В каких случаях заключается договор лизинга и что в нем должно быть

На современном рынке, среди малых, средних и крупных организаций, возвратный лизинг пользуется огромным спросом. Преимущества понятны – и обычный гражданин, и юридическое лицо может оформить финансовую аренду транспортных единиц.

Однако, о возвратном лизинге знают далеко не все представители бизнеса. Для большинства автолюбителей и профессионалов услуга возвратного лизинга может показаться весьма выгодной и полезной.

Что это такое

Смысл и назначение системы возвратного лизинга заключается в следующем – оборотные средства гражданина или предприятия пополняются за счет того, что осуществляется продажа транспортного средства, на которое также заключается договор лизинга.

Так, в данном случае лизингополучатель и продавец машины – это одно и то же лицо. Компания, предоставляющая услугу, выступает лишь в качестве посредника. Она же выплачивает определенную сумму денежных средств за счет платежей по лизингу.

Данная схема может оказаться выгодной для обеих сторон сделки, как для получателя, так и для компании, у которой обнаружилось снижение показателя оборотных средств.

Схема

Понять систему действия возвратного лизинга проще, изучив схему:

Сделка является достаточно рискованной, но если не допускать ошибок, то обе стороны могут извлечь определенную выгоду:

  1. Владелец авто получает прибыль в виде стоимости автомобиля сразу же после оформления сделки. При этом имущество остается доступным, его можно выкупить впоследствии.
  2. База налогообложения уменьшается за счет того, что практически все платежи могут быть причислены к графе «расходы».
  3. Материально – техническая база время от времени обновляется.

Существует несколько особенностей возвратного лизинга, которые также проще отобразить в виде схемы:

Объектами лизинга могут выступать не только автомобили, но и недвижимость, различное оборудование. При этом следует учитывать, что для каждого объекта будет использована своя, определенная схема лизинга.

С недвижимостью данные операции осуществляются крайне редко, гораздо чаще граждане оформляют лизинг, в том числе и возвратный, на личные автомобили и другие типы транспортных средств.

Однако при этом следует учитывать, что большинство компаний весьма неохотно принимают авто, с момента выпуска которых прошло более одного года, несмотря на то, что его владелец впоследствии выкупает ТС, лизингодатель стремится избежать ненужного риска.

Как оформить возвратный лизинг автомобилей

Оформление лизинга происходит в шесть основных этапов:

  1. Владелец транспорта передает свое личное имущество лизинговой компании.
  2. Оформляется кредит для того, чтобы в дальнейшем было приобретено транспортное средство. При этом следует учесть, что имеется необходимость в оплате взноса.
  3. Гражданин, чей автомобиль был передан лизинговой компании, получает денежные средства, которые может использовать по собственному усмотрению, или же, арендовать свой же автомобиль.
  4. Заключается договор аренды. В документе обязательно должно быть указано, в течение какого срока вносятся платежи, и когда произойдет выкуп.
  5. В определенные сроки владелец авто должен выплатить аренду. Опаздывать не следует, потому что эти деньги используются лизинговой компанией для погашения кредита в банке.
  6. После того, как кредит будет полностью закрыт, а срок аренды истечет, автомобиль переходит в полную собственность прежнего владельца.

Обратный лизинг не следует сравнивать с кредитом под залог, поскольку при заключении договора не указывается никакой информации о том, что авто является залоговым имуществом.

Как составить договор

Чтобы правильно распределить движение оборотных средств, необходимо заключить с лизинговой компанией договор. В нем отмечается, на каких условиях авто передается лизингодателю и когда должно быть возвращено.

Алгоритм составления договора:

  1. Указывается номер документа, его наименование и дата составления.
  2. Затем обозначаются стороны сделки – Лизингодатель и Лизингополучатель. Также следует указать, на основании чего действует соглашение.
  3. Следующий пункт – Предмет договора. Должно быть отмечено, что основная цель заключения соглашения – привлечение средств на возмездных условиях для развития деятельности Лизингополучателя.
  4. Во втором пункте оговариваются особенности приемки – передачи предмета лизинга.
  5. В третьем пункте обязательно должно быть отмечено, какой выбран способ амортизации и ведения балансового учета.
  6. Размер выкупной стоимости прописывается в четвертом пункте соглашения.
  7. Использовать автомобиль лизингодатель может только с соблюдением определенных условий.

Также должно быть указано, на каких условиях транспортное средство может перейти в собственность третьих лиц, какие меры будут предприняты в случае порчи или утраты ТС,  а также, права и обязанности каждой из сторон соглашения.

Для физических лиц

Основные преимущества, которые получает физическое лицо при оформлении сделки по возвратному лизингу:

  • достигается высокая экономия по уплате налога на прибыль;
  • также можно сэкономить некоторую часть средств по НДС;
  • осуществляется амортизация в ускоренном режиме;
  • график погашения – гибкий. По договоренности с лизингодателем возможна отсрочка платежа;
  • пакет документов для предоставления минимален;
  • доступны некоторые льготные программы и субсидирование.

Чтобы заключить договор, физическое лицо должно предъявить документы:

  1. Гражданский паспорт.
  2. Справка о доходах.
  3. Выписка из домоуправления, подтверждающая наличие прописки. Может быть также сделана копия паспорта с информацией о постоянной регистрации.

Также должна быть представлена справка, подтверждающая, что автомобиль находиться в полной собственности у гражданина.

Для юридических лиц

Условия заключения договора лизинга с юридическим лицом:

  1. Сроки сделки варьируются в зависимости от типа ТС. Они могут составлять от полугода до 5 лет.
  2. Взнос при оформлении сделки не большой и составляет всего 10% от общей стоимости авто.
  3. На машину не должен быть оформлен залог.
  4. За год использования машины начисляется комиссия в размере до 7%.
  5. По договоренности должен быть оформлен полис КАСКО.

Юридическое лицо предоставляет при оформлении следующие документы:

  • учредительская документация;
  • Приказ, на основании которого был назначен директор фирмы;
  • Устав компании;
  • гражданский паспорт директора;
  • отчеты по финансам предприятия;
  • свидетельство о регистрационном учете.

Возможные риски

Самой большой группой риска являются налоги.

Инспекция всегда осуществляет наблюдение за деятельностью предприятия, в связи с чем могут возникнуть следующие ситуации:

  1. Будет назначено судебное разбирательство по причине использования незаконной схемы выплаты налогов. Необходимо доказать, что деньги не были использованы для улучшения личного финансового положения.
  2. В некоторых, самых сложных случаях, принимается крайняя мера – лишение лицензии на осуществление определенного вида деятельности.
  3. Может быть осуществлен безденежный расчет.
  4. Сделка может быть заключена между третьим лицом и лизингодателем.

В большинстве, риски опасны не только для владельца автомобиля, но и для компании, которая является лизингодателем. Избежать проблем можно только осуществляя прозрачную деятельность, ничего не скрывая от налоговой и правильно оформляя документы.

Видео: Возвратный Что такое возвратный лизинг. Что делать если договор лизинга не исполнен

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат

  2. Позвоните на горячую линию:

    • Москва и Область — +7 (499) 703-16-92

    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 309-85-28

    • Регионы — 8 (800) 333-88-93

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Внимательно читайте договор

Поэтому когда подписывается договор, то стоит всегда очень внимательно читать и понимать все условия, которые в нем указываются. И если так случается, что вам необходимо подписать какой-нибудь договор, который несет в себе большие денежные ресурсы, то лучше проконсультируйтесь со специалистами, покажите им договор, что бы вам разъяснили все положительные и негативное моменты и последствия, которые могут наступить, после того как подпишите договор или не сможете его исполнить. Будьте бдительны и внимательно читайте договора.

Если вы, наконец, должны встретиться лично с адвокатом для консультации, вы не должны ожидать, что он продлится более 15 минут до получаса. Запишите всю информацию, которую вы получаете от каждого адвоката. Проверяйте свои заметки пару раз и не спешите продумать все до принятия решения. Затем назначьте встречу, чтобы обсудить вашу ситуацию позже с адвокатом, который кажется лучшим.

Как мне подготовиться к встрече с адвокатом? Перед собранием сделайте заметки о своем правовом положении, чтобы вы могли легко пересмотреть важные моменты, имея дело с адвокатом. Принесите имена, адреса и номера телефонов всех, кто подключен к вашему делу, а также все документы, связанные с вашим делом. Некоторые юристы могут попросить ознакомиться с документами до собрания. Если адвокат, которого вы видите, вы просите, отправьте все, что вы запрашиваете, как можно быстрее, чтобы у него было достаточно времени, чтобы увидеть их, прежде чем встретиться с вами.

Лизинг или финансовая аренда – это, в некотором роде, разновидность аренды. Особенностью лизинга является то, что предметом данного договора могут быть практически любые, не изменяющие при использовании своих свойств (непотребляемые), предметы (за исключением и природных объектов), приобретаемые одним лицом, по указанию другого, и затем сдаваемого последнему в аренду за плату. После выплаты установленной суммы, арендованное имущество (предмет лизинга) может переходить в собственность лица, его использующего.

Это будет зависеть от того, как вы себя чувствуете после встречи с ними. Насколько вы удовлетворены ответами на свои вопросы? Если вы спросили адвоката, как вы справлялись с подобным случаем, были ли вы довольны результатом? Основываясь на своем решении о том, как вы чувствуете, что адвокат будет заниматься вашим делом, вместо того, чтобы беспокоиться о вашем возрасте.

Среди вещей, которые вы должны задать адвокату, будет ли вы лично работать над своим делом или иметь другого члена фирмы, который все или ее часть будет обрабатывать. Имейте в виду, что большинство судебных дел не являются «безопасными». Остерегайтесь любого адвоката, который «гарантирует» результаты. Тем не менее, адвокат определит сильные и слабые стороны вашего дела, лучше того, что вы можете сделать.

Лизинг – это явление, которое недостаточно широко распространено в нашей стране, в связи с тем, что лидирующие позиции в области приобретения имущества с постепенной выплатой за него денежных средств, принадлежат . Тем не менее, лизинг имеет место быть в предпринимательской сфере, как правило, договоры лизинга заключаются относительно и оборудования. Поэтому, поговорим об основных нюансах договора лизинга, и о преимуществах заключения такого договора.

Если вы не понимаете ничего, о чем говорит адвокат, попросите объяснение в простых выражениях. Узнайте, как долго адвокат, который может принять ваше дело, ждет, какие шаги будут предприняты в подготовке и представлении вас в судебном процессе, что вы ожидаете от будущей подготовки дела и как адвокат будет взимать ваши услуги.

Вот несколько примеров вопросов, которые вы хотите задать себе, прежде чем принимать окончательное решение. Достаточно ли вы удовлетворены тем, как тесно сотрудничать с адвокатом? Считаете ли вы, что у адвоката есть опыт и способность справиться с вашим делом? Объяснение адвокатом того, к чему его дело относится, кажется ясным и логичным? Платы кажутся разумными и оправданными? Согласовано ли соглашение о вознаграждении в письменной форме и очерчено, что покрывается, а что нет?

Понятие о лизинге

Сразу хотелось бы сказать о законодательной базе лизинга – вопросы, касающиеся финансовой аренды, регулируются а так же ст.ст. 665-670 ГК РФ. Прежде всего, необходимо определиться с понятиями сторон в договоре лизинга. Сторонами сделки по лизингу являются лизингодатель – лицо, которое предоставляет имущество, и лизингополучатель – лицо, которое данное имущество использует. Так же, необходимо в качестве одной из сторон сделки упомянуть о продавце имущества (в договоре лизинга обязательно указание наименования продавца, а так же пункта о том, кто его выбирал – лизингодатель или лизингополучатель). Сразу хотелось бы отметить, что не смотря на схожесть лизинга с арендой и кредитом, его основная особенность заключается в том, что впоследствии предмет аренды может (по желанию лизингополучателя – в зависимости от вида лизинга) быть выкуплен по минимальной стоимости у лизингодателя.

Если ваши ответы на все эти вопросы «да», есть вероятность, что вы наняли этого адвоката. В противном случае вам следует продолжить поиск другого адвоката. Это будет зависеть от соглашения между вами и адвокатом. Очень важно предоставить адвокату столько подробностей, сколько вы можете о своем случае, и немедленно сообщать о любых новых событиях, даже если вы считаете, что информация вредная или неважная. Фактически, это может быть важно или полезно вашему адвокату.

Адвокат может предоставить вам повестку дня, которая указывает, что еще предстоит сделать, что будет с этим сделано, но это не всегда возможно. Как долго ваше дело будет, может частично зависеть от того, насколько заняты суды. Это особенно справедливо в случаях семейного права, судебных процессов и других гражданских дел.

Видов лизинга очень много, но если говорить обобщенно, то основная суть всех разновидностей данного договора сводится к тому, что лизингодатель приобретает сам (либо с привлечением, в качестве кредитора, банка) определенное имущество (лизингополучатель может указать, у какого конкретно продавца должно быть приобретено имущество), которое затем передается лизингодателю на условиях аренды. Лизингодатель приобретает имущество у продавца по , при этом, дата договоры лизинга должна быть более ранней, нежели дата договора купли-продажи лизингодателем имущества у продавца, поскольку договор купли-продажи имущества заключается во исполнение договора лизинга и является обязательным для договора лизинга, а, следовательно, не может оформляться раньше него. Хотелось бы отметить, что и сам договор лизинга, и договор купли-продажи должны заключаться в письменной форме.

Если у вас есть вопросы о том, как проходит ваше дело, позвоните адвокату. Просто помните, что вам будет поручено время, которое адвокат намерен обсудить с вами, в зависимости от соглашения об оплате. Как адвокат фиксирует сборы, которые он будет взимать со мной?

Адвокаты рассматривают несколько факторов при установлении своих сборов. Например, некоторые юристы, которые имеют высокую репутацию в определенной области права, могут взимать плату больше, чем те, кто этого не делает. Вы не возражаете платить более высокую плату, если опыт и умение юриста будут давать лучшие и быстрые результаты.

За пользование имуществом, лизингополучатель платит определенную сумму, складывающуюся из стоимости оборудования и процентов за владение и пользование им (иногда, если лизингополучатель производит какую-либо продукцию, оплата может производиться данной продукцией, плюс определенной денежной суммой). По истечении указанного в договоре срока, лизингополучатель может выкупить по минимальной цене (с учетом амортизации) данное имущество, если иное не предусмотрено договором лизинга. Необходимо заметить, что переход имущества в собственность лизингополучателя оформляться отдельно договором купли-продажи между лизингодателем и лизингополучателем.

Юристы также принимают в качестве фактора осложнение вашего дела и количество времени, которое потребуется. Хотя сам процесс может потребовать только полдня, судебные расследования, обнаружение и опрос свидетелей, а также подготовка документов и аргументы для судебного разбирательства могут занимать дни, недели или даже дольше. Иногда случаются неожиданные события, которые могут осложнить ваш случай и привести к увеличению платы.

Используют ли все адвокаты одни и те же соглашения о пошлинах? Между вами и адвокатом существует несколько типов соглашений, и большинство соглашений должно быть в письменной форме. Когда вы заключаете договор с вашим адвокатом, не забывайте. Все соглашения об условных вознаграждениях должны быть в письменной форме. Помимо прочего, они должны установить, будете ли вы платить адвокату за связанные с этим вопросы, возникающие в результате вашего дела, которые не были покрыты письменным соглашением о выплате.

От определения того, что же собой представляет лизинг, можно перейти к рассмотрению отдельных нюансов данного договора.

Предмет лизинга: что будет, если не платить вовремя

Лизингодатель вправе изъять предмет лизинга за просрочку платежей, даже если большая часть выкупной цены уплачена.

Изъятие предмета лизинга в соответствии с условиями договора не является недобросовестным поведением лизингодателя, даже если лизингополучатель выплатил большую часть выкупной цены имущества.

Договор лизинга

Общество (лизингодатель) и компания (лизингополучатель) заключили договор лизинга транспортного средства с правом его последующей передачи в собственность.

Согласно договору лизингодатель вправе в одностороннем порядке расторгнуть договор и потребовать возврата предмета лизинга, если контрагент более двух раз подряд допустит просрочку оплаты лизинговых платежей. Компания допустила такую просрочку, и лизингодатель направил ей письмо с требованием вернуть машину.

Лизингополучатель не ответил на данное письмо, но продолжал гасить долг. Лизингодатель обратился в суд с требованием о взыскании задолженности и изъятии предмета лизинга у лизингополучателя.

Изъятие предмета лизинга

Суд первой инстанции отказал обществу в удовлетворении требований. Суд применил по аналогии п. 2 ст.

489 ГК РФ, согласно которому продавец не вправе отказаться от исполнения договора и потребовать возврата проданного товара, когда сумма уплаченных покупателем платежей превышает половину цены товара. На дату рассмотрения спора ответчик выплатил 87% от всей суммы договора.

Таким образом, имущественный интерес лизингодателя почти полностью удовлетворен. В связи с этим изъятие имущества у лизингополучателя нельзя расценивать как добросовестное поведение.

Задолженность по договору лизинга

Апелляция согласилась с выводами первой инстанции. Кроме того, суд указал, что на дату рассмотрения иска отношения сторон по договору лизинга длились почти 3 года; по объему платежей договор исполнен на 91%; на дату принятия решения задолженность по договору лизинга отсутствует. Следовательно, после направления истцом в адрес ответчика уведомления о расторжении договора сумма задолженности погашена ответчиком в полном объеме.

Право лизингодателя изъять предмет лизинга

Однако суд округа не согласился с выводами нижестоящих судов. Суд исходил из того, что право лизингодателя на распоряжение предметом лизинга включает право изъять предмет лизинга из владения и пользования у лизингополучателя в предусмотренных договором случаях. Согласно договору лизингодатель имел право изъять предмет лизинга в случае просрочки оплаты двух платежей подряд.

Читайте также  Лизинг для ип с нулевым балансом

При этом договор считается расторгнутым с даты направления соответствующего уведомления лизингополучателю. Следовательно, направив компании уведомление об одностороннем отказе от исполнения договора и о возврате предмета лизинга, лизингодатель тем самым реализовал свое право на односторонний внесудебный отказ от договора.

Реализацию предусмотренного договором права нельзя расценить как недобросовестное поведение.

Также суд указал, что к отношениям по выкупу предмета лизинга нельзя применять нормы, регламентирующие куплю-продажу товара в кредит с условием о рассрочке платежа. В связи с этим при соблюдении лизингодателем установленного договором порядка его одностороннего расторжения он имеет право на изъятие предмета лизинга. Для выяснения того, был ли соблюден данный порядок, суд округа направил дело на новое рассмотрение.

Из постановления суда:

«… с учетом предмета и основания заявленного требования судам надлежало проверить соблюдение истцом предусмотренного договором порядка для его одностороннего расторжения, а именно наличие предусмотренного п. 5.2.5 Общих условий договора лизинга основания для расторжения договора на момент направления соответствующего уведомления лизингодателем, и установить наличие либо отсутствие факта неуплаты ответчиком двух и (или) более лизинговых платежей.

Учитывая изложенное, судебные акты подлежат отмене, а дело направлению на новое рассмотрению в суд первой инстанции.

При новом рассмотрении дела, суду следует дать оценку всем предоставленным в материалы дела доказательствам и доводам лиц, участвующих в деле, в том числе установить соблюдение истцом предусмотренного п. 5.2.

5 Общих условий договора лизинга порядка для одностороннего расторжения договара, в частности, а также дать оценку действиям ответчика на предмет своевременного и надлежащего исполнения договорных обязательств, установить все обстоятельства, входящие в предмет доказывания по делу, после чего правильно применив нормы материального права с соблюдением норм процессуального права, принять законный и обоснованный судебный акт» (постановление АС Московского округа от 18.05.2016 по делу № А40-215377/2014).

По материалам рубрики «Обзор арбитражных споров», № 7, 2016 г.

Источник: https://www.arbitr-praktika.ru/article/2049-qqe-16-m9-15-09-2016-predmet-lizinga-chto-budet-esli-ne-platit-vovremya