Продажа приватизированной квартиры менее 3 лет в собственности

Продажа своего жилья, находящегося во владении до трех лет, может быть вызвана разными причинами – найдено более подходящее жилье, срочная потребность в деньгах, переезд на ПМЖ за границу и многие другие.

Большой интерес вызывает тот факт, что сделки по продаже таких квартир отличаются своими особенностями и нюансами, которые не возникают при реализации недвижимости «старше» этого срока.

С какими именно трудностями придется столкнуться при продаже квартиры, есть ли плюсы и минусы у такой сделки, и каков порядок ее оформления?

Содержание

Совершение сделки

Главная и единственная особенность сделки по продаже жилья до трех лет в собственном владении заключается в необходимости уплаты всем известного НДФЛ.

Так как реализация своей квартиры считается официальным доходом, который в России облагается НДФЛ в размере 13%, то и при продаже объекта недвижимости необходимо уплатить государственный сбор.

Оплачивать налоги понадобится не всем – эта необходимость возникает только в том случае, если квартира находится в своем владении до 3 лет.

Отсчет срока определяется несколькими различными алгоритмами в зависимости от конкретного случая:

  • при обычной покупке – с момента получения свидетельства о регистрации права;
  • при получении в наследство – с момента смерти наследодателя;
  • при покупке в кооперативе – после выплаты пая.

Также налог не надо платить людям, которые приобрели квартиру не позднее 1998 года – в те времена еще не было системы регистрации жилья в ЕГРП.

Стоит учесть, что отсчет необходимо вести не в обычных годах – он составляет ровно 36 месяцев, и может закончиться в любой день.

Продажа квартиры в собственности менее 3 лет

Не считая момента с уплатой налогов, продажа квартиры в собственности менее 3 лет ничем не отличается от обычной сделки – для ее заключения потребуется вполне стандартный набор бумаг и порядок действий:

  • заключение договора;
  • оплата;
  • регистрация собственности в органе ЕГРП со стороны покупателя;
  • получение оценочного сертификата при оформлении ипотеки со стороны продавца;
  • другие стандартные действия, присущие обычным сделкам по продаже.

Приватизированной

При продаже приватизированной квартиры действует то же правило, что и в остальных случаях – до достижения отметки в 3 года необходимо уплачивать НДФЛ, после необходимость исчезает.

Также после реализации приватизированного жилья можно оформить возврат в налоговой службе, при помощи которого можно значительно сэкономить на оплате налога законным путем.

Подаренной

На подаренную квартиру также распространяется необходимость уплаты налога в случае, если с момента дарения еще не прошло три года.

Если хочется сэкономить на выплате налога, но применять незаконные способы (уменьшение суммы сделки и другие мутные схемы) нет никакого желания или возможности, можно оформить денежный возврат, подав налоговую декларацию в ФНС после заключения сделки.

Он станет хорошей финансовой подушкой в такой ситуации.

Плюсы и минусы

Главное достоинство продажи квартиры – возможность получить налоговый вычет, который позволит не только компенсировать сумму необходимого к оплате налога, но и вложить средства в определенные цели, например, покупку новой недвижимости.

В остальном плюсы от продажи аналогичны тем, которыми отличается реализация квартиры в стандартном случае.

У сделки есть не только плюсы, но и недостатки, которые представлены в списке ниже:

  • необходимость выплачивать НДФЛ – наиболее серьезный недостаток;
  • иногда покупатели предпочитают таким квартирам более «старшие» – сложнее продать.

Продавать квартиру сейчас, или ждать, пока истечет установленный срок? Решать только вам!

Нужно ли платить налог?

Налог с продажи квартиры в собственности менее 3 лет выплачивается в обязательном порядке.

Избежать необходимость оплаты можно в следующих случаях:

  • разница между расходами и доходами при продаже жилья равняется нулю;
  • квартира была продана по цене, меньшей стоимости жилья при его покупке;
  • сумма сделки, указанная в договоре, менее миллиона рублей.

Даже если ваш случай удовлетворяет одному из указанных выше условий, в любом случае надо подавать декларацию в налоговый орган (независимо от необходимости уплаты налога).

Есть ли льготы?

Налоговые льготы при продаже квартиры не предусмотрены ни для каких категорий населения. Таким образом, избавиться от необходимости уплаты сбора нельзя.

Однако можно использовать законный способ снизить размер налога – воспользоваться налоговым возвратом при продаже жилья.

С его помощью можно уменьшить сумму сделки на миллион рублей, что при 13% налога позволит сэкономить порядка 260 тыс. рублей.

Для того, чтобы получить возврат, необходимо предоставить налоговую декларацию в орган ФНС по месту вашей прописки и получить добро.

Как быть пенсионерам?

Пенсионеры выплачивают налог при реализации своего жилья наравне с другими категориями граждан – для них не предусмотрено никаких льгот.

Несмотря на это, пенсионерам доступна возможность воспользоваться налоговым возвратом, существенно снизив тем самым размер выплачиваемого налога.

Как уже говорилось выше, для получения вычета необходимо обратиться в налоговую.

договор купли продажи квартиры по доверенностиЗаконодательство допускает оформление договора купли-продажи квартиры по доверенности

Как оформляется продажа комнаты в коммунальной квартире в 2018 году? Смотрите тут.

Порядок оформления

Порядок оформления квартиры во владении до трех лет в 2018 году имеет следующий вид:

  • заключение предварительного договора (желательный, но не обязательный шаг);
  • заключение основного договора;
  • взаиморасчет с покупателем;
  • подписание акта приемки квартиры;
  • передача покупателю договора для регистрации права собственности в органе ЕГРП.

Таким образом, процедура ничем не отличается от уже знакомой стандартной.

Единственная особенность – необходимость предоставления налоговой декларации в ФНС после продажи.

Здесь можно скачать образец предварительного договора на продажу квартиры.

Заключение договора

Подписание договора – наиболее важный этап в продаже квартиры. При сделке, объектом которой является квартира до 3 лет в своем владении, необходимо, как и всегда обращать внимание на все детали договора.

Даже при отсутствии одного нужного пункта сделка может считаться недействительной.

Напомним, что должно присутствовать в договоре продажи жилья:

  • полное описание объекта недвижимости;
  • дата и место заключения договора;
  • паспортные данные сторон сделки;
  • сумма сделки и срок передачи денег;
  • способ взаиморасчета;
  • подписи сторон договора с расшифровкой.

Тут представлен образец договора купли-продажи квартиры.

Внимательно следите за тем, чтобы договор был правильно составлен и в последствии подписан.

акт передачи квартиры по договору купли продажиПри совершении сделки обязательно оформляется акт приема-передачи квартиры по договору купли-продажи

Какие требуются документы для оформления купли-продажи квартиры? Полный перечень здесь.

Возможна ли продажа долей в приватизированной квартире? Подробности в этой статье.

Список требуемых документов

Для успешной государственной регистрации сделки понадобится пакет следующих документов:

  • паспорт;
  • документ, устанавливающий право собственности;
  • технический паспорт объекта недвижимости;
  • выписка из ЕГРП и выписка из домовой книги;
  • информация о платежных реквизитах.

Здесь можно скачать образец технического паспорта на квартиры, образец выписки из ЕГРП.

При оформлении ипотеки потребуется сертификат об оценочной стоимости недвижимости.

На видео об уплате налога при продаже жилья

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат

  2. Позвоните на горячую линию:

    • Москва и Область — +7 (499) 703-16-92

    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 309-85-28

    • Регионы — 8 (800) 333-88-93

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Предыдущая статья: Доверенность на продажу квартиры

Следующая статья: Продажа квартиры, купленной с использованием материнского капитала

Ваша квартира приватизирована менее 3 лет назад? Нужна декларация

В 2018-ом в Налоговый кодекс были внесены коррективы. Декларация на продажу жилья, пребывающего в собственности на протяжении периода до трех лет, осуществляется по следующему алгоритму:

  • каждый совладелец заполняет бланк 3-НДФЛ (получить можно в инспекции ФНС либо распечатать образец с официального сайта);
  • к декларации прикладывается комплект документов: договор купли-продажи, свидетельство о владении данной площадью (копия), документ о переводе средств (копия).

ВажноДекларацию следует предоставлять в инспекцию того района, где декларант состоит на учете.

Налог с продажи квартир менее 3 лет в собственности

Все без исключения сделки по недвижимости находятся под контролем государства, а размер отчислений в бюджет регулируется специальным законодательством. При этом ключевым фактором, определяющим сумму налогового сбора, является срок владения объектом недвижимости. Часто наших клиентов интересует, какой налог при продаже приватизированной квартиры менее 3 лет в собственности. Закон гласит, что продающая сторона, получившая доход с продажи квартиры, подлежит налогообложению.

Размер налоговой ставки различен лишь для резидентов и нерезидентов РФ (гражданство в расчет не берется):

  • резидент (нахождение на территории России минимум 183 дня в году) — 13%;
  • нерезидент — 30%.

Налог от продажи приватизированной квартиры менее года назад

Если человек полноправно владеет приватизированным жильем меньше календарного года, то в отношении него действуют те же налоговые правила, что и в описанном выше случае — он обязан уплатить в бюджет 13%-ный НДФЛ.

Полезная информация Снизить налоговую нагрузку можно с помощью имущественного вычета.

Есть нюансы

Дабы не стать жертвой обмана при продаже квартиры приватизированной менее 3 лет тому назад, нужно знать следующее:

  • учитывается определенный временной период — 60 месяцев непрерывного владения;
  • с точки зрения налоговиков срок владения жилым объектом — это не календарный период, поэтому отсчет может стартовать со дня, когда в Росреестр была внесена соответствующая запись.

Исключения из правил

При установлении сроков владения недвижимостью законом предусмотрен ряд исключений. Так, право собственности возникает:

  • в случае наследования — с даты смерти наследодателя;
  • на кооперативное жилье — с момента уплаты пая в полном объеме.

В тех случаях, когда осуществляется продажа приватизированной квартиры больше 3 лет в собственности, необходимость уплаты налога на доходы физлиц не возникает в принципе, и декларированию они не подлежат.

Истории из жизниМы решили приватизировать трешку в Подмосковье, а потом сразу ее продать и купить большую квартиру в новостройке по ДДУ. Сопровождать сделку комплексно пригласили сотрудников агентства «МИЭЛЬ Чистые Пруды», так как слышали о них много позитивных отзывов в интернете и от знакомых. Там подробно разъяснили, что, поскольку продажа приватизированной квартиры и подписание передаточного акта при покупке жилья по договору долевого участия происходит в одном налоговом периоде, то можно воспользоваться двумя видами имущественных вычетов. Сделка прошла отлично, мы очень благодарны за квалифицированную помощь!

Избежать лишних финансовых затрат при продаже квартиры менее 3 лет в собственности можно законным  путем. Специалисты компании«МИЭЛЬ» обладают большим опытом проведения различных сделок с недвижимым имуществом, поэтому быстро и грамотно составят пакет документов для приватизации квартиры. Часто мы сопровождаем сделки по обмену и  продаже жилья с коммунальными долгами, обеспечивая юридическую чистоту процедуры.

Звоните по телефону +7 (495) 744-33-77, оставляйте заявку или приезжайте в офис Чистопрудный бульвар, д5. Метро Чистые пруды, Москва

Заявка на бесплатную консультацию, МИЭЛЬ Чистые Пруды, Чистопрудный бульвар, д5. Консультации по телефону +74957443377______________________

Если у вас появились вопросы по статье, вы можете задать их нам по телефону +7 (495) 744-33-77, либо заполнить форму заявки. Наш специалист ответит на все ваши вопросы.

Налог с продажи недвижимости в 2018 году

Перед сделкой продавцу необходимо обладать всей полнотой информации о своих потенциальных обязательствах перед бюджетом. Игнорирование этих сведений может привести к ряду негативных последствий:

  1. Nalog chto ehtoНалоговая инспекция может наложить на продавца штрафы и пени за неуплату налога.
  2. Его счета в банках рискуют быть арестованными.
  3. Инспекция может подать судебный иск о взыскании долга.

Чтобы избежать возможных сложностей, продавцу следует знать все случаи, когда и в каком размере он будет обязан оплатить подоходный налог с продажи квартиры. Незнание действующих на момент сделки правил не послужит основанием избежать ответственности.

Согласно действующему закону, любой обязательный платеж, поступающий в бюджет должен содержать ряд элементов.Nalogooblozhenie chto ehto

  • Объектом налогообложения выступает продажа любой недвижимости. К ней относится не только квартира, но и дома, земельные участки, коммерческие объекты, гаражи, а также различные хозяйственные постройки.
  • Базой платежа является вырученная в результате сделки сумма. По общему правилу, новый налог на недвижимость будет исчисляться, исходя из согласованной в договоре цены.
  • Ставка платежа составляет 13 % от стоимости, уплаченной покупателем. Она применяется в отношении всех резидентов России. Нерезиденты обязаны уплатить налог на продажу недвижимости по ставке 30 %.
  • Sdelka chto ehtoПорядок исчисления и внесения необходимой суммы в бюджет предполагает самостоятельные действия продавца. Он обязан самостоятельно выполнить расчет, составить декларацию и перечислить средства в бюджет.
  • Налоговым периодом выступает год, в котором состоялась сделка. Декларация направляется не позднее 30 апреля, а налог должен быть перечислен до 15 июля следующего за продажей ода.

Используя эту информацию, продавец сможет заранее рассчитать подлежащий уплате налог с продажи квартиры.

Граждане нередко отождествляют освобождение от НДФЛ при наследовании с нулевой ставкой платежа при дальнейшей продаже. В первом случае, льготы касаются получения недвижимости умершего. Если она впоследствии реализуется наследниками, то специальных льгот не предусмотрено и им придется уплатить налог при продаже недвижимости.

Полезно узнать какой пакет документов нужен для продажи квартиры и как составить предварительный договор купли продажи квартиры.

Нужно ли платить налог с продажи квартиры сразу после сделки

Многие собственники недвижимости задаются вопросом о том, нужно ли платить налог с продажи квартиры сразу после сделки или существует возможность освободиться от его внесения в бюджет. Последнее действительно предусмотрено законом. Этой возможностью удастся воспользоваться, если недвижимость соответствует ряду параметров.

  1. Если квартира была перешла в собственность продавца до наступления 2016 года и находилась у него в течение 3-х лет, он освобождается от внесения платежа в бюджет.
  2. Если недвижимость появилась у гражданина в 2016 году и позже, то минимальный срок владения составляет 5 лет. Только по прошествии этого времени продавец будет иметь возможность не платить налог.
  3. Когда недвижимость получена на основании договора ренты, подарена близким родственником, приватизирована или унаследована, срок минимального владения для освобождения от налога составляет 3 года.

Задать вопрос

Действующие нормы предусматривают нововведение, касающееся этого периода. Отвечая на вопрос о том, нужно ли платить налог с продажи квартиры, собственнику необходимо изучить региональное налоговое законодательство. В нем может устанавливаться сниженный минимальный срок владения.

Задать вопрос

Ответ на вопрос о том, платится ли налог с продажи квартиры, зависит от статуса собственника. Указанные выше освобождения действуют только в отношении резидентов РФ. Нерезидентам придется перечислять налог, вне зависимости от срока владения.

Кстати, полезно узнать, как производится регистрация права собственности на квартиру?

Как снизить размер налога

kak-umenshit-nalog-s-prodazhi-zhilya

Nalogovyj vychet chto ehtoЕсли недвижимость находится в собственности продавца менее 3-х или 5-ти лет, существуют механизмы снизить сумму, подлежащую уплате в бюджет. Закон позволяет использовать 2 схемы:

  • уменьшение базы для платежа на сумму, потраченную при приобретении недвижимости;
  • применение фиксированного налогового вычета.

Каждый из этих вариантов предпочтителен для отдельных ситуаций.

Полезным будет узнать, какой налоговый вычет при продаже квартиры.

Подтверждение расходов на приобретение

Чтобы снизить базу для определения налога, продавец может предъявить доказательства трат, понесенных на покупку жилья ранее. Это могут быть следующие документы:

  • Dogovor kupli-prodazhi chto ehtoдоговор купли-продажи;
  • соглашение о долевом участии в строительстве;
  • акт приема-передачи и документы, подтверждающие расходы на строительные материалы, подведение инженерных сетей и работы по возведению дома;
  • договор об оказании риэлтерских услуг;
  • платежные документы.

Использовав этот вычет, продавец сможет существенно уменьшить подлежащий уплате налог. Он будет рассчитываться, исходя из разницы между ценой реализации и расходами на приобретение недвижимости. Такой вариант является наиболее подходящим, если сумма упомянутых затрат превышает 1 млн рублей.

Узнайте, чем грозит задолженность по квартплате и какая пени начисляются?

Применение фиксированного вычета

Privatizaciya chto ehtoВ ситуациях, когда собственность досталась продавцу безвозмездно (дарение, наследование, приватизация), он также может уменьшить подлежащую уплате сумму. Закон позволяет применить налоговый вычет при покупке квартиры, составляющий 1 млн рублей. Именно на эту сумму следует снизить вырученные от продажи средства.

Этот способ оптимален, если подтвержденные расходы бывшего собственника на реализованную недвижимость составляют менее 1 млн рублей.

Учитывая то, что недвижимость является рыночным товаром, цены на нее могут снижаться в результате падения спроса. По этой причине ее продажная стоимость может оказаться ниже расходов на приобретение, и налогооблагаемая база станет отрицательной. В такой ситуации бюджет не должен будет производить выплат продавцу.

Как не платить налог с продажи квартиры: риски и ответственность

До недавнего времени собственники, озабоченные тем, как не платить налог с продажи квартиры, уменьшали стоимость недвижимости по договору до 1 млн рублей и впоследствии применяли фиксированный вычет. Такая практика была настолько распространена, что банки выдавали ипотечные кредиты под эти сделки.

Сегодня такой способ занижения налоговой базы бесполезен. Закон предусматривает правила безусловного обложения сделок с недвижимостью. Если ее цена по договору составляет менее 70 % от кадастровой стоимости квартиры, в качестве налоговой базы будет применяться последняя. Узнать ее можно, обратившись в Росреестр. В расчет берется кадастровая стоимость, действовавшая на 1 января года, в котором состоялась продажа. Регионы имеют право снизить применяемый коэффициент (сделать его менее 0,7).

Риски занижения цены недвижимости существенно выросли. Неинформированного продавца может ожидать неожиданность в виде крупной задолженности по НДФЛ.

Дополнительным преимуществом при указании полной стоимости квартиры в соглашении служит большая правовая защищенность сторон.

Звоните:

8 800 350-54-95

Узнайте, как лучше продать квартиру: по дарственной или договору купли-продажи?

Задать вопрос

Что будет, если не заплатить налог

Информация о сделках с недвижимостью передается налоговым инспекциям. Они отслеживают представление деклараций и уплату НДФЛ. Неисполнение этих обязанностей приведет к принудительной процедуре взыскания и уплате ежедневных пеней (1/300 ставки рефинансирования ЦБ). Дополнительно закон предусматривает штрафы. Их минимальный размер составляет 1000 рублей (за не представление декларации), а максимальный – до 40 % от подлежащего уплате налога.

Перед проведением сделки, собственник должен достоверно знать то, нужно ли платить налог за продажу квартиры. Это позволит рассчитать выгоду, которую он фактически получит при реализации жилья и поможет избежать санкций со стороны налоговой инспекции.

Инфографика «Налог с продажи недвижимости в 2018 году»

Видео-инструкция «Нужно ли платить налог с продажи квартиры»

Последние новости по теме статьи

  • Уплата налога с продажи недвижимости в России нерезидентами

Заключение

Нововведения в налоговом законодательстве коснулись широкого спектра. Кроме положительных моментов они несут и отрицательные для граждан — налогоплательщиков.

Применение кадастровой стоимости, а не договорной, связано, прежде всего, с тем, чтобы у недобросовестных граждан не возникало желания намеренно занижать стоимость квартиры при ее отчуждении другому лицу. Ранее такие случаи встречались часто.

Это, безусловно, привело к увеличению поступлению денежных средств в казну государства.

Очень удобно и выгодно воспользоваться налоговым вычетом, уменьшив доходы от реализации квартиры на расходы по приобретению новой. Особенно это выгодно, когда покупается жилье более дорогое по стоимости, поскольку налогооблагаемая база будет равна нулю.

Вопрос

Налог при продаже квартиры, приобретенной по долевому участию в строительстве

По каким правилам будет рассчитываться НДФЛ, если я приобрел квартиру в 2013 году по договору долевого участия, и хочу продать ее в 2017 году? Право собственности зарегистрировано в 2016 году.

Ответ

Поскольку право собственности зарегистрировано в 2016 году, то расчет будет производиться по новому законодательству. Чтобы избежать уплаты НДФЛ, продавать такую квартиру следует только в 2021 году (владеть ею не менее 5 лет).

Если же квартира была продана в 2016 году или ее продажа планируется в 2017 г., то к расчету налога будет применена кадастровая либо договорная стоимость, умноженная на понижающий коэффициент (0,7).

Особенности

Сделка по приватизации представляет собой односторонний акт передачи на безвозмездных началах на основании соответствующего закона недвижимости в собственность граждан по распоряжению муниципального или государственного органа, во владении которого находится жилой фонд.

На сегодняшний момент действие договора о приватизации продлено до 2019 года. До этого времени передача имущества в частное пользование предполагается без выкупной цены.

Воспользоваться такой возможностью граждане могут только один раз, исключение сделано для несовершеннолетних, которые в обязательном порядке включаются в договор приватизации, на их имя записывается доля в недвижимости или полностью жилое помещение.

По достижении совершеннолетия они могут воспользоваться своим правом в отношении другого объекта повторно.

Порядок

После получения договора приватизации его обязательно нужно зарегистрировать в Росреестре, только после этого собственник может самостоятельно в частном порядке распорядиться принадлежащей ему недвижимостью по своему усмотрению.

В частности, он может передать ее по договору купли-продажи, отдать безвозмездно в дар или включить в завещание.

Существенным условием договора купли-продажи является цена, по которой реализуется объект недвижимости.

Она устанавливается на основании рыночных показателей, иначе такой договор может признаваться недействительным в связи с несоответствием его правовой природы возникшим последствиям.

Какие нужны документы

В органы регистрации для проведения сделки купли-продажи продавец предоставляет официальную документацию:

  • правоустанавливающее основание – договор приватизации, заключенный с органом государственной или муниципальной власти;
  • квитанция об оплате государственной пошлины в оригинале сроком оплаты не более, чем 3 года назад. С нее сотрудник госучреждения снимает копию, заверяет и возвращает плательщику. В графе ФИО обязательно должны указываться сведения о продавце квартиры;
  • заявление по форме, которое распечатываться с паспортными данными сторон при оформлении сделки;
  • техническая документация – паспорт БТИ с указанием планировки квартиры.

Официально запрашивать другие документы на основании закона о регистрации сделок с недвижимым имуществом №218 сотрудники органа регистрации не вправе.

Однако если в документации допущены недостатки или ее форма не соответствует закону, отсутствуют определенные бумаги, к примеру, доверенность на уполномоченное лицо со стороны продавца, то регистрация приостанавливается.

В адрес участника сделки направляется уведомление о необходимости устранения определенных недостатков с указанием срока исполнения.

Если в течение указанного срока исполнение не предоставляется, это является основанием для прекращения регистрации перехода права собственности.

Продажа квартиры с обременением Что считается обременением при АНКОР

продаже квартиры, узнайте в статье: продажа квартиры с обременением

Сколько стоит оценка квартиры для продажи, говорится в этой статье.

Стоимость и сроки

Время, выделенное законом на оформление договора купли-продажи, составляет 30 дней. За это время государственный регистратор должен убедиться в законности проводимой сделки, проверить правовые основания, наличие документации для установления собственности.

Срок может продлеваться при отсутствии определенной документации или обнаружения недостатков в ней.

Налог с продажи приватизированной квартиры

Обязательный сбор с реализации объекта недвижимости подлежит оплате в бюджет только в случаях, если срок владения квартирой составляет 3 года.

При том срок отсчитывается не с момента подписания договора купли-продажи, а внесения регистрационной записи в единый государственный реестр.

Если в собственности лица жилье находится дольше, то получение средств по такой сделке не подходит под определение дохода, с которого подлежит оплате НДФЛ.

Помимо налоговых обязательств у покупателей возникает возможность получения налогового вычета, который составляет 13% от стоимости квартиры до 2 млн руб.

Обратиться за его получением граждане могут только один раз в полной сумме в 260 тыс. руб. при оплате наличными, и 390 тыс. руб. при заключении ипотечного договора.

Если сделки осуществлялись в отношении приобретаемых объектов недвижимости после 2014 года, то в течение последующих 3 лет покупатели могут вернуть НДФЛ с их стоимости, но не выше 2 млн. руб. Если регистрация осуществлялась до 2014 года, то только в пределах фактически потраченных средств.

С несовершеннолетними детьми

За соблюдением жилищных прав лиц, не достигших 18 лет, следит орган опеки и попечительства.

Если доля в квартире или полностью недвижимость принадлежит несовершеннолетнему лицу, то распорядиться жилплощадью могут только законные представители ребенка – родители или опекуны, либо попечители на основании решения суда.

Для государственного учреждения необходимо предоставить доказательства того, что жилищные условия в случае проведения сделки будут улучшены – новая жилплощадь будет находится рядом с школой, с развитой инфраструктурой, большей квадратуры.

Только в этом случае оформление сделки пройдет успешно. Однако лишить личного имущества ребенка нельзя, при том оно не включается в состав совместно нажитого имущества родителей – супругов.

Поэтому полученные по сделке средства должны быть направлены на покупку новой недвижимости.

Также вопрос встает с реализацией недвижимости, в которой остаются прописаны дети. Их необходимо выселить с предоставлением нового жилья также большей площади с лучшими условиями, к примеру, при наличии благоустройства в отличии от частного дома, занимаемого ранее.

Если при переходе права собственности дети так и не выписаны, что представляет препятствие по пользованию жилой площадью новым владельцем приватизированной недвижимости, то выселить ребенка можно по суду, предоставив доказательства оформления собственности на постороннего гражданина.

В собственности менее 3 лет

Если имущество в собственности менее 3 лет, то при его продаже у бывшего собственника возникает необходимость в оплате налога в размере 13% от стоимости сделки, если она превышает 1 млн руб.

Если квартира стоила по договору менее указанной суммы, отчитываться в налоговую инспекцию и предоставлять декларацию не требуется.

Также не нужно платить налог при заключении договора с близкими родственниками, к которым относятся дети, родители и братья с сестрами, как полнородные, так и от разных отцов или матерей.

Несколько собственников

Правила продажи распространяются и при реализации жилья, оформленного на несколько владельцев в долях при приватизации.

На каждую часть имущества обычно оформляется отдельное право собственности, если речь не о совместно нажитом имуществе супругов, в этом случае оформление осуществляется на одного из них, а в случае раздела каждому принадлежит по 50%.

При организации продажи доли одним из хозяев необходимо руководствоваться правом преимущественной покупки.

Это значит, что перед заключением договора купли-продажи необходимо в письменном виде удостовериться у них в отказе в приобретении другой части квартиры на указанных условиях. Только после этого можно оформлять договор с посторонним лицом. Это требование указано в ст.250 ГК РФ.

Продажа комнаты

Бывает, что в одной квартире есть различные документы на собственность на каждую комнату. При реализации такого объекта недвижимости необходимо уведомить предварительно других хозяев о возможности приобретения другой комнаты на указанных условиях.

Если от них последует отказ, обязательно в письменном виде, тогда можно отдавать договор купли-продажи с третьим лицом, не включенным в договор приватизации, в органы регистрации сделок.

Без согласия супруга

Обязательным документом для регистрации собственности на жилье после приватизации является нотариально заверенное согласие супруга по распоряжению совместно нажитым имуществом.

Оно не требуется, когда между мужем и женой заключен брачный договор или соглашение о выделении доли, а также по решению суда, если произошел раздел имущества граждан, находящихся в браке или после развода.

Если раздел осуществляется не по закону, а в силу указанных действий, то предоставляется не согласие, а указанные документы, в силу которых возникает личная собственность каждого супруга.

После развода

Прекращение семейных отношений не всегда означает автоматический раздел совместно нажитого имущества. При отсутствии брачного договора или соглашения о выделе доли каждого супруга считается, что каждому из них принадлежит по 1/2 доли.

Свидетельство о расторжении брака может быть получено, проставлены печати в паспорта, но имущество так и находится в совместном пользовании.

Для того чтобы выделить из него личные доли бывших участников семейных отношений, нужно получить решение суда или в добровольном порядке произвести раздел по соглашению, заверенному в нотариальной конторе.

Доли несовершеннолетних детей в состав общего имущества супруга не включаются, они не имеют личной собственности, а могут быть только прописаны на жилой площади.

Реализация такого объекта недвижимости не означает, что ребенку причитается определенная сумма с продажи, но ему необходимо обеспечить нормальные условия проживания с выселением в другое благоприятное жилье.

Как правильно продать квартиру Как правильно продать квартиру самостоятельно, описывается в статье: как правильно продать квартиру

В какой момент происходит передача денег при продаже квартиры, читайте здесь.

Налоговый вычет при продаже квартиры в собственности менее 3 лет рассматривается на этой странице.

Видео: Продажа доли в квартире без согласия других собственников

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат

  2. Позвоните на горячую линию:

    • Москва и Область — +7 (499) 703-16-92

    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 309-85-28

    • Регионы — 8 (800) 333-88-93

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Bookmark and Share

Полезные сведения

Налог на недвижимость при получении наследства квартирой платить не требуется. Иногда решение о продаже наследованной квартиры принимает сам наследник, а порой такая сделка – необходимость: претендентов несколько, каждому положены доли и необходимо разделить полученное. И сделать это представляется возможным лишь после продажи недвижимости.

По сути, получая наследство, вы становитесь обладателем не только недвижимости, но и определенного финансового дохода, который она собой представляет. Если квартира досталась по наследству, этот тип дохода государством не обременен налогообложением, вне зависимости от:

  • наличия родства с наследодателем;
  • основания для получения: законных или по завещанию.

Если жилплощадь не была приватизирована, она не может перейти как унаследованное имущество родственникам как в порядке очередности общей массы наследников, так и согласно завещанию. Квартира, являющаяся частью кооператива, может быть передана по наследству только в том случае, если за нее выплачивать пай более не требуется.

Законодательно не установлен определенный перечень лиц, которые полностью освобождены от необходимости платить налог с продажи квартиры. Но каждый собственник жилья должен регулярно оплачивать счета за коммунальные услуги несмотря на то, что налогом наследованные квартиры не облагаются.

Соблюдаем правила

Если наследник решил продать недвижимость, что он унаследовал, у него сразу возникает вопрос: нужно ли платить налог с продажи. Да, придется заплатить подоходный налог с реализованного недвижимого объекта. Ведь физическое лицо, он же продавец, получил доход после реализации, отсюда и берется необходимость заплатить государству НДФЛ в 13%.

Уплата налога с продажи квартиры начисляется местным отделением фискальной службы. С момента регистрации в Росреестре уплачивается ежегодный налог государству на имущество физических лиц, за владение квартирой или домом.

Нужно ли покупателю платить налог с покупки квартиры? Так что только купившие или собирающиеся это сделать граждане могут не беспокоиться по этому поводу: налог при покупке квартиры будет взиматься только с продавца. Обязанность уплаты налога по унаследованной недвижимости появляется, если она принадлежит ему не более трех лет с момента получения объекта в собственность.

Стоимость квартиры на продажу, которая ранее была унаследована, нельзя занижать. Указывается цена продаваемой недвижимости, которая сверяется с кадастровой и должна быть не менее 70% от нее. В противном случае фискальный орган начислит дополнительный, не заплаченный пока еще налог.

Дополнительные нюансы при наследственном праве на недвижимость:

  • Если продажа квартиры осуществляется посредством одного договора на нескольких будущих собственников, налоговый вычет можно получить только на объект, на совладельцев он разделится в долевом эквиваленте.
  • Продавая доли по обособленным договорам, каждый из продавцов и, соответственно, владельцев сможет получить миллионный налоговый вычет.
  • От налога с продажи квартиры, полученной по наследству, не освобождается ни одна категория граждан.

Для того, чтобы узнать, нужно ли вам платить налог при продаже квартиры, полученной по наследству, следует обратить внимание на срок, в течение которого вы ей владеете. Искать эту информацию по сведениям о налогоплательщиках нет смысла. Вычет можно получить даже при получении пенсионерами пенсий, как единственного дохода, не являющегося налогооблагаемым.

Вступление в наследство

Прежде чем приступить к продаже недвижимости, ее легализуют, для чего:

  • собирают необходимые документы;
  • пишут заявление.

Заявить на наследство нотариусу не позднее, чем за шесть месяцев после смерти наследодателя. В противном случае придется доказывать права на недвижимость через суд. Даже в том случае, когда принятие наследства происходит по факту. То есть наследник продолжает пользоваться квартирой как своей собственностью, погашая коммунальные платежи, осуществляя ремонтные работы. Вышеуказанные действия необходимы, чтобы получить правоустанавливающие документы на объект недвижимости или ее доли.

По прошествии полугода нотариальная контора выдает наследнику соответствующее свидетельство, которое является законным основанием для получения права собственности на имущество. Прежде, чем продавать его, необходимо зарегистрировать это право в Росреестре, куда предъявить:

  • паспорт;
  • свидетельство о праве наследования;
  • заявление о регистрации права собственности;
  • выписку из ЕГРП;
  • техпаспорт помещения.

Требуется заплатить госпошлину, размер которой зависит от степени родства с наследодателем, и предоставить квитанцию о ее уплате. От необходимости платить государственную пошлину освобождаются:

  • несовершеннолетние лица;
  • люди с отклонениями психического здоровья;
  • ранее проживавшие и имевшие доли в наследуемой квартире вместе с наследодателем.

Если у наследника недвижимости имеется муж или жена, необходимости в получении согласия супруга нет, так как данное имущество не будет считаться совместно нажитым. И теперь уже можно продать квартиру после вступления в наследство, так как наследник становится собственником. Разберемся, какие налоги нужно уплатить при покупке квартиры.

Тонкости

При продаже квартиры, полученной в наследство, придется оплатить налог на продажу недвижимого имущества в 13%, ведь по сути она считается доставшейся наследнику бесплатно, а после сделки он получает доход. Налог при продаже квартиры пенсионером также не отменяется.

И вот именно он будет облагаться НДФЛ, при нахождении продаваемого жилища во владении продавца до 5 лет. А если она в собственности дольше, облагается ли в этом случае? Нет, тогда платить ничего не нужно, продавец от уплаты налогов освобождается. Таким образом, если вы не хотите платить довольно большой налог от продажи имущества в 13% от продажи унаследованной недвижимости, имеет смысл выждать 5 лет. Придется заплатить налог также и от продажи доли в наследованном жилище.

Стоит иметь в виду, что налоговая инспекция может уведомить в письменной форме о необходимости в оплате налога и подачи декларации НДФЛ-3 по причине получения дохода с продажи недвижимости. Дело в том, что фискальный орган получает данные о дате, когда было зарегистрировано право собственности на имущество, но не сведения о фактическом владении им. Чтобы избежать недоразумений, следует отправить в налоговую письменное пояснение и документы, подтверждающие период, на протяжении которого наследник владеет недвижимостью.

Отсчет этих трех лет идет с момента открытия наследственного права, то есть даты смерти наследодателя. Отсчитывать с даты факта вступления в наследства или госрегистрации является ошибкой. Напомним, что на вопрос надо ли оплатить налог при покупке квартиры пенсионеру ответ однозначен: да, как и всем остальным.

Оформление договора купли-продажи и возможные риски

Сам процесс подписания договора купли-продажи по унаследованной недвижимости происходит по общим правилам для такого рода сделок согласно действующему законодательству РФ. Единственное отличие – это момент с вероятной необходимостью доказать основание для возникновения права собственности на предмет договора, то есть что является получившим ее в наследство.

Несмотря на то, что самого порядка в проведении сделки этот факт не изменит, могут возникнуть некоторые сложные моменты с продаваемым жильем, связанные с риском для потенциального покупателя. При приобретении такой квартиры следует учитывать, что на нее вполне могут претендовать и иные наследники, которые в права наследства не вступали. Но после совершения сделки они могут заявить о своем праве, которое закреплено в Гражданском Кодексе РФ, на имущество, которое уже приобрел другой человек.

Для того, чтобы определить законность претензий новоявленных наследников, придется начать судебную тяжбу. Например, если гражданин просто не знал о том, что ему положено наследство и, соответственно, пропустил оговоренный законом срок в полгода, когда необходимо официально заявить о своих правах наследования. И в этом случае совершенная ранее сделка купли-продажи будет объявлена недействительной.

Чтобы обезопасить себя от вероятности возникновения подобной ситуации, покупателю следует попросить у продавца нотариально подтвержденное отказное письмо по предмету продаваемого объекта недвижимости от потенциальных наследников. Для этого перед куплей-продажей проводится проверка чистоты сделки.

Для того, чтобы сделка не вызывала подозрений у обеих сторон, необходимо сделать процедуру прозрачной и предоставить максимум информации. Причем если сам продавец в силу каких-либо обстоятельств не может этого сделать, покупателю следует самостоятельно:

  • запросить выписку по предмету продажи в ЕГРП, из которой он сможет почерпнуть всю информацию о собственнике жилья и возможных обременениях, например, долгах, кредите, нахождении в залоге, иначе впоследствии покупателю самому придется за это заплатить уже из своего кошелька;
  • уточнить интересующие данные у нотариуса, оформлявшего наследство;
  • получить сведения о зарегистрированных жильцах в покупаемом помещении.

Обязанность по уплате налога при продаже квартиры, полученной по наследству, ложится на продавца. Запрещено отмечать в договоре меньшую сумму чем та, что заплатил покупатель, это условие обязательно для корректного заполнения. При возникновении судебного разбирательства, в ходе которого недвижимость может быть возвращена унаследовавшему ее ранее владельцу, покупатель получит обратно потраченную сумму ту, что указана в договоре купли-продажи.

Перечень документов и затраты

Прежде, чем совершить сделку, что получена по наследству, подготовьте:

  • свидетельство, в котором говорится о том, что продавец является законным наследником продаваемого объекта;
  • правоустанавливающий документ;
  • согласие супруга при необходимости (пункт в брачном контракте);
  • техдокументация на помещение;
  • справка от УК, ТСЖ или ЖЭКа об отсутствии задолженности по коммунальным платежам по предмету сделки;
  • нотариально заверенное подтверждение об отсутствии претензий на наследство от имевших на него право.

В тех случаях, когда одна из сторон сделки не может явиться лично и присылает представителя, у которого при себе нотариально заверенная доверенность на совершение действий от лица доверителя.

Совершение такой сделки влечет за собой траты. И если, принимая наследство никакого налога платить нужно не было, то теперь, при продаже, такая необходимость появилась. Налогообложение обусловлено тем, что реализуемое унаследованное имущество считается доходом.

Но платится ли он или же нет – зависит от того, как долго собственник владеет наследством. Следует также упомянуть, что для граждан России НДФЛ составляет 13%, тогда как для нерезидентов страны он равен 30%. Владеющий более 5 лет не платит ничего.

Сделки с недвижимостью – кропотливый процесс, необходимо знать, какой налог платится. А если он касается наследованного имущества, тогда процедура осложняется еще больше. Потому люди предпочитают обращаться к специалистам, так как порой самостоятельно можно не знать, каковы налоги на продажу и покупку квартиры, какие нюансы учесть, чтобы не заплатить больше, чем можно.