Транспортный налог для пенсионеров в Алтайском крае в 2019 году

Обязанность по уплате транспортного налога закреплена НК РФ. Он относится к категории региональных и в связи с этим, размер выплат может отличаться в разных городах страны.

Лиц, достигших пенсионного возраста и имеющих собственное транспортное средство, интересует вопрос, нужно ли им платить транспортный налог. Льготы положены некоторым категориям граждан, однако их нужно соответствующим образом оформить.

Содержание

Что это такое

Обязанность по уплате транспортного налога ложится на каждого жителя России, владеющего автомобилем. Однако, пенсионеры имеют право на получение льгот – снижении оплаты или же полной ее отмене. Решение принимается в соответствие с мощностью авто и другими характеристиками.

Необходимо знать, что особенности назначения налога на ТС полностью зависят от решения местных властей в регионе. Так, в одном крае пенсионеры могут не получить никакой скидки, а в другом – полностью освобождены от необходимости уплаты налога.

Особенности начисления льгот пенсионерам в разных регионах страны:

  1. В столице России никакие скидки при начислении транспортного налога не предусмотрены даже для льготных категорий граждан.
  2. В Санкт – Петербурге пенсионеры, владеющие одним отечественным автомобилем со слабой мощностью, могут не платить за него налог.
  3. Для лиц, проживающих в Новосибирске и достигших пенсионного возраста, предоставляется льгота в размере 20% при условии, что мощность авто не превышает 150 лошадиных сил.

В большинстве случаев, независимо от региона, действуют следующие нормы по вопросам о предоставлении льгот:

  • допускается послабление только на одно транспортное средство, которое было оформлено на пенсионера;
  • оформить льготу можно только в том случае, если пенсионер, или его законный супруг — супруга, управляют машиной.

Пенсионеры по возрасту и по инвалидности – социально защищенная категория граждан, поэтому им полагаются некоторые скидки.

В частности, они имеют право на льготы для ТС, если:

  1. Транспортное средство предназначено для перевозки инвалидов и оборудовано специальным креслом.
  2. Мощность авто составляет менее 100 лошадиных сил и было получено специально для нужд гражданина с инвалидностью.

Чтобы узнать, положены ли льготы, гражданин должен посетить фискальный орган по месту жительства  и принести свой паспорт, документы на автомобиль и пенсионное удостоверение. Подать заявку можно как в бумажном виде, так и через интернет, на специальном портале. Так, сегодня большой популярностью пользуется сайт Госуслуги.

На рассмотрение заявки уйдет от 3 до 5 дней, после чего будет оглашено решение. Ответ может быть выслан по почте, в том числе и по электронному почтовому адресу,  который был указан при регистрации в онлайн – системе. В случае принятия положительного решения, в письме приводится перечень дополнительных документов и указывается, куда должен обратиться гражданин для получения льготы.

Как рассчитывается

Если гражданин имеет право на получение льготы по нескольким категориям, должна быть выбрана только одна, та, по которой предоставляется наибольший процент скидки.

Чтобы рассчитать, какой налог будет выплачиваться гражданином на личный автомобиль, нужно воспользоваться простой формулой:

В некоторых случаях инвалидность устанавливается не в самом начале года, а в середине или конце. Если возникла такая ситуация, следует действовать так – подается запрос на получение пенсионного удостоверения. Вместе с этим документом нужно посетить отделение налоговой, и написать заявление.

 Будет произведен вычет налога за тот период времени, когда пенсионер, или лицо с инвалидностью, владело транспортным средством, но имело право на получение льготы

Оплата налога должна быть осуществлена сразу после доставки почтового извещения. Для того, чтобы внести деньги, можно отнести квитанцию в отделение любого банка или произвести платеж через онлайн сервис Госуслуги.  

Только своевременно обратившись в налоговую, гражданин может узнать, положены ли ему какие – либо льготы. Данная система действует не автоматически, а по факту обращения.

КАСКО ЛайтОсобенности КАСКО Лайт рассматриваются в статье: КАСКО Лайт

Про транспортный налог для юридических лиц читайте здесь.

Платят ли пенсионеры транспортный налог

Существуют некоторые особенности, в соответствие с которыми пенсионеры должны уплачивать налог за владение транспортным средством:

  • получить льготу могут только те пенсионеры, которые достигли определенного возраста, и получают трудовую пенсию;
  • транспортное средство должно быть оформлено на гражданина в соответствие со всеми действующими правилами. Льгота распространяется только на одну машину, мотоцикл или иной вид ТС;
  • не допускается суммирование скидок. Лицо, которое одновременно имеет право на получение льготы как инвалид и чернобылец, может выбрать лишь один вид скидки;
  • твердая сумма устанавливается в полном объеме или частично;
  • если в регионе льготы не назначаются, возможно установление сниженного тарифа для тех граждан, которые вышли на пенсию.

Льготы по регионам:

Населенный пункт Условия назначения / Размер
Москва и МО Не назначается
Санкт – Петербург и область Возможно назначение 80 — 100 % льготы при условии, что мощность ТС не выше 150 лошадиных сил
Челябинская область Назначается при мощности авто до 150 л.с.
Амурская область Льгота положена только на авто с низкой мощностью, если им управляет пенсионер или его супруга
Алтайский край Льгота в полном объеме назначается лицам, получающим трудовую пенсию
Калининградская область Не назначается
Новгородская область Допускается 50% скидка при условии, что мощность ТС не превышает 100 л.с.
Ростовский регион Нет
Пензенская область Нет
Самарская область Дается 50% скидка пенсионерам, управляющим транспортным средством с мощностью не выше, чем 150 л.с.
Ульяновский регион Нет

Оплату налога со скидками или без них необходимо осуществить до 1 декабря. В большинстве регионов возможно освобождение от уплаты налога только для тех лиц, которые владеют малогабаритным транспортным средством – мотороллером или мотоциклом.

В законодательных актах каждого региона содержится перечень граждан, имеющих право на получение льгот.

Для того, чтобы их оформить, необходимо подготовить пакет документов, сделать копии всех страниц паспорта и пенсионного удостоверения и обратиться в ближайшее к дому отделение ФНС. Заявление пишется по бланку, выданному сотрудником налоговой.

Чаще всего, пенсионер полностью освобождается от налоговых обязательств, в особенности, если приобретенное им транспортное средство не является слишком дорогим и мощным.

Кому еще полагаются льготы

Определенные категории граждан имеют гарантированное право на получение льгот, в том числе и по уплате налога на ТС:

  1. Ветераны Великой Отечественной Войны.
  2. Лица, принимавшие участие в ликвидации аварии в Чернобыле.
  3. Граждане, получившие 1 и 2 группу инвалидности.
  4. Многодетные матери и отцы, у которых имеются дети, не достигшие совершеннолетнего возраста.
  5. Супруги и родители военнослужащих, погибших при исполнении долга.

Также родители ребенка инвалида имеют право на получение машины с небольшой мощностью – до 150 л.с.

Кроме вышеуказанных категорий граждан, полностью освобождены от уплаты налога могут быть лица, которые:

  • владеют лодкой с веслами или маломощным водным средством передвижения – не более пяти л.с.;
  • управляют машиной, переоборудованной специально для того, чтобы в ней можно было перевозить гражданина с инвалидностью и полной либо частичной неспособностью к самостоятельному передвижению;
  • получили машину от органов социальной защиты населения, при условии, что ее мощность не превышает показателя в 100 л.с.;
  • владеют промысловым судном и используют его по назначению. При этом выплачивается налог на прибыль при условии, что полученная продукция реализуется;
  • имеют инвалидность и при этом осуществляют предпринимательскую деятельность на пассажирском судне. Налог не назначается только в том случае, если перевозка пассажиров является единственной деятельностью гражданина;
  • владеют буровой установкой или судном, предназначенным для бурения;
  • осуществляют фермерскую деятельность и имеют в своем хозяйстве специальные машины – комбайны, трактора и другое оборудование;
  • владеют машиной, но она была угнана или потеряна. Чтобы приостановить уплату налога, необходимо предъявить документ, подтверждающий, что в действительности ТС находится в розыске.

Гражданин, узнавший о своем праве на получение льготы или полного освобождения от уплаты налога на ТС, должен как можно быстрее обратиться в налоговую службу, чтобы процент переплаты не был слишком высоким. Расчет будет осуществляться лишь с того момента, как подается заявление.

Заявление необходимо правильно написать, чтобы оно было принято.  В нем, кроме персональной информации – ФИО, дата регистрации и проживания, указываются сведения о самом ТС, его мощности и дате выпуска.

Чтобы получить необходимую информацию о льготах, не нужно изучать все налоговое законодательство. Достаточно лишь обратиться в отделение ФНС по месту жительства и получить там ответы на все интересующие вопросы, а при наличии права на получение льгот – подать заявку.

Общий размер назначаемых льгот может отличаться в зависимости от типа и мощности транспортного средства, количества автомобилей, находящихся в собственности у пенсионера. Следует понимать, что льгота не оформляется автоматически. Чтобы ее получить, нужно подать заявление и собрать пакет документов.

УТС по КАСКОЧто такое УТС по КАСКО? Найдите ответ в статье: УТС по КАСКО

Как оформить транзитный полис ОСАГО онлайн, узнайте тут.

Отзывы по КАСКО в Ренессанс найдите здесь.

Видео: Кто имеет льготы при оплате транспортного налога?

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат

  2. Позвоните на горячую линию:

    • Москва и Область — +7 (499) 703-16-92

    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 309-85-28

    • Регионы — 8 (800) 333-88-93

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Пенсионерские льготы в Краснодарском крае 2019

  1. Увеличение размера пенсии. Под увеличение попадает страховая часть, которая выплачивается в двукратном размере, начиная с 80-летнего возраста. Для этого не нужно совершать никаких дополнительных действий – пересчет происходит автоматически.
  2. Обслуживание во всех медицинских и социальных учреждениях производится бесплатно.
  3. В зависимости от размера получаемой пенсии, человек старше 80 лет вправе получать дополнительно продукты, юридическую или психологическую помощь по мере надобности. Выдача продуктов может быть как на временных условиях, так и на постоянных.
  1. Граждане, имеющие статус Героя страны, труда и т. д. Налогом не облагаются легковые машины, имеющие двигатель мощностью до 151 лошадиной силы, лодки с мотором до 21 и мотоциклы с мощностью двигателя до 36 лошадиных сил.
  2. Граждане, являющиеся обладателями орденов Славы – на тех же правах, что и Герои страны.
  3. Ветераны ВОВ, ликвидаторы ЧАЭС, инвалиды I и II групп – на тех же правах, что и Герои страны.

На какие льготы могут претендовать пенсионеры Краснодарского края

Федеральные льготы касаются и сферы ЖКХ. Они доступны для пенсионеров, имеющих в собственности жилье или предоставивших договор аренды, у которых нет задолженности по квартплате, если на оплату ЖКХ-услуг тратится более 22%. Обладателям особых категорий (участникам ВОВ, блокадникам, труженикам тыла, ветеранам труда, ликвидаторам аварии на ЧАЭС и др.) предоставляются 50%-ные скидки.

Федеральное законодательство установило льготы для граждан России, получивших право на пенсию по достижению соответствующего возраста. Есть также и особые категории пенсионеров, принадлежность к которым позволяет пользоваться предоставляемыми преференциями. Это участники ВОВ, ветераны труда, инвалиды, те, кому за 80, и др.

Льготы ветеранам труда красноярского края на 2019

3. 50%-ная скидка на услуги ЖКХ . Действует в большинстве регионов России. Для этого обязательно обратиться в органы соцзащиты с заявлением на ежемесячную компенсацию. 4. Ветераны труда, которые продолжат вести трудовую деятельность, имеют право на получение внеочередного отпуска с сохранением своего рабочего места . 7. Бесплатный проезд в общественном транспорте городского, пригородного и междугородного сообщения.

Налогоплательщики-организации в течение налогового периода уплачивают авансовые платежи по налогу. Отчетными периодами для уплаты авансовых платежей признаются I, II и III кварталы календарного года. Суммы авансовых платежей по налогу уплачиваются налогоплательщиками, являющимися организациями, не позднее последнего числа месяца, следующего за истекшим отчетным периодом. Налог, подлежащий уплате по итогам налогового периода, уплачивается организациями не позднее 10 февраля года, следующего за истекшим налоговым периодом. Граждане уплачивают транспортный налог на основании налогового уведомления, направляемого налоговым органом.

Рекомендуем прочесть:  Часы Тишины Для Ижевска

Порядок начисления льгот ветеранам труда в Краснодарском крае в 2019 году

  1. Возмещение 50% средств по оплате жилплощади, в которой проживает заслуженный труженик.
  2. Возмещение 50% денежных затрат на дрова, уголь и их доставку в ситуации проживания в доме с печным отоплением.
  3. Безвозмездное производство и починка зубных протезов.
  4. Покупка по уменьшенной стоимости проездного билета.
  5. Льготные путевки в санаторий для ветеранов труда.
  • награжденным регалиями и планкетками или удостоенным почетных титулов Советского Союза или России, а равно как премированным узковедомственными символами признания и обладающим труженическим стажем, достаточным для определения пенсии по возрасту или за выслугу лет;
  • приступившим к рабочей деятельности в детском возрасте в период ВОВ и на время подачи прошения обладающим выслугой в 40 лет для мужского пола и 35 — для гражданок.

Транспортный налог в Краснодарском крае в 2019-2018 г

Многодетные семьи. Один из родителей (усыновителей) в многодетной семье начиная с 2016 года освобожден от уплаты налога на легковые автомобили с мощностью двигателя до 150 л.с. включительно, автобусы с мощностью двигателя до 150 л.с. включительно в отношении одной единицы транспортного средства по выбору налогоплательщика из числа зарегистрированных за ним транспортных средств.

Граждане уплачивают транспортный налог на основании налогового уведомления, направляемого налоговым органом. Сумма налога на машину определяется налоговыми органами на основании сведений, которые представляются в налоговые органы органами, осуществляющими государственную регистрацию транспортных средств на территории Российской Федерации. Физическими лицами транспортный налог должен быть уплачен в общем порядке в срок не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом, то есть в 2017 году налог уплачивается за 2016 год соответственно по ставкам, установленным на 2016 год, автомобильный налог за 2017 год — до 01 декабря 2018 года, а налог за владение транспортным средством в 2018 году- до 1 декабря 2019 года.

Какие налоговые льготы смогут получить в 2018 году ветераны труда

Сперва нужно узнать, предоставляются ли в вашем субъекте послабления по земельному налогу для трудовых ветеранов, а после этого, если ответ будет положительный, обратиться в налоговую, написав заявление о предоставлении льготы, которая носит исключительно заявительный характер, то есть, работает не автоматически, а в случае обращения.

Рекомендуем прочесть:  Изменения Законодательства О Капремонте

Условия присвоения утверждаются субъектами страны, поэтому какие именно документы могут понадобиться, лучше уточнять в органах соцзащиты. Во многих регионах учреждены и местные ветеранские звания, например в Липецкой области и Алтайском крае. Соответственно, могут отличаться и требования к кандидатам. Часть льгот и налоговых послаблений предусмотрена федеральным законодательством, часть – только региональным.

Что произойдет со льготами ветеранов труда в 2019 году

Но на этом проблематичность влияния пенсионной реформации на социальный статус ветеранов труда не заканчивается. Еще один спорный момент здесь — критерий нуждаемости. Именно он является ключевым аспектом фактического возникновения права лица на предоставление социальной поддержки.

Грядущий 2019 г. привнесет много изменений в действующую систему социальной поддержки граждан. Главным образом это связано с модернизацией пенсионной системы. Однако глобальность реформы приведет в итоге к тому, что будут затронуты все социальные выплаты и льготы, прямо или косвенно связанные с пенсионной системой.

Льгота по транспортному налогу для пенсионеров в краснодарском крае

Порядок, ставки и сроки уплаты транспортного налога в Краснодарском крае на 2019-2019 год установлены Законом Краснодарского края от 26.11.2003 № 639-КЗ «О транспортном налоге на территории Краснодарского края» (с соответствующими изменениями, действующим в 2019 г.).

Помимо этого не стоит забывать и об общепринятых льготниках. Речь идет о жертвах Чернобыля, ветеранах и Героях СССР. Сюда же относят, как правило, еще и военнослужащих (пожилых), которые принимали участие в военных действиях. Их семьи в случае смерти служивого также освобождаются от налога. А вот многодетные семьи в Краснодарском крае в 2019 году не имеют освобождения от взносов на транспорт.

Ветеран труда красноярского края льготы 2019

Физическими лицами транспортный налог должен быть уплачен в общем порядке в срок не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом, то есть в 2019 году налог уплачивается за 2019 год соответственно по ставкам, установленным на 2019 год, а автомобильный налог за 2019 год — до 01 декабря 2019 года. Новое: с 2019 года изменился срок уплаты транспортного налога для физических лиц — теперь налог необходимо оплатить до 1 декабря (ранее срок уплаты устанавливался до 1 октября). Ставки транспортного налога в Красноярском крае на 2015-2019 г.

Важно знать, что в настоящее время порядок и условия присвоения звания «Ветеран труда» различаются в зависимости от региона проживания гражданина. Единого порядка получения данного звания не существует . Для особой категории граждан из числа госслужащих. космонавтов и летчиков-испытателей данный вид пенсии по линии ПФР может быть установлен при условии уплаты за них страховых взносов.

Рекомендуем прочесть:  4 дня по уходу за ребенком инвалидом и страх.взносы по доп.тариф

Транспортный налог для ветеранов труда в 2019 году

Не везде те или иные категории граждан получают одинаковые преимущества. Поэтому всегда нужно уточнять, платят ли транспортный налог ветераны труда в определенном округе. К примеру, в списке льготников Санкт-Петербурга данная категория граждан не числится.

Две нормы актуальны для всего государства: льготы по транспортному налогу для ветеранов труда даются лишь на одно транспортное средство и только по одному основанию; то есть если ветеран труда является одновременно и инвалидом, ему нужно будет выбрать, льготу для какой категории граждан оформлять.

Ставка транспортного налога для пенсионеров в 2019 году в Краснодарском крае

  • дождаться налогового уведомления по почте, форма которого утверждена Приказом Налоговой № ММВ-7-11/[email protected] от 7 сен. 2016 года “Об утверждении…” (в случае наличия учетной записи в личном кабинете налогоплательщика уведомление будет отсылаться в электронном виде);
  • посмотреть, правильно ли исчислена сумма ТН, учтены ли льготы и, если нет, обратиться в налоговый орган с целью оформления льготы и перерасчета ТН (подробности далее);
  • оплатить ТН по платежным реквизитам в любом банке или через устройство самообслуживания, через личный кабинет налогоплательщика, Госуслуги, Яндекс. Деньги, Сбербанк-Онлайн и другие электронные сервисы.

В течение 1 недели после получения запроса гос. или муницип. орган должен дать ответ – есть ли в его распоряжении соответствующее подтверждение. Если нет, то еще в течение 7 дней налоговики уведомляют пенсионера о необходимости предоставления документов самостоятельно.

Транспортный налог для пенсионеров в 2019 году в краснодарском крае

Юридические лица оплачивают на основании налогового уведомления транспортный налог, уведомление направляется налоговым органом. Сумму налога на авто определяют налоговые органы по данным, которые представляются органами, осуществляющими государственную регистрацию автотранспортных средств на территории Федерации.

Заявление владельца и документальное подтверждение статуса пенсионера служит основанием для оформления льготы. Скидка составит 100% за одну машину до 150 лошадиных сил, а мотоцикл или мотороллер до 36 л.с. За второй и следующий собственный автотранспорт пенсионеру придется заплатить (Закон №43-ОЗ).

Особенности уплаты налога для физических лиц и организаций

Как мы уже отметили, транспортный налог уплачивают физические лица и организации. При этом компании за один автомобиль перечисляют два вида сборов: транспортный налог и налог на имущество организаций.

С 2013 года компании были освобождены от необходимости уплаты налога на движимое имущество организаций, но с 2015 года налог не платится только на имущество, относящееся к первым двум амортизационным группам. Автотранспортные средства в эти группы не входят, следовательно, оплачивать надо оба налога.

На сегодняшний день регионы самостоятельно принимают решения относительно предоставления льгот в отношении движимого имущества организаций. Законы, которые примут в этом году, будут регулировать предоставление либо непредоставление таких льгот с 2018 года.

Еще один важный момент – с 2015 года к платежам за автомобили прибавился сбор с грузовых авто, масса которых более 12 тонн.

Платежи, уплаченные по большегрузам, с июля 2016 года уменьшают сумму налога, начисленную по этим автомобилям, но это уменьшение действует только в 2016-2018 годах.

Что касается физических лиц, в каждом регионе утверждается список категорий, имеющих льготы на уплату транспортного налога либо полностью освобождающихся от данного вида сборов. Как правило, это самые незащищенные категории граждан. В их число обычно входят инвалиды первых двух групп, ветераны войны, пенсионеры и многодетные семьи.

Как рассчитываются ставки транспортного налога

Сумму транспортного налога для физических лиц и организаций рассчитывают сами налоговые органы, при этом ставки для физлиц и ИП являются одинаковыми, а сумма сбора зависит от характеристик транспортного средства. Сумма налога определяется как произведение ставки и налоговой базы. Ставки утверждаются соответствующими правовыми актами, а налоговая база определяется согласно паспорту транспортного средства. Период, за который рассчитывается налог, составляет один год.

В различных регионах сумма налога может зависеть от категории автомобилей, их вместимости, мощности, экологического класса и возраста авто. Кроме того, учитываются особые повышающие коэффициенты, которые устанавливаются для дорогостоящих автомобилей. Также при расчетах берется во внимание период владения транспортным средством.

Согласно Налоговому кодексу РФ, ставка транспортного налога в регионах не может быть увеличена более или менее чем в 10 раз по сравнению с основной ставкой, установленной на государственном уровне.

Для некоторых автомобилей мощностью до 150 л/с она вовсе может быть снижена до нуля.

Данная мера, по мнению властей, может способствовать поощрению граждан к покупке более экологичных и малолитражных автомобилей.

Таблица ставок транспортного налога по регионам в 2018 году

Ставки транспортного налога в регионах периодически пересматриваются и меняются. Актуальную информацию о действующих ставках всегда можно найти на официальном сайте ФНС, выбрав нужный вид налога в разделе справочной информации о ставках и льготах. Там же указаны сроки уплаты транспортного налога в каждом конкретном регионе.

В таблице представлены данные ставок для автомобилей разной мощности, действующие в регионах РФ в 2018 году.

Код субъекта РФ   Ставка, руб. за 1 л/с
0-100 101-150 151-200 201-250 Более 251
01 Республика Адыгея 10 20 40 70 130
02 Республика Башкортостан 25 35 50 75 150
03 Республика Бурятия 9,5 17,9 25,5 38,3 76,5
04 Республика Алтай 10 20 25 60 120
05 Республика Дагестан 8 10 35 50 105
06 Республика Ингушетия 5 7 10 30 40
07 Кабардино-Балкарская Республика 7 15 35 65 130
08 Республика Калмыкия 11 22 47 75 150
09 Карачаево-Черкесская Республика 7 14 25 35 95
10 Республика Карелия 6 30 50 75 150
11 Республика Коми 15 20 50 75 150
12 Республика Марий Эр 25 35 50 75 150
13 Республика Мордовия 17,3 25,9 37,9 75 150
14 Республика Саха — Якутия 8 13 17 30 60
15 Республика Северная Осетия — Алания 7 15 20 45 90
16 Республика Татарстан 25 35 50 75 150
17 Республика Тыва 7 11 20 30 70
18 Удмуртская Республика 8 20 50 75 100
19 Республика Хакасия 6 15 25 40 75
20 Чеченская Республика 7 11 24 48 91
21 Чувашская Республика — Чувашия 13 23 50 75 150
22 Алтайский край 10 20 25 60 120
23 Краснодарский край 12 25 50 75 150
24 Красноярский край 5 14,5 29 51 102
25 Приморский край 18 26 43 75 150
26 Ставропольский край 7 15 36 75 120
27 Хабаровский край 12 16 30 60 150
28 Амурская область 15 21 30 75 150
29 Архангельская область 14 24 50 75 150
30 Астраханская область 14 27 48 71 102
31 Белгородская область 15 25 50 75 150
32 Брянская область 10 18 40 75 130
33 Владимирская область 20 30 40 75 150
34 Волгоградская область 9 20 40 75 150
35 Вологодская область 25 35 50 75 150
36 Воронежская область 25 35 50 75 150
37 Ивановская область 10 20 35 60 120
38 Иркутская область 10,5 14,5 35 52,5 105
39 Калининградская область 2,5 15 35 66 147
40 Калужская область 10 25 50 75 150
41 Камчатский край 9 24 40 68 130
42 Кемеровская область 8 14 45 68 135
43 Кировская область 20 30 44 60 120
44 Костромская область 14 26,8 38 60 120
45 Курганская область 10 27 50 75 150
46 Курская область 15 22 40 70 150
47 Ленинградская область 18 35 50 75 150
48 Липецкая область 15 28 50 75 150
49 Магаданская область 6 8 12 18 36
50 Московская область 10 34 49 75 150
51 Мурманская область 10 15 25 40 80
52 Нижегородская область 22,5 31,5 45 75 150
53 Новгородская область 18 35 50 75 150
54 Новосибирская область 6 10 30 60 150
55 Омская область 7 15 30 45 90
56 Оренбургская область 0 15 50 75 150
57 Орловская область 15 35 50 75 150
58 Пензенская область 15/21 30 45 75 150
59 Пермский край 25 30 50 58 58
60 Псковская область 13/15 25 50 75 150
61 Ростовская область 12 15 45 75 150
62 Рязанская область 10 20 45 75 150
63 Самарская область 16 20 45 75 150
64 Саратовская область 14 30 50 75 150
65 Сахалинская область 10 21 35 75 150
66 Свердловская область 2,5 9,4 32,7 49,6 99,2
67 Смоленская область 10 20 40 60 100
68 Тамбовская область 20 30 50 75 150
69 Тверская область 10 21 30 45 90
70 Томская область 5 8 20 30 75
71 Тульская область 10 25,4 50 75 150
72 Тюменская область 10 30 34 40 66
73 Ульяновская область 12 30 45 65 115
74 Челябинская область 7,7 20 50 75 150
75 Забайкальский край 7 10 20 33 65
76 Ярославская область 15,8 28,1 45 68 145
77 Москва 12 35 50 75 150
78 Санкт-Петербург 24 35 50 75 150
79 Еврейская АО 8 16 40 60 95
83 Ненецкий АО 10 15 25 30 50
86 Ханты-Мансийский АО 5 7 40 60 120
87 Чукотский АО 5 7 10 15 30
89 Ямало-Ненецкий АО 15 24,5 25 37,5 75
91 Республика Крым 5 7 15 20 50
92 Севастополь 5 7 25 75 100

Какие налоги уплачивает многодетная семья, и какие предоставляются льготы

Многодетные семьи, как правило, уплачивают все установленные на законодательном уровне налоги – исключения составляют лишь случаи, когда по решению региональных властей родители троих и более детей освобождаются от уплаты какого-либо отдельного налога. Но такое бывает не часто, поскольку регионов со стабильным и пополняющимся бюджетом имеются единицы.

Зато многодетные родители получают большое количество льгот по основным налогам и сборам, что существенно облегчает финансовое бремя. Льготы предоставляются в отношении уплаты:

  • налога на доходы физических лиц (НДФЛ);
  • имущественного налога;
  • транспортного налога;
  • земельного налога и прочих сборов.

Читайте также статью ⇒ “Льготы многодетным малоимущим в 2019 году”.

Льгота на имущество многодетной семье

В настоящее время положениями Налогового законодательства не установлено никаких льгот по уплате имущественного налога многодетными родителями.

Практически каждый гражданин России владеет на правах собственности каким-либо имуществом – движимым или недвижимым. С имущественного налога, собранного с населения, Правительство РФ выделяет средства на строительство новых жилых домов, а очереди на квартиры заставляют граждан ждать муниципального жилья на протяжении всей жизни.

Бюджет страны, особенно в период экономического кризиса, не позволяет федеральным властям освобождать от уплаты такого значимого налога даже такую социально значимую категорию населения, как многодетные семьи. Несмотря на то, что всем известно, что семейный бюджет многодетных родителей уходит на содержание детей, чьи нужды только растут со временем, льготу не могут установить и региональные власти – бюджет субъектов РФ распределяется весьма скрупулезно.

Тем не менее, в некоторых наиболее благополучных регионах льгота по имущественному налогу все же действует – если вы считаете, что субъект РФ, в котором вы проживаете, процветает, следует обратиться в органы местного самоуправления, в органы социальной защиты населения или в территориальную налоговую службу за консультацией. Давайте выясним, на какие налоговые льготы могут претендовать многодетные семьи – об этом далее.

Читайте также статью ⇒ “Компенсация за участок многодетным семьям в 2019 году”.

Льгота по уплате транспортного налога многодетными семьями

Как и в случае с имущественным налогом, льготы по налогу на транспорт устанавливаются властями региона – они могут быть утверждены, или же их попросту может не быть. В каждом субъекте РФ многодетные родители перечисляют в бюджет различные суммы.

Возьмем, к примеру, столицу России и область – здесь только мать или отец многодетного семейства (в зависимости от того, на кого зарегистрирован автомобиль) имеет право не платить транспортный налог совсем. То есть семья получает освобождение от налогообложения одного имеющегося транспортного средства.

В другом городе федерального значения, в Санкт-Петербурге, льгота по налогу на транспорт предоставляется исключительно семьям, в которых воспитывается четверо и более несовершеннолетних детей. К тому же, освобождению от уплаты налога подлежит автомобиль с двигателем не мощнее 150 л.с.

От уплаты налога на машину полностью освобождены и многодетные семьи, проживающие на постоянной основе в Ростовской области.

В Краснодаре, Алтайском крае и Татарстане многодетные родители могут платить только половину реального размера транспортного налога, вне зависимости от мощности двигателя автомобиля.

Читайте также статью ⇒ “Компенсация многодетным за школьную форму в 2019 году”.

Льгота по уплате НДФЛ многодетными семьями

Если трое и более детей находятся на воспитании матери-одиночки, она имеет право на получение налогового вычета по НДФЛ в двойном размере – “за отца”.

Воспитывая более чем троих детей, родитель получает право на оформление налогового вычета по НДФЛ, удерживаемому работодателем со всех доходов сотрудника. Мать и отец многодетного семейства вправе обратиться в бухгалтерию предприятия для получения следующих вычетов:

  • в увеличенном размере на каждого из детей младше 18 лет (одному из родителей – чем больше детей, тем ниже налог);
  • за оплату обучения каждого из детей в образовательном учреждении, взимающем плату за занятия.

Размеры налогового вычета будут зависеть от общего количества несовершеннолетних детей (или детей до 23 лет, продолжающих обучение). Вычеты предоставляются следующие:

  • 1400 рублей за первого и второго ребенка;
  • 3000 рублей за третьего и каждого из последующих детей.

К примеру, если мать детей зарабатывает 25 800 рублей в месяц, и у нее трое детей, то она получает вычет в размере 1400 + 1400 + 3000 = 5800 рублей. А значит, НДФЛ по ставке 13% будет рассчитываться с суммы в 20 000 рублей, а не с 25 800 рублей.

Читайте также статью ⇒ “Налоговый вычет на ребенка-инвалида в 2019 году”.

Льгота по уплате земельного налога многодетной семьей

Федеральными законами льгота по налогу на землю также не предусмотрена, но данная льгота действует во многих регионах страны по решению региональных властей. К примеру, льгота утверждена:

  • в Москве и МО (из налогооблагаемой базы вычитается 1 млн. рублей);
  • в Санкт-Петербурге (мать или отец, но только один из них, не уплачивает налог на участок, зарегистрированный на нее/него);
  • в Саратове и области (при налогообложении не учитывается 1 тыс. кв. м. площади участка).

Прочие льготы для многодетных семей

Многодетные семьи имеют право претендовать на следующие льготы:

  • бесплатное оздоровление детей в санатории или детском лагере;
  • бесплатные лекарства на каждого из детей младше 6 лет;
  • некоторые льготы в сфере трудоустройства;
  • пользование услугами общественного транспорта со скидкой 50%;
  • скидка при оплате ЖКУ, равная половине стоимости услуг.

Читайте также статью ⇒ “Трудовые льготы многодетным в 2019 году”.

Законодательные акты по теме

Федеральный закон от 17.11.1999 № 138-ФЗ

О получении статуса многодетной семьи

Типичные ошибки

Ошибка: Многодетная семья обращается в налоговую службу для оформления льготы по уплате имущественного налога, полагая, что это федеральная льгота.

Комментарий: Льгота по налогу на имущество действует только в некоторых регионах страны – на федеральном уровне льгота не установлена, а значит, обратиться за ее оформлением могут далеко не все.

Ошибка: В регионе, где проживает многодетная семья, установлена льгота по уплате имущественного налога. Отец многодетного семейства собирается получить скидку по уплате налога в отношении двух имеющихся в собственности у семьи квартир.

Комментарий: Имущественный налог может предоставляться только на один объект недвижимого имущества одного вида. К примеру, льготу нельзя получить при уплате налога в отношении 2 квартир, зато льгота будет предоставлена одновременно и на квартиру, и на гараж, поскольку данные объекты недвижимости относятся к различным категориям.