Преднамеренное банкротство в бизнесе — признаки и ответственность

На фоне банкротства предприятий, неспособных рассчитаться по долгам, появились виды преступлений такие как: фиктивное банкротство и умышленное или преднамеренное банкротство.

Содержание

Цель умысла

Чаще всего к преднамеренному банкротству прибегают руководители организаций, собственники бизнеса и индивидуальные предприниматели. Это значит, что руководители заранее ставят себе цель списать все имеющиеся долги организации под видом банкротства.

И преднамеренное банкротство и фиктивное – действия не законные, которые влекут за собой  ответственность, в том числе и уголовную.

Такие виды банкротств могут обернуться для кредиторов серьёзным финансовым ущербом, тогда как с организации-банкрота будут списаны все обязательства. Поэтому, основной целью преднамеренного банкротства является введение в заблуждение кредиторов и желание, при помощи процедуры банкротства, избавиться от всех обязательств с наименьшими потерями.

Умышленное банкротство по закону

Преднамеренное банкротство определено ст.196 УК РФ и представляет собой специально направленные деяния на создание и увеличение имеющейся задолженности у субъекта хозяйствования.

Фиктивное банкротство-это  заведомо неверная или ложная информация предоставленная руководителем организации, её учредителями, собственниками или индивидуальным предпринимателем о невозможности погасить долги, применив при этом процедуру банкротства. Такими действиями они  вводят в заблуждение своих заёмщиков с целью получить дополнительную рассрочку по платежам, а то и вовсе списать имеющиеся долги.

Арбитражный суд обязывает конкурсного управляющего определить, отвечает ли должник признакам мошеннического деяния.  Проведя сложную экспертизу, в том числе анализ хозяйственной деятельности и финансовой обстановки, делаются выводы о наличии или отсутствии преступления.

На практике, не смотря на то, что недобросовестных руководителей организаций и индивидуальных предпринимателей, желающих фиктивно обанкротиться достаточно, до суда такие дела доходят весьма редко.

Умышленное или преднамеренное банкротство является противозаконными действиями и уголовно наказуемыми.

что такое оффшорыОффшоры не редко ассоциируют с аферами. Читайте, что такое оффшоры

Борьба с оффшорами ведётся во всех странах. Читайте об успехах мероприятий.

Признаки

Собственник бизнеса может легко инициировать умышленное банкротство. Имея большие долги, и не желая за них расплачиваться, такие руководители или индивидуальные предприниматели предпринимают действия к выводу имущества, продавая имеющиеся активы предприятия.

Возможно, создание новых организаций, на которые передаются активы старого, а на обанкротившемся предприятии остаются только неликвидное имущество. Искажается бухгалтерская отчётность, либо вовсе уничтожаются документы.

Готовясь к банкротству организации, руководитель может задолго до признания себя несостоятельным начать переводить деньги в офшорные зоны или другим путём выводить наличные средства.

Существуют определённые признаки такого противоправного деяния. Если должник на момент подачи заявления в арбитражный в состоянии удовлетворить требования своих кредиторов – это является основным признаком преднамеренного банкротства.

Чтобы подтвердить имеющиеся признаки, арбитражный управляющий проводит анализ финансово-хозяйственной деятельности.    Для его проведения существуют утверждённые законом правила и порядки, перечень необходимых документов, сроки за какие проводится анализ, а также формулы для расчёта и установления неправомерного банкротства.

Проведя такой всесторонний анализ, можно определить величину обеспеченности краткосрочных долгов оборотными активами организации.

Результат может быть:

  • Больше  или равен единице. Такой результат показывает на  наличие признаков фиктивного банкротства.
  • Менее единицы. Это значит, что банкротство не является умышленным.

Экспертиза

Определить, насколько предприятие соответствует  признакам   преднамеренного  банкротства, должен   арбитражный управляющий. Для этого  ему необходимо сопоставить наличие кредитных и других обязательств с наличием средств,  а также провести финансовый анализ хозяйственной деятельности организации или индивидуального предпринимателя за последние три года, провести инвентаризацию основных средств, материалов, обязательств, при  необходимости проводится аудиторская проверка.

После проведённой таким образом экспертизы, арбитражный управляющие определит, имеются ли признаки умышленного банкротства.

Если за последние три года своей деятельности не были проданы или другим способом отчуждены основные средства, если деятельность велась в обычном режиме, и обеспеченность требований кредиторов ухудшилось не значительно, то признаки преднамеренного банкротства отсутствуют.

И наоборот, если денежные средства выводились со счетов организации, имущество продавалось, организовывались фирмы – однодневки – такие действия попадают под квалификацию умышленного банкротства.

Как уже говорилось выше, за проведение экспертизы по выявлению преднамеренного банкротства ответственность несёт арбитражный управляющий, однако поручить проводить такую экспертизу он вправе как государственным учреждениям, так и другим организациям, специализирующимся на таких видах деятельности и обладающими определёнными знаниями для проведения экспертиз.

Смотрите видео о различиях преднамеренного и фиктивного банкротства

Сделки, подлежащие аннулированию

Глава 3 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» посвящена сделкам, которые в процессе процедуры банкротства могут быть оспорены.

К оспариваемым сделкам относятся:

  • любые действия, относящиеся к исполнению долговых обязательств, независимо от характера их возникновения, во время проведения процедуры банкротства;
  • соглашения и приказы, увеличивающие денежные вознаграждения наёмным работникам;

Более того, оспариваются не только сделки банкротного предприятия, но и действия, проводимые за счёт банкротного предприятия или индивидуального предпринимателя третьими лицами.

  1. Списание денежных средств с расчётного счёта должника, в том числе и по исполнительным листам, представленным в банк.
  2. Перечисление денежных средств кредитору, нарушающее очередность платежей при реализации активов должника.
  3. Невозврат залогового имущества должника и др.

Статья 61.2 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) посвящена оспариванию подозрительных сделок должника.

К подозрительным сделкам относятся:

  • сделки, произведённые в течение одного года, юридическим лицом или предпринимателем, до объявления себя банкротом;
  • те же действия, но после признания должника арбитражным судом банкротом;
  • сделки, наносящие имущественный вред кредиторам.

Нужно отметить, что сделки, проведённые по средствам электронных торгов, оспариванию не подлежат.

Не оспариваются и ряд других сделок, если их стоимость не превышает одного процента от стоимости имущества должника или погашение кредитных обязательств, при условии, что других обязательств у должника нет.

Эти особенности установлены ст. 61 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве).

Ответственность

При процедуре банкротства ответственность несут все его участники. Во-первых, установлена субсидиарная или имущественная ответственность. К такой ответственности привлекаются учредители, руководящие органы, собственники юридического лица, если банкротство наступило по их вине вследствие их неправомерных действий или бездействия.

Основаниями для привлечения к субсидиарной ответственности могут быть:

  • решение арбитражного суда о признании юридического лица банкротом;
  • нехватка активов для расчётов с кредиторами;
  • установленная вина лица, определяющая действия должника.

Мера наказания установлена ст.196 УК РФ. Она наступает, когда хозяйствующий субъект специально предпринимает определённые действия, которые приводят к увеличению долгов и снижению платёжеспособности, что может привести к крупному ущербу или к другим тяжёлым последствиям со стороны кредиторов.

При значительном ущербе от таких деяний, руководитель может понести наказание в виде штрафов в размере от 500 до 800 минимальных размеров оплаты труда, а также лишиться свободы на срок до шести лет.

При фиктивном банкротстве наказание в уголовном кодексе такое же, как и при преднамеренном. Возможно также и административное наказание, если действия виновного не нанесли крупного ущерба кредиторам.

Под него попадают такие действия как:

  • сокрытие активов;
  • передача активов третьим лицам;
  • уничтожение или изменение данных в документах, в том числе и бухгалтерских и др.

Эти деяния рассматриваются мировыми судьями и влекут наказание  в виде штрафа от 40 до 50 минимальных размеров оплаты труда, а также возможна дисквалификация и лишения свободы сроком до 3-х лет.

незаконное предпринимательство (ст 171 ук рф)За ведение деятельности без законных оснований также предусмотрено наказание. Смотрите, что грозит за незаконное предпринимательство

При открытии аптеки следует выполнить требования законодательства. Узнайте, о чём речь.

Нужно ли перерегистрировать ИП при смене фамилии? Читайте здесь.

За подачу ложных сведений банкротств предусматриваются следующие виды наказаний:

  • субсидиарная (имущественная) ответственность;
  • административное наказание;
  • уголовная ответственность.

Предусмотрена ответственность и для главных бухгалтеров за искажение отчётности, утерю или уничтожение бухгалтерских документов. Для таких деяний ст.14,13 КоАП РФ предусмотрен штраф от 4000 до 5000 рублей или дисквалификацию до трёх лет.

С заявлением о возбуждении ответственности за преднамеренное банкротство  обращается арбитражный управляющий. Он уполномочен сделать это на любой стадии процедуры банкротства.

Положительные моменты

Не смотря на то, что преднамеренное банкротство чаще всего относят к разряду мошеннических действий, а то и к уголовным преступлениям, в некоторых случаях субъекту хозяйствования очень выгодно предпринять именно такой вид банкротства.

Во время процедуры банкротства фирма может выплатить долги кредиторам, не включая все возможные проценты и штрафы. Появляется возможность реструктуризации долгов, что может привести к оздоровлению фирмы.

В период банкротства организация освобождается от уплаты просроченных налогов и платит только текущие, прекращают своё действия претензии и другие требования. Появляется возможность прийти к мировому соглашению с кредиторами. Все действия организации в период банкротства имеют защиту со стороны арбитражного суда.

Вместе с тем не стоит упускать шанс перестроить свой бизнес без лишней финансовой нагрузки. Можно провести диверсификацию, переквалификацию нерентабельных производств, продать часть имущества, не участвующего в производственном процессе для погашения образовавшихся долгов.

Таким образом, не доведя до окончательного банкротства организации, есть возможность её оздоровить и продолжить дальнейшую работу.

Предыдущая статья: Диагностика банкротства

Следующая статья: Банкротство ООО

Что это такое

Умышленным банкротством называется приведение предприятия в неплатежеспособное состояние совокупностью преднамеренных, осознанных, заведомо вредных действий, влекущих за собой тяжелые финансовые последствия для компании.

Ведущие к несостоятельности меры в подобных случаях принимают руководители, индивидуальные предприниматели, владельцы компаний.

Кредиторы должны уметь правильно и вовремя обнаруживать признаки умышленного ведения юридического лица к несостоятельности, распознавать схемы подобных махинаций, понимать механизм их работы. Только так они могут быть полностью уверенными в сохранности своего имущества и защитить свои интересы.

Путь к преднамеренному банкротству всегда лежит через нелогичные растраты предприятием бюджета, активов и средств, причем не только принадлежащих компании, но и вверенных ей другими лицами в виде кредитов.

Из-за осознанного неграмотного руководства собственность навсегда утрачивается виновным предприятием.

Результат функционирования предприятия может быть таким из-за:

  • совершения убыточных сделок;
  • реализации имущества по недопустимо низким ценам;
  • ненужных с точки зрения успешности компании расходов;
  • намеренного использования кредитов не по назначению или на невыгодных условиях.

Для любого субъекта предпринимательской деятельности, обладающего достаточными правами, получение кредитов и их предоставление, как и совершение разного рода операций, сделок, являются неотъемлемой частью функционирования.

По этой причине строгих рамок, устанавливаемых законодательством для ограничения действий предпринимателя обязательными нормами, не существует.

Но при заключении разнообразных сделок управляющий предприятием должен четко понимать возложенную на него ответственность за собственность партнеров, за ее сохранность.

Отличие умышленного от планового

Следует отличать уголовно наказуемое, преднамеренное и фиктивное ухудшение состоятельности от правомерного, не выходящего за законные рамки планового банкротства.

Во многих развитых странах мира законодательством предусмотрены специальные процедуры ведения к банкротству, а в некоторых случаях должник даже обязывается инициировать постепенное снижение своей состоятельности.

План подобных инициаций должны иметь крупные компании, для того чтобы в случае их упадка связанные с их деятельностью отрасли экономики, регионы и другие предприятия пострадали как можно меньше.

В России арбитражный суд является тем уполномоченным органом, который может принимать постановления об официальном утверждении банкротства. Отечественный институт неплатежеспособности субъектов находится в сфере предпринимательского права.

Отличие от фиктивного

Эти понятия часто путают, возможно, потому, что законом за оба эти преступления предусмотрена почти одинаковая ответственность.

Если в случае преднамеренного погружение предприятия в критическое состояние оно становится действительно неплатежеспособным и вопрос остается только в том, виноват ли в этом руководитель компании, то при фиктивном банкротстве последнее является ненастоящим.

У компании вполне хватает средств для уплаты долгов перед кредиторами, но руководитель публично заявляет о своей несостоятельности.

Если уголовно наказуемой составляющей в таком действии выявить не удается, то:

  • на виновных налагается административный штраф, размер которого может составлять от 50 до 100 минимальных зарплат;
  • должник дисквалифицируется на срок от 3 до 6 лет.

Преднамеренное банкротство по УК РФ

Согласно Уголовному Кодексу РФ умышленное банкротство является преступлением. Оно также является административным нарушением, предусмотренным административным кодексом России (КоАП).

То, будет ли виновный привлечен к ответственности по 196-й статье УК, или обойдется штрафом, зависит от размера причиненного его действиями (или бездействием) ущерба.

  1. Если сумма убытков составляет более полутора миллионов рублей, такой ущерб считается крупным и должник привлекается к ответственности по 196-й статье уголовного кодекса.
  2. Если ущерб меньше, чем миллион и пятьсот тысяч рублей, за действия виновного предусматривается административная ответственность, с него взымаются штрафы.

Какие имеет признаки

Предоставление кредитов начинающим компаниям – это всегда риск. Обезопасить свои вложения можно лишь проявляя внимательность и моментально реагируя на первые признаки незаконной инициации финансового краха.

Есть несколько показателей, на которые нужно обращать внимание в первую очередь:

  • должник может в полной мере удовлетворить финансовые претензии кредиторов сразу после подачи иска в арбитражный суд. Тем не менее владельцы предприятия отсрочивают процедуру выплаты. Это объясняется тем, что при инициации умышленного банкротства участники пытаются утаить финансовые акты;
  • должник необоснованно передает собственность во владение третьим лицам;
  • признаком попытки организовать банкротство является неадекватное и необъяснимое поведение руководителей предприятия, заключающих странные невыгодные сделки;
  • поступающая информация о каких-либо противоправных действий с документацией (подделка, ликвидация, искажение) тоже сигнализирует о возможной попытке умышленных действий против состоятельности компании;
  • насторожиться кредиторам стоит и в том случае, если кредитуемое предприятие резко повысило уровень активности в заключении сделок. Обычно это свойственно задумавшим преднамеренное банкротство предприятиям перед началом судебного процесса. Инициаторы выводят средства в оффшорные зоны до начала рассмотрения ситуации.

Преднамеренное банкротство физического лица является запланированным снижением платежеспособности с той же целью: скрыть истинный размер доходов, стоимость имущества или объема сбережений, чтобы уклониться от уплаты долгов.

Банкротство физических лиц Проверка на банкротство физических лиц рассматривается в статье: банкротство физических лиц

Куда подавать заявление о банкротстве физических лиц, узнайте в этой статье.

Экспертиза

Не каждое мероприятие, которое кажется убыточным, является таковым в долгосрочной перспективе. И конечно не любая невыгодная сделка направлена на причинение неприятностей кредитору.

На начальных этапах своей деятельности владельцы магазинов могут устанавливать неоправданно низкие цены, но таким образом они привлекают внимание целевой аудитории, в будущем это окупится. Поэтому такие маркетинговые ходы не считаются преступными.

В соответствии со 2 пунктом 34 статьи закона о банкротстве, лица, имеющие отношение к делу о неплатежеспособности (конкурсные кредиторы, инвесторы и др.) имеют право:

  • подать в арбитражный суд ходатайство о проведении экспертизы, целью которой является выявление доказательств умышленного или фиктивного банкротства;
  • совершать в судебном процессе установленные законом действия;
  • предпринимать все необходимые меры для реализации предоставленных прав.

Если кредитор подает такое ходатайство, он должен быть готов к тому, что экспертиза будет проведена за его счет.

Эксперты в сфере экономики вместе с судебными криминалистами изучают документацию пострадавшего от преднамеренного банкротства субъекта:

  • сводки отчетов бухгалтерии;
  • договора о заключении сделок;

Если выяснится, что одно из решений было принято в ущерб состоятельности предприятия или на незаконных основаниях, оно будет отменено. Эксперты ищут и прочие варианты утечки средств, и способы их возврата.

Во время проведения экспертизы решается ряд вопросов:

  1. Есть ли явные признаки организации фиктивного банкротства конкретным предприятием? Если да, то кто именно из руководящего состава причастен к противозаконным действиям?
  2. Можно ли выявить признаки преднамеренного банкротства? Если да, то кто из руководителей в этих махинациях участвовал? Чье бездействие помогло преступному замыслу состояться?
  3. Может ли состоятельность должника быть восстановлена?

Правоохранительные (и судебные) органы, опираясь на результаты проведенной экспертизы, оформленные в виде методологического заключения, могут принимать обоснованное решение в рамках рассмотрения дела о банкротстве.

Какие могут быть последствия

За совершение преднамеренного или фиктивного банкротства законом предусмотрено уголовное и административное наказание.

Большая часть должников, виновных в совершении этих преступных действий предпочитает погасить долги до судебного разбирательства (такая возможность есть) чтобы освободиться от ответственности и избежать последствий.

Но бывает и так, что отвечать за преступление фирмы приходится не причастным к его совершению лицам. Чаще всего ими оказываются бухгалтера, заместители руководителей.

Многие последствия преднамеренного банкротства идентичны тем, которые присущи естественному финансовому краху:

  • приостанавливаются начисления должнику пени и всевозможных неустоек;
  • временно отменяется необходимость срочного погашения долгов;
  • устанавливается запрет на совершение сделок, заключение договоров, распределение паев и долей, и т. д.;
  • вводится управляющий от арбитража.

Инициированное банкротство, как и фиктивное, является вредным явлением не только для кредиторов и партнеров конкретного предприятия, но для государства в целом.

Лица, желающие сохранить свои средства в безопасности, должны вкладывать их в надежные и проверенные учреждения.

Деятельность субъектов, которым доверены средства, собственность, ценные бумаги, нужно регулярно и тщательно проверять.

Что касается последствий в виде наказания за преступления, то если сумма ущерба превышает полтора миллиона, дело рассматривается с точки зрения уголовного кодекса. Если ущерб меньше – нарушитель привлекается к административной ответственности.

Судебная практика

С точки зрения защиты прав кредиторов и интересов государства статистику возбуждения уголовных процессов по делам об умышленном или фиктивном банкротстве можно назвать негативной. Долгие годы 196-я статья уголовного кодекса почти не применялась.

Вынесение по этой статье обвинительных приговоров можно назвать большой редкостью, ими заканчиваются не более 5% дел, возбуждаемых по подобным процессам.

На это есть две причины:

  1. Доказать причинно-следственную связь между совершенными убыточными сделками (или бездействием) и последовавшим финансовым провалом достаточно сложно.
  2. Далеко не всегда проводится качественная экспертиза по вычислению доказательств фиктивного или преднамеренного банкротства, позволяющая утверждать факт состоявшихся махинаций.

В России есть два основных государственных учреждения, которые берут на себя выполнение подобных экспертиз:

  • Центр экспертной криминалистики МВД;
  • Центр Судебной Экспертизы.

Согласно отображенному в нормативной базе регламенту работы этих двух организаций, ни в одном из центров нет подразделения, специализирующегося на тонкостях экономической экспертизы по процессам о банкротстве.

Бизнес любого уровня, от небольшого кафе до серьезного стратегически важного научно института, может пострадать от чьих-то преступных действий, влекущих за собой преднамеренное банкротство.

От своевременности выявления признаков умышленного погружения предприятия в кризисное состояние и от скорости реагирования зависит дальнейший успех бизнеса кредитора, существование рабочих мест и многие другие важные факторы.

С другой стороны, понимание ответственности за подобные действия может остановить замышляющих преднамеренное банкротство руководителей.

Заявление на банкротство физического лица Как составить заявление на банкротство юридического лица, описывается в этой статье: заявление на банкротство юридического лица

Как проверить на банкротство юридическое лицо, читайте здесь.

Процедура банкротства предприятия рассматривается в статье.

Видео: Преднамеренное и фиктивное банкротство физических лиц

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат

  2. Позвоните на горячую линию:

    • Москва и Область — +7 (499) 703-16-92

    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 309-85-28

    • Регионы — 8 (800) 333-88-93

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Признаки преднамеренного банкротства

Преднамеренное нарушение являет собой ряд действий и мер (или бездействия), исходящих от руководства компании для создания условия, согласно которым предприятие не сможет платить по счетам и ее долги перед кредиторами не будут погашены. Стоит отметить, что преднамеренное банкротство, так же, как и фиктивное, имеет характерные признаки, и потому правда довольно скоро становится достоянием общественности.

Признаки могут быть как явными, так и скрытыми. Но несмотря на это, выявить их довольно легко, и знающие специалисты могут справится с данной задачей в кратчайшие сроки. Признаки преднамеренного банкротства зачастую вызывают дальнейшее уголовное судопроизводство, и если проверка покажет наличие хотя бы одного фактора, разбирательства не избежать.

Характерные признаки для преднамеренного формата нарушений следующие:

  1. Субъект перенаправляет свои средства в другие отрасли, что вызывает отсутствие свободного капитала и невозможность погашения кредиторской задолженности.
  2. За несколько месяцев активы компании были выведены, что говорит о преднамеренных факторах.
  3. Создание дочерних структур, которые занимаются продажей дорогостоящего имущества, принадлежащего организации.
  4. Утверждение и заключение сделок, которые изначально не приносят никаких положительных тенденций для бизнес объекта.
  5. Предоставление фиктивных сведений по финансовой состоятельности для привлечения новых займов.

Помимо вышеупомянутых признаков, также имеются дополнительные факторы, которые свидетельствуют о нарушении действующей законодательной базы. Установить факт незаконных действия можно довольно легко, и зачастую подобные попытки заранее обречены на провал.

Фиктивное банкротство

Несмотря на то, что преднамеренная и фиктивная неспособность погашать свои долги имеет целый ряд одинаковых признаков, между данными понятиями все-таки есть некоторые различия.

Под фиктивным банкротством понимают изначально ложные сведения, которые предоставляются высшим руководством фирмы своим кредиторам. Данная информация преподносит скрытый намек на невозможность выплачивать займы и по сути является началом процедуры банкротства.

Стоит сделать акцент, что фиктивное банкротство имеет те же признаки, что и преднамеренное, за небольшим исключением. В частности, одним из важнейших признаков фиктивного банкротства называют отказ от долгосрочного сотрудничества без объяснения причин и заключение договоренностей, которые не несут никакой пользы.

Сам факт наличия фиктивного проступка может повлечь за собой масштабные проверки со стороны контролирующих органов. И если признаки будут подтверждены, и окажется, что предприниматель использует мошеннические операции, то будет определена уголовная ответственность, которая будет зависеть от тяжести ситуации и размера причиненного ущерба.

Признаки преднамеренного и фиктивного банкротства

Как утверждают эксперты, на первый взгляд признаки фиктивного и преднамеренного банкротства мало чем отличаются друг от друга. И для того, чтобы установить причинно-следственные связи, необходима проверка и анализ существующей обстановки на объекте хозяйствования.

Необходимо понимать, что фиктивное и преднамеренное банкротство обладают целым комплексом характерных мер и признаков, и потому выявить их можно будет крайне быстро. Поэтому, если вы столкнулись с необходимостью объявить банкротство, стоит продолжать придерживаться текущих законодательных требований, чтобы в будущем в отношении вас и вашей структуры не было возбуждено уголовное преследование.

Вопросы относительно преднамеренного и фиктивного установления неспособности платить более детально рассматривается в ст.14.12 КоАП РФ. Тут же можно изучить признаки данного деяния, и получить некоторое представление об обязательном наказании, предусмотренном для мошенников.

Касательно конкретного вида ответственности можно сказать следующее. Все будет зависеть от тех последствий, который наступили в случае использования заведомо противозаконных деяний. И если признаки преднамеренного или фиктивного противоправных поступков будут явными, то и наказание станет реальностью.

Вопрос установления ответственности рассматривается ст. 196 УК (при наличии признаков преднамеренного банкротства) и ст.197 УК РФ (если выявлены признаки фиктивного банкротства).

Ст. 196 УК РФ определяет такие меры воздействия, как:

  1. Штрафные санкции в размере от 200 до 500 тыс. рублей, или же в сумме, соразмерной доходу учреждения за 1-3 года работы.
  2. Принудительные работы для всех организаторов незаконных операций до 5 лет.
  3. Тюремное заключение на 6 лет сопряженное с компенсацией в бюджет штрафа, который будет составлять доход за 18 месяцев.

В то же время иной норматив определяет такие же меры ответственности. Тем не менее, штрафные санкции по данной норме составляют от 100 до 400 тыс. рублей, а компенсация в бюджет будет рассчитана исходя из доходности за 6 месяцев.

Возможно вам будет интересно

  • Банкротство физических лиц
  • Возбуждение дела о банкротстве
  • Преднамеренное и фиктивное банкротство
  • Банкротство индивидуального предпринимателя
  • Банкротство кредитных организаций
  • Процедура банкротства должника
  • Банкротство застройщика при долевом строительстве
  • Наблюдение при банкротстве
  • Процедура банкротства
  • Банкротство ООО
  • Банкротство фирмы
  • Банкротство туроператоров
  • Банкротство ТСЖ
  • Банкротство страховой компании
  • Банкротство СНТ
  • Этапы банкротства
  • Субсидиарная ответственность при банкротстве
  • Процедура банкротства банка
  • Текущие платежи при банкротстве
  • Банкротство юридических лиц

Выберите нужную специализацию юриста!

  1. Юрист по недвижимости
  2. Адвокат по наследственным делам
  3. Юрист по земельным вопросам
  4. Юрист по жилищным вопросам
  5. Адвокат по семейным делам
  6. Адвокат по гражданским делам
  7. Адвокат по уголовным делам
  8. Адвокат по ДТП
  9. Автоюрист
  10. Страховой юрист
  11. Юрист по трудовым спорам
  12. Кредитный юрист
  13. Арбитражный адвокат
  14. Медицинский юрист
  15. Защита прав потребителей
  16. Военный юрист

Сходные или различные понятия

В самом начале необходимо оговорить, что преднамеренное банкротство отличается от фиктивного банкротства при всей схожести этих терминов. Так, например, преднамеренноебанкротство – это намеренное создание ситуации или усугубление уже имеющихся обстоятельств, при которых предприятие становится неплатежеспособным, нанесение ему экономического ущерба. Фиктивное банкротство, это скорее, сообщение ложной информации о неплатёжеспособности компании или ИП с целью отсрочить выполнение обязательств перед кредиторами. Однако именно преднамеренное банкротство имеет самые негативные последствия.

Характерные черты фиктивного банкротства

Однако при своей существенной разнице и фиктивное и преднамеренное банкротство имеют общие черты.

Ранее было по банкротству и долгам

Как вести себя с коллекторами, если ты должникКредитные каникулыЕсли приставы не пускают за границуЗапрет на выезд за границу

Во-первых, они возникают благодаря незаконным действиям руководителя компании или предпринимателя;

Во–вторых, за их совершение предусмотрена уголовная ответственность;

В–третьих, в любом случае эти действия оказывают негативное влияние на деятельность и репутацию организации.

Признаки преднамеренного банкротства

Специалисты в области юриспруденции выделяют следующие признаки преднамеренного банкротства:

  1. Несмотря на наличие реальной возможности для удовлетворения требований кредиторов, как в добровольном порядке, так и через суд, руководство компании намеренно задерживает процесс их возмещения;
  2. При преднамеренном банкротстве, руководство компании и его учредители, предпринимают действия по сокрытию имеющихся активов (недвижимое имущество, денежные средства, ТС, оборудование и т.д.) предприятия;
  3. Инициаторы банкротства в целях сокрытия активов осуществляют незаконную передачу имущества компании — должника третьим лицам;
  4. Преднамеренное банкротство также выделяется нерациональным и необоснованным, принятием неаргументированных решений руководством, заключением убыточных сделок и т.п. действиями;
  5. Подделка, искажение или намеренное уничтожение документации, направленное на невозможность проведения в будущем объективной финансовой проверки деятельности компании;
  6. Преднамеренное банкротство отличается еще одной чертой: заключение большого числа новых договоров. Обычно, чем ближе момент подачи заявления в арбитражный суд о несостоятельности, тем выше активность в совершении сделок.

Делается это с целью вывода активов и финансов за пределы России.

Последствия фиктивного и преднамеренного банкротства

Фиктивное и преднамеренное банкротство одинаковы в своих негативных последствиях. За подобные действия предусмотрена ответственность в действующем уголовном Кодексе РФ, которая возлагается на виновных лиц. Однако избежать ее все же можно, если до вынесения приговора и до начала судебного разбирательства рассчитаться с долгами.

Еще одной отличительной чертой преднамеренного и фиктивного банкротства является привлечение к уголовной ответственности лиц в действительности невиновных, например, бухгалтера и юриста предприятия, представителя компании.

Соответственно для предъявления обвинения и далее для вынесения обвинительного приговора, судебным криминалистам и экспертам в области экономических преступлений необходимо тщательно изучить всю документацию, фигурирующую в деле, включая бухгалтерскую отчётность, договора, соглашения и прочие юридические документы, а также приказы руководства и решения учредителя.

Если в ходе следствия будет выяснено, что то или иное соглашение или договор был заключен на заведомо невыгодных условиях и с целью преднамеренного банкротства в будущем, признать подобные действия недействительными довольно просто, как и аннулировать все результаты. Главной целью, помимо наказания виновных лиц является возврат активов и финансовых средств должника.

Кроме того, преднамеренное банкротство имеет и прочие последствия, которые присущи процессу несостоятельности в целом: остановка начисления пени, штрафов и неустоек, установление запрета на заключение соглашений и договоров, привлечение арбитражного управляющего и т.д.

Искать решение самому или доверить работу юристу?

Лучше доверьте работу по банкротству и долгам юристу или адвокату. Поверьте, он знает тонкости и нюансы, которые помогут Вам не только сохранить время, но избежать критических ошибок. А найти опытных юристов из любого города России Вы сможете на ЮрПроводнике.

Быстро решить проблему

Оставьте описание проблемы и юристы дадут совет и сделают наилучшее предложение

Найти юриста

Поиск по опытным юристам и адвокатам недалеко от Вас

Сравнить цены

Работайте с опытными юристами по фиксированным ценам

Стоит подчеркнуть, что и фиктивное, и преднамеренное банкротство, это явления, не только незаконные, но и наносящие вред как отдельным компаниям (кредиторам), так и обществу и государству в целом.

Законодательная база

Главный нормативно-правовой документ — «Закон о несостоятельности (банкротстве)» 10 глава которой посвящена банкротству граждан, вступивший в силу 1 октября 2015 года. Уголовная и административная ответственность за ложное (фиктивное) банкротство определены статьями 196, 197 УК РФ и 14.12 КоАП РФ.

Арбитражный процессуальный кодекс РФ определяет порядок и правила рассмотрения судебных дел о несостоятельности физических лиц и предприятий.

Закон «Об исполнительном производстве» регламентирует порядок обращения взыскания на основные средства, учтенные на балансе должника.

Признаки фиктивного банкротства физического лица

В юридической практике различают признаки фиктивного банкротства гражданина и индивидуального предпринимателя (ИП). Последний, являясь представителем малого бизнеса, распоряжается коммерческими средствами — финансами, основными средствами и материальными активами, а гражданин — только личным имуществом.

Если бизнес становится убыточным, и при этом не существует возможности для его оздоровления, приходится продавать имущество для покрытия долгов перед банками, налоговыми органами и контрагентами.

Поскольку процедура банкротства является единственным законным способом списания долгов, предприниматели прибегают к ее инициированию для урегулирования взаимоотношений с кредиторами. Чтобы избежать негативных последствий процедуры банкротства и сохранить личное имущество, недобросовестные субъекты хозяйствования прибегают к следующим методам:

  • продают ценные активы (автомобили, квартиры);
  • оформляют дарственные на недвижимость (знакомым, родственникам);
  • обналичивают средства через фирмы-однодневки.

Таким образом, предприниматели сознательно уклоняются от выплаты налогов, кредитов, иных обязательств при возникновении неблагоприятной для ведения бизнеса ситуации.

Фиктивное банкротство физического лица, не связанного с бизнесом, также предусматривает ряд действий по отчуждению личного имущества с целью сокрытия ликвидных активов, которые могли быть направлены на погашение кредита. Действия, связанные с уклонением от уплаты долгов, выявляются в ходе судебных разбирательств при проведении оценки имущественного состояния.

Выявление признаков фиктивного или преднамеренного банкротства осуществляется по двухэтапной схеме. На первом проводится анализ реальной платежеспособности физического лица за три последних года. В ходе исследований определяются коэффициенты абсолютной и текущей ликвидности, показатели обеспеченности обязательств материальными и денежными активами.

В том случае, когда в проверяемом периоде выявляется снижение двух и более показателей (коэффициентов), арбитражный управляющий инициирует дополнительную проверку.

Второй этап заключается в проверке количества и суммы сделок должника за последние два-три года. По результатам арбитражный управляющий делает выводы о наличии (отсутствии) признаков умышленных действий, которые привели к ложному банкротству.

Последствия фиктивного банкротства

ВАЖНО! Последствия фиктивного банкротства затрагивают имущественные интересы самого банкрота, его партнеров и ближайших родственников. Во-первых, суд может признать все сделки купли-продажи (дарение, обмен) за последние три года недействительными, во-вторых — реализовать часть имущества, находящегося в совместной семейной собственности (пострадают жена и дети).

К другим негативным обстоятельствам относятся:

  • запрет на ведение предпринимательской деятельности (не менее 5 лет);
  • возможный запрет на выезд за границу на период процедуры банкротства;
  • при оформлении заявки на кредит необходимо указывать на факт признания банкротом в течении 5 лет после банкротства;
  • факт фиктивного банкротства может являться препятствием для трудоустройства в органы госслужбы;
  • сложности с трудоустройством на ответственные должности;
  • невозможность выступать в качестве гаранта и поручителя.

Таким образом, последствия умышленного уклонения от выполнения обязательств весьма серьезны для всех граждан, и особенно для людей с коммерческими планами.

Ответственность за фиктивное банкротство

Для признания виновности физического лица необходимо представить в суде факты, подтверждающие наличие достаточных средств для погашения долговых и кредитных обязательств. Ответственность за фиктивное банкротство, согласно статье 14.12 КоАП РФ, предусматривает следующие действия:

  • в случае причинения ущерба до 2,25 млн рублей налагается штраф 1-3 тыс. рублей;
  • при ущербе свыше 2,25 млн рублей наступает уголовная ответственность (ст. 197 УК РФ).

В зависимости от тяжести преступления суд может присудить изъятие денежных средств (от 200 до 500 тыс. рублей или сумму зарплаты в течение 1-2 лет), принудительные работы, лишение свободы до 6 лет с изъятием 200 тыс. рублей или без применения штрафа.

В соответствии с ч. 5 ст. 14.13 КоАП РФ предусматривается наложение штрафных санкций в размере 3-5 тыс. рублей за следующие действия:

  • предоставление недостоверных сведений о правах на имущество, неправомерные выплаты задолженности отдельным субъектам в ущерб другим кредиторам;
  • за неподачу заявления в Арбитражный суд о признании банкротства, когда в соответствии с законом это необходимо сделать;
  • за игнорирование требований финансового управляющего о предоставлении информации;
  • за отказ о передаче документов в суд;
  • за реализацию имущества в ходе судебного процесса.

Признаки фиктивного банкротства содержатся во всех действиях должника, затрудняющих работу судебных органов по установлению объективной картины потери платежеспособности.

Помощь «Юридического бюро № 1» при определении фиктивного банкротства

Наш сайт о банкротстве физических лиц содержит полезную информацию о видах помощи, оказываемых «Юридическим бюро № 1». Наш портал представляет интерес для граждан и предпринимателей, имеющих проблемы с выплатой кредитов и погашением иных долговых обязательств.

Мы всесторонне анализируем ситуацию, прежде чем взять на себя ответственность в урегулировании конфликта. Преимуществами обращения к услугам нашей фирмы являются:

  • максимальный успех в судебных делах (более 95 % решений в нашу пользу);
  • прозрачность взаимоотношений с клиентами (при отсутствии благоприятных перспектив мы не беремся за дело);
  • оперативность рассмотрения вопроса;
  • справедливые цены на услуги;
  • практический опыт в делах о банкротстве (более 15 лет практики).

Позвоните, чтобы записаться на консультацию, или оформите заявку на сайте. Юрист свяжется для согласования времени встречи в офисе.

Свяжитесь с нами!

Получить консультацию от практикующего юриста — просто. Заполните форму обратной связи и юрист перезвонит вам сам!

Фиктивное банкротство (ст.197 УК РФ) образует состав при наличии следующих признаков:

  1. Объективная сторона: действие, выражающееся в отправке заявления о несостоятельности в арбитражный суд. Рассмотрение дела арбитражным судом сопровождается публикацией сообщения о процедуре в издание «Коммерсантъ». О преступном деянии можно говорить, если оно причинило ущерб на сумму более 2,25 млн рублей кредиторам организации или физлица.

  2. Объект: Нормальные общественные отношения в сфере банкротства, а также отношения собственности.

  3. Субъект: гендиректор, учредитель или участник, а также ИП и вменяемое физлицо.

  4. Субъективная сторона: прямой умысел.

Фиктивное банкротство (ст.197 УК РФ) предусматривает следующие наказания:

  • штраф 100 — 300 тысяч рублей (или в размере доходов виновного за 1—2 года);

  • до 5 лет принудительных работ;

  • до 6 лет лишения свободы (в качестве дополнительного наказания может применяться штраф).

Сложности, связанные с защитой по ст.197 УК РФ

На практике защита по делам, связанным с фиктивным банкротством, бывает осложнена. Это связано, во-первых, с отсутствием официального разъяснения некоторых вопросов фиктивного банкротства (например, момент окончания преступления), и во-вторых, с неоднозначной судебной практикой. Кроме того, не следует забывать о том, что дела о фиктивном банкротстве часто сопровождаются фальсификацией документов, за которую предусмотрена уголовная ответственность по ст.327 УК РФ.

Признаки фиктивного банкротства обязаны выявлять арбитражные управляющие на основе проверки финансовой и хозяйственной деятельности лица за последние 2 года. В этих целях Правительством РФ 27.12.2004 года были утверждены временные Правила № 855, которые являются своеобразной инструкцией для управляющих. Однако данные Правила также не являются совершенными: так, например, отсутствует понятие «рыночные условия», что позволяет арбитражным управляющим толковать те или иные обстоятельства по-своему.

Следовательно, на практике не существует единого универсального механизма защиты по статье 197 УК РФ. В каждом конкретном случае уголовный адвокат вынужден разрабатывать свою уникальную тактику и стратегию, отталкиваясь от обстоятельств дела и имеющихся доказательств.

Куда обращаться?

Фиктивное банкротство (ст. УК РФ — 197-ая) — это сложное преступление, защита по которому должна осуществляться только опытным уголовным адвокатом. Помимо правовой грамотности, такой защитник должен знать все тонкости ведения предпринимательской деятельности, а также отлично разбираться в бухгалтерском и налоговом учете.  Именно такие специалисты состоят в АК «Судебный адвокат».

Результаты, которых мы можем добиться:

  • отказ в возбуждении уголовного дела;

  • прекращение уголовного дела;

  • вынесение оправдательного приговора;

  • переквалификация деяния на другую статью Уголовного кодекса РФ, предусматривающую более мягкое наказание;

  • назначение наиболее мягкого наказания без применения дополнительного.

Если Вам грозит наказание за фиктивное или преднамеренное банкротство — срочно звоните в АК «Судебный адвокат», и мы сделаем все, чтобы помочь Вам.

расскажите о нас друзьям:

Фиктивное банкротство

Фиктивное банкротство физических лиц – умышленно ложное публичное заявление гражданина (индивидуального предпринимателя) о собственной неплатёжеспособности.

К фиктивному банкротству прибегают в попытке скрыться от уплаты кредита, обмануть кредиторов и т. д.

Чтобы признать гражданина виновным, надо найти доказательства умышленного совершения неправомерного деяния, иными словами, предоставить сведения о наличии у него достаточных средств для погашения всех своих долговых, кредитных обязательств и о его намеренно ложном объявлении своего банкротства для уменьшения или списания долгов и кредитов или их отсрочки.

За данное правонарушение предусматривается ответственность в соответствии угловым и административным кодексами. При причинённом в его результате ущерба до двух миллионов двухсот пятидесяти тысяч рублей виновник предаётся административному суду. Исходя из части 1 ст. 14.12 КоАП РФ, он приговаривается к изъятию от 1000 до 3000 р.

Если ущерб от злодеяния составляет больше двух миллионов двухсот пятидесяти тысяч рублей – за содеянное должник будет отвечать в уголовном суде.

Ст. 197 УК РФ предполагает за это деяние наказание в виде:

  • Изъятия от 100 до 300 тыс. р., или суммы зарплаты, или иного дохода лица за срок от года до двух лет;
  • Принудительных работ;
  • Нахождением под стражей до 6 лет и изъятием до 80 тыс. руб, или суммы зарплаты либо иного источника дохода за промежуток меньше полугода, или без штрафа как такового.

Следует понимать, что такое преднамеренное банкротство физического лица и в чем его отличия от фиктивного — за первое намного строже ответственность.

Признаки преднамеренной несостоятельности

Нарочное совершение гражданином (ИП) действий (бездействия), вызывающих его неплатёжеспособность (индивидуального предпринимателя) определяют как преднамеренное банкротство.

Уличить в нём можно, предоставив сведения о совершении лицом сделок, заключённых или выполненных на невыгодных условиях, повлёкших рост неплатёжеспособности этого лица.

За преднамеренное банкротство предусматривается административная либо уголовная ответственность. При размере причинённого в его результате ущерба меньше, чем на 1.5 млн рублей, гражданин предаётся административному суду, иначе дело рассматривается в уголовном суде.

При нанесении ущерба в результате этого правонарушения на менее 2250000 рублей, исходя из части 2 ст. 14.12 КоАП РФ, физическое лицо приговаривается к штрафу размером от 1000 до 3000 р.

При нанесении ущерба в результате преднамеренного банкротства на более полутора миллиона рублей обвиняемый должен предстать перед уголовным судом. В ст. 196 УК РФ даются наказания:

  • Изъятие денежных средств на сумму от 200 до 500 тыс. р., или суммы зарплаты, или дохода из другого источника осуждённого за срок от года до 3 лет;
  • Принудительные работы;
  • Нахождение под стражей до 6 лет и изъятие до 200 000 р., или суммы зарплаты, или дохода из другого источника осуждённого за промежуток до полутора лет или без штрафа как такового.

Ответственность

Если суд назвал гражданина неплатёжеспособным, конкурсный управляющий имеет право на подачу иска против виновных и подачу ходатайства об экспертизе по поискам следов неправомерного банкротства.

Если управляющий не выявил никаких обстоятельств, кредитор вправе ходатайствовать о проведении новой экспертизы.

Внимание! Информация для граждан!

Регистрация ИП

Ипотечное жилье и закон о банкротстве физ лица

Как гражданину признать себя банкротом

Главное о процедуре несостоятельности физ лиц

Как подать заявление на банкротство физ лиц

Поделиться статьей:

comments powered by HyperComments