01.2014 г.
  • Правом воспользоваться вычетом не пользовались.
  • Объем был менее 2 млн. руб., погашен полностью.
  • Куплено другое жилье, где удержание составило разницу вычета (погашенного) по первой покупке 2 млн. руб.

Что говорит закон?

Возврат по НК РФ в 2019 г. при покупке жилого помещения – это одна из распространенных льгот, которой могут воспользоваться супруги.

Это регулируется следующими законами:

  • Ст. 218, 219, 220, 221 НК РФ.
  • Ст. 34 СК РФ.
  • Письмо ФНС России от 30.03.2016 №БС – 3-11/1367.
  • Письма Минфина от 29.06.2015 (03-04-05/37360), от 01.06.2015 (03-04-05/31428), от 10.03.2015 (03-04-05/12335).

Согласно этим законодательствам, возврат в долевую собственность при приобретении обоими супругами, распределяется согласно величиной доходов каждого, подтвержденного чеками и квитанциями.

Налоговый вычет при покупке квартиры супругами

Это возможно, если муж с женой состоят в официальном браке. Недвижимое имущество может быть совместным, разделенным на долевые части, личным владением.

Право воспользоваться льготу возникает со дня регистрации в Росреестре. Стоимость напрямую влияет на объем возврата.

Каждый из супругов имеет право получить с 2 млн. руб. – 260 тыс. руб.

Совместная собственность

Согласно действующему законодательству, все имущество, приобретенное за период брака, считается общим. Исключением являются брачные договора, где расписаны все нюансы.

По закону, супруги могут получить денежные выплаты, даже если один не принимал участия в покупке.

Если жилье приобретено совместными усилиями, льгота может поделиться между ними, по их решению:

  • при отсутствии льготы, делится в равных долях, т.е. по 50%;
  • заявление пишется единожды и изменяться уже не может;
  • размер возвращенной суммы целиком зависит от стоимости и даты приобретения.

Долевая

В случае покупки жилья в долевую собственность, владелец оформляет выплаты следующим образом:

  • Если один из них являлся получателем льготы, второму начисляется размер, согласно долевой стоимости.
  • Жилье куплено до 2014 г., максимальный размер на двоих составит 2 млн. руб., это не зависит от стоимости квартиры.
  • Не имеющий работы супруг не имеет права отказаться и отдать свою долю второму супругу.
  • В случае оформления договора после 2014 г., любой из них может получить свою долевую часть.

Расчет налогового вычета на ребенка

Расчет налогового вычета на ребенкарасчет налогового вычета на ребенка осуществляется в порядке, установленном законом.

Как получить налоговый вычет с ремонта новой квартиры? Смотрите тут.

Единоличная собственность

Если распределение было на одного из супругов, другой имеет полное право получить денежные выплаты полностью.

Согласно действующему законодательству, такое жилье считается общим, т. к. приобреталась на совместные денежные средства.

С детьми

Условия, когда родители могут получить возврат на своего ребенка:

  • Если они ранее не воспользовались таким правом. Это указывает, что родители, ранее получавшие такую льготу, повторно воспользоваться ею не могут. Объясняется, что ребенок, будучи взрослым уже не сможет получить ее в будущем.
  • Имение статуса резидента РФ. Родители, желающие получить выплаты за ребенка, должны прожить на территории РФ более 183 дня в году. В ином случае они получат отказ.
  • Имение облагаемого налога НДФЛ. Родители обязаны иметь доходную часть заработной платы и оплачивать с нее 13%. В противном случае, им будет в этом отказано.
  • Жилье приобретено на собственные средства. Это означает, что покупка было совершена за средства родителей, родственников, государства – здесь, денежный возврат им не положен.
  • Другой стороной в сделке не должен быть родственник. В случае приобретения жилья у такого продавца, денежные средства возвращены не будут.

Если один получал возврат ранее

Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры супругами может действовать, если в прошлом времени квартира уже приобреталась. Можно рассчитывать на повторные выплаты, когда будет получена письменная договоренность о полном отказе.

В ипотеку

Это можно выполнить, если человек работает официально, оплачивает 13% подоходного налога. Безработный это сделать не сможет.

Налоговый вычет можно получить:

  • при приобретении недвижимости;
  • при возведении здания;
  • при переустройстве помещения в новое;
  • при оформлении квартиры по ипотечному договору.

При покупке по ипотечному соглашению, можно рассчитывать на 2 составляющие:

  • Стоимость.
  • Проценты, погашенные по ипотеке.

Первоначально, возврат 13% производится по стоимости, потом по процентам выплаты.

В законодательстве не указан конкретный срок получения процентов. Он может составлять полный срок кредита и действовать, пока возвращенная налоговая сумма не сравняется с предельной.

Отказ в пользу жены или мужа

Лучше выполнить, когда один из супругов не получает заработную плату, на которую происходит начисление подоходного налога. Отказное письмо лучше всего оформить письменно и заверить нотариально.

Запрещается делать отказ в пользу второго супруга, если часть суммы была уже получена.

За супругом, который не воспользовался возможностью получить возврат, сохраняется право в будущем.

Порядок получения

Супруги должны подать письменное заявление в ТУ ФНС, по месту адресации своей квартиры. К заявлению прикладываются справки НДФЛ от каждого из них.

Время рассмотрения составляет примерно, 2 месяца. В случае задержки, налоговая компания обязана выплатить проценты за неустойку за каждый просроченный день.

Можно имущественный вычет получить в организации, где работает человек. Для этого из налоговой службы взять положенное уведомление.

Необходимые документы

Заполняется заявление по образцу, прикладываются документы:

  • Свидетельство купли-продажи.
  • Передаточный акт.
  • Чеки и расчетные бумаги, подтверждающие переводы денежных средств от покупателя продавцу.
  • Свидетельство о браке.
  • Бумаги о праве собственности на недвижимость.
  • Справка о заработной плате, взятая на работе.

Документальный пакет можно подать лично, а можно через доверенное лицо. Денежная сумма начисляется за год.

Образец заявления на получение налогового вычета тут,

образец справки о доходах тут.

Срок давности для получения этой льготы не предусмотрен. Важно, чтобы на момент подачи у супружеской пары имелся доход, облагаемый налогом.

документы для получения налогового вычета по ипотекеЧитайте о необходимых документах для получения налогового вычета по ипотеке

Положен ли налоговый вычет за автошколу? Информация здесь.

Как вернуть налоговый вычет за медицинские услуги? Подробности в этой статье.

Выплата средств

Деньги могут быть возращены 2 вариантами:

  • Через работодателя – он не берет 13% от каждого заработка до тех пор, пока не наберется необходимая сумма. Это не требует ежемесячного подтверждения, достаточно один раз в год приходить в ФНС для подтверждения на следующий период.
  • Через налоговую службу – деньги возвращаются крупной суммой 1 раз в год (или реже).

Через работодателя денежный возврат будет происходить ежемесячно, через налоговую службу – спустя 4 месяца со дня подачи заявления.

На видео о получении вычета супругами

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат

  2. Позвоните на горячую линию:

    • Москва и Область — +7 (499) 703-16-92

    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 309-85-28

    • Регионы — 8 (800) 333-88-93

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Немного предыстории о налоговом вычете

Итак, налоговый вычет – это возможность вернуть часть денег от имущественной сделки, которой можно воспользоваться только 1 раз в жизни. Предложение заманчивое, однако имеет свои жесткие рамки и ограничения.

Например, воспользоваться такой уникальной и единоразовой возможностью могут только налогоплательщики, которые ежемесячно пополняют государственный бюджет з средств своего ежемесячного дохода.

Студент может купить квартиру, частное домовладение, комнату в коммунальной квартире или долю в отеческом жилье. Приобретаемый метраж не имеет никакого значения, главное – соответствие целевого назначения приобретаемого жилого помещения.

Так что можно рассчитывать на свои финансы и не спешить с взятием кредита, ипотеки. Если денег не хватает на желаемое жилье, не стоит беспокоиться – налоговый вычет распространяется и на ипотечную недвижимость.

Согласно действующему на территории РФ законодательству, а вернее ст. 220 НК, размер налогового вычета составляет 13% от суммы, потраченной на приобретение студентом жилья. Однако здесь имеется веское ограничение: максимальная сумма, которая подлежит налоговому вычету, не должна превышать 2 000 000 рублей.

Эта цифра тоже прописана в соответствующей статье НК. Вернее, квартира может стоить дороже, но ее полная стоимость не входит в предоставляемую государством льготу.

Вот наглядный пример: квартира стоит 5 000 000 рублей. Получить льготу можно лишь на 2 000 000 рублей, то есть выплатят (вернут) покупателю 260 000 рублей, не больше. Если квартира стоит 1 500 000 рублей, можно рассчитывать на возврат денежных средств в сумме 195 000 рублей.

Это ощутимая финансовая поддержка, которая поможет начать ремонт или же покрыть часть долгов, если таковы у нового владельца жилья имеются. В последнем случае стоит уточнить, что 260 000 – 195 000 = 65 000 рублей.

Что это значит? Это говорит о том, что покупатель не до конца выбрал предоставленную ему льготу. Поэтому в будущем при покупке второго жилья указанная сумма при оформлении всех документов ему будет выплачена.

Если говорить об ипотечных средствах, которыми оперирует покупатель квартиры, в данном случае положенная по закону РФ сумма налогового вычета несколько увеличивается. Максимальное значение – 390 000 рублей, не более.

Такой закон работает, если человек, на которого оформлена ипотека, официально трудоустроен и является честным и добропорядочным налогоплательщиком. Деньги выплачиваются не сразу, а после подготовки требуемого пакета документов и его направления в налоговую службу.

Советуем почитать: Как студенту снять квартиру?

На сегодняшний день многие граждане РФ знают о таком законе, поэтому перед покупкой собственного жилья стремятся официально устроиться на работу и даже готовы честно платить налоги. Однако это далеко не все требования к претендентам на налоговый вычет.

В любом случае, рассчитывать на получение льготы могут работающие студенты, работающее пенсионеры и официально трудоустроенные граждане не пенсионного возраста, несовершеннолетние дети при приобретении доли в новой квартире.

Если человек попал в категорию льготников, должен обязательно воспользоваться такой перспективной возможностью.

Студенты и налоговый вычет

Если студент официально трудоустроен и покупает собственное жилье, после завершения сделки у нотариуса купли-продажи может оформить документы и направить их в налоговую для скорейшего получения налогового вычета.

Официальное трудоустройство – это основное требование, без которого денег все равно не получить от государства.

Если студент, обучаясь в университете, работает, но официально не трудоустроен, а деньги получает «в конверте», его нельзя назвать примерным налогоплательщиком.

Мало того, он не может рассчитывать на налоговый вычет даже после приобретения собственного жилья.

Так что сезонная работа, временная подработка и даже трудовая деятельность на полный рабочий день при отсутствии документов о трудоустройстве не считается веским аргументом для предоставления счастливому новоселу налогового вычета.

Если речь идет о выпускнике школы, который поступил на очное отделение выбранной специальности университета или колледжа, но при этом еще не нашел себе официальную работу или даже не планирует трудиться, то при покупке собственной квартиры рассчитывать на выплату налогового вычета ему не приходится.

Так что с таким масштабным приобретением лучше не спешить, тем более если потенциальный покупатель рассчитывает на льготу и ощутимую финансовую помощь от государства.

Если квартиру в собственность приобрел неработающий студент, поскольку не знал о существовании налогового вычета, не все так безнадежно, как может показаться на первый взгляд. Льготу от государства еще можно получить.

Вот как нужно действовать: недвижимая покупка была совершена в 2014 году, когда студент, не работал, а лишь получал высшее образование. Выплаты ему в этом случае от налоговой службы не полагаются.

Однако он может трудоустроиться официально, честно оплачивать 13% подходного налога, и тогда уже в 2015 году подать все необходимые документы для получения налогового вычета. Хоть и с опозданием, но получить деньги на руки еще реально.

Это лишний раз доказывает, что государство честно перед налогоплательщиками, и налоговый вычет – явное тому подтверждение.

Так что перед покупкой недвижимости рекомендуется всерьез задуматься об официальном трудоустройстве. Это выгодно со всех сторон, к тому же, таким способом можно сделать весомый шаг во взрослую и самостоятельную жизнь.

Необходимые документы и правила получения налогового вычета

Итак, при возникновении такого вопроса решать его требуется в налоговой службе по месту временной или постоянной регистрации. для начала можно позвонить инспектору по контактному телефону, получить бесплатную консультацию относительно требуемых документов.

Если в ответе отказали, можно лично посетить налоговую службу, где на информационном стенде получить необходимые для себя сведения.

Вот какие документы необходимы для получения от государства налогового вычета в количестве 13% от стоимости жилья, но от суммы не боле чем 2 000 000 рублей:

• заполнение декларации 3-НДФЛ за период приобретения недвижимости;

• письменное заявление о получении налогового вычета;

• документы права собственности на недвижимость (оригиналы и копии);

• внутренний паспорт (оригинал и копия);

• справка ответственного налогоплательщика 2-НДФЛ.

После сбора необходимых документов требуется обратиться в налоговую службу, при этом предоставить банковские реквизиты, куда будет перенаправлены денежные средства в размере 13% от покупки жилья, но не более 260 000 рублей.

Советуем почитать: Как найти работу после окончания ВУЗа?

Если возникли какие-либо вопросы, адресовать их рекомендуется компетентному юристу.

Так что поход на платную консультацию при определенных жизненных обстоятельствах явно не будет лишним, например, при распределении средств на приобретение доли квартиры.

Полезная информация для студента

Если родители собираются купить своему взрослому чаду квартиру, рекомендуется предварительно его официально трудоустроить и подождать год.

Все равно квартира будет оформляться на него, а тут еще можно и налоговый вычет получить, несколько сэкономить на столь солидном приобретении.

Если студент официально трудоустроен, то получить налоговый вычет за квартиру может двумя способами – на основной работе и через налоговую службу.

В первом случае у работника не будет удерживаться подоходный налог в сумме 13% из ежемесячной заработной платы на протяжении определенного периода времени.

Во втором – солидную сумму можно получить единоразово, что больше выгодно для покупателя квартиры.

Официально трудоустроенный студент может смело рассчитывать не только на налоговый вычет по приобретаемой квартире, но и на ремонт.

Однако в данном вопросе имеются свои тонкости, например, в договоре купли-продажи новостроек должно быть указано, что приобретаемое жилье продается без внутренний отделки.

Для вторичного рынка недвижимости в соответствующем документе необходимо отразить необходимость проведения ремонтных работ. Сумма, которую можно получить на руки, тоже соответствует 13% от потраченных денежных средств.

Если студент неправильно заполнил декларацию о доходах, в получении налогового вычета ему могут отказать.

Важно учитывать этот момент и с предельной внимательностью отнестись к оформлению документации и подаче списка необходимых документов.

Обязательно оставить номер контактного телефона, чтобы при возникновении вопросов инспектор смог мобильно связаться с заинтересованным в выплатах налогоплательщиком.

Вывод: Остается только добавить, что работающему студенту вполне реально получить налоговый вычет, если он в период студенчества он обзавелся собственным жильем и улучшил жилищные условия. Действовать предстоит строго по действующему законодательству, и никак иначе.

Теперь вы знаете о том, когда студент может получить налоговый вычет на квартиру.

С уважением, команда сайта советстуденту.рф

При каких условиях можно осуществить процедуру возврата налога на доход физических лиц при покупке жилья?

Налоговый вычет можно использовать при следующих условиях:– приобретение и строительство жилья (квартира, частный дом, комната, их доли);– приобретение земельного участка с расположенным на нем жилым домом или для строительства жилого дома;– расходы по уплате процентов по целевым кредитам (ипотечным кредитам) на строительство или приобретение жилья;– расходы, связанные с отделкой/ремонтом жилья (если оно было приобретено у застройщика без отделки).Есть несколько условий, при которых налоговый вычет получить нельзя:– при покупке квартиры/дома у взаимозависимых лиц (супруга, детей, родителей, братьев/сестер, работодателя и т.п.);– если жилье было приобретено за счет средств работодателя, средств материнского капитала или бюджетных средств;– если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета.

Важный материал: как получить налоговый вычет по процентам по ипотеке

Возврат налогов – какой размер налогового вычета можно получить?

Сумма, которую вы можете вернуть в качестве налогового вычета зависит от двух параметров. Первое – та сумма, которая была потрачена на улучшение жилищных условий. Второе – объем денежных средств, выплаченных вами в качестве налога на доход физических лиц государству.

Есть еще несколько важных нюансов, которые стоит учитывать при осуществлении процедуры возврата налога при покупке жилья:

1. В общей сложности возврат осуществляется не более 13% от стоимости квартиры, дома или земельного участка, но максимальная стоимость имущества для вычета не должна превышать 2 000 000 рублей (1 000 000 для жилья, купленного до 2008 года). Если сумма сделки была более 2 000 000 рублей, то это вовсе не значит, что вы не сможете получить налоговый вычет. Это значит, что сумма возврата налога будет не более 260 000 рублей.

2. Возврат налога за год составляет не более той суммы, которую за этот год вы перечислили в качестве налогов. По общему правилу НДФЛ составляет 13% от суммы заработка официально трудоустроенного лица. Т.е. если вы за год заплатили более 260 000 рублей НДФЛ, то возврат налогов можно сделать на полную сумму. Если меньше, то остаток переходит на следующий год. Возвращать налог можно несколько лет до тех пор, пока вы не вернете всю сумму полностью.

3. При приобретении жилья в ипотеку вы можете осуществить налоговый вычет по ипотечным процентам на сумму до 3 000 000 рублей (с 2014 года), т.е. сумма возврата налога по ипотечным процентам в данном случае вырастает до 390 000 рублей. При покупке дорого жилья сумма возврата по ипотечным процентам может превышать сумму возврата налогов от покупки самого жилья.

Важно знать: как получить льготную ипотеку под 6%

Сколько раз можно возвращать налог от покупки квартиры, дома или земельного участка

Текущее законодательство ограничивает возврат налога лишь одним параметром: общая сумма возврата за всю жизнь должна быть не более 260 000 рублей за покупку жилья. Но самое важное, как всегда – это детали:Квартиры, дома и земельные участки, приобретенные до 1 января 2014 года: налоговый вычет используется один раз, вне зависимости от стоимости покупки.Квартиры, дома и земельные участки, приобретенные после 1 января 2014 года: по общему текущему правилу – сколько угодно раз, но общей суммой не более 260 000 рублей.

Как получить возврат налога в виде налогового вычета? Какие нужны документы для получения налогового вычета?

На данный момент порядок получения налогового вычета в конце года выглядит следующим образом:

1. Заполняется налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (образец есть на сайте налоговой)

2. Получаем справку из бухгалтерии по месту работы о суммах, начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ

3. Подготавливаем копии документов:

– при строительстве или приобретении жилого дома – свидетельство о государственной регистрации права на жилой дом;

– при приобретении квартиры или комнаты – договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты (доли/долей в ней) или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или комнату (долю/доли в ней);

– при приобретении земельного участка для строительства или под готовое жилье (доли/долей в нём) – свидетельство о государственной регистрации права собственности на земельный участок или долю/доли в нём и свидетельство о государственной регистрации права собственности на жилой дом или долю/доли в нём;

– при погашении процентов по целевым займам (кредитам) – целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заёмными средствами.

4. Подготавливаем копии платежных документов:

– подтверждающих расходы налогоплательщика при приобретении имущества (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);

– свидетельствующих об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (при отсутствии или «выгорании» информации в кассовых чеках такими документами могут служить выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит об уплаченных процентах за пользование кредитом).

5. Предоставляем в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями всех документов.

По времени данная процедура занимает обычно от 2 до 4 месяцев, причем большую часть времени документы будут находиться на проверке в налоговых органах.

Вопросы возврата налога при покупке квартиры, дома или земельного участка бывают настолько индивидуальными, что общая информация может дать только поверхностное представление о ситуации. Если вы хотите получить конкретную консультацию по ситуации, то напишите нам в чат, вам помогут профессиональные юристы.