За сколько лет можно получить налоговый вычет за квартиру

Из статьи вы узнаете, с какого момента отсчитывается период возврата налога при покупке квартиры и за сколько лет сразу разрешается сдавать декларации.

Содержание

Можно ли получить имущественный вычет за предыдущие годы

В отличие от, например, социальных вычетов в случае с имущественным законодатель не ограничивает срок его получения тем периодом, в котором были перечислены деньги за жилье. Как следует из пп.6 п.3 ст.220 НК, право на вычет возникает в год:

  • подписания передаточного акта на жилье, приобретенное до ввода в эксплуатацию;
  • регистрации права собственности на готовую недвижимость.

Важно! Имущественный налоговый вычет можно получить за период, когда возникло право на него и за последующие. За предшествующие годы вернуть налог нельзя. Исключение сделано только для пенсионеров.

Пример 1

Елена купила квартиру-долевку в 2016 г., а передаточный акт подписала в 2018 г. Значит, право обращаться за вычетом возникло после оформления акта. В 2019 г. девушка заполнила декларацию по доходам за 2018 г. Если возвращенного НДФЛ не хватит для закрытия вычета, Елена продолжит его получать в 2019 г., 2020 г. и т.д. Однако вернуть налог за 2016 г. или 2017 г. не получится, т.к. в эти периоды права на вычет у Елены еще не было.

При наличии права на вычет за покупку квартиры возврат подоходного налога можно сделать за период, ограниченный 3 годами. Это следует из п.7 ст. 78 НК.

Пример 2

Леонид стал собственником дома в 2014 г. Купил недвижимость он за 1 950 400 руб. Работая мастером в заводском цехе, Леонид ежегодно платит со своей зарплаты НДФЛ 70 200 руб. В 2018 г. он решил вернуть налог за покупку дома. Так как имущественный вычет применяется за последние 3 года, Леонид подал декларации за период 2015-2017 гг. По ним он вернул 210 600 руб. (70 200 × 3) из положенной суммы вычета 253 552 руб. (13% от расходов на дом). Остаток 42 952 руб. Леонид получит в 2019 г.

Как получить имущественный вычет за предыдущие годы

В п.7 и п.8 ст.220 НК сказано, что пересчет НДФЛ разрешено проводить как в налоговой, так и прямо по месту работы. Однако работодатель вправе менять налоговую базу только в пределах текущего периода. За прошлые годы имущественный вычет предоставит только ФНС.

Общие правила:

  1. Идти в налоговую можно только после того, как закончился год, по доходам которого вы хотите отчитаться.
  2. Как уже упоминалось, одновременно разрешается подать декларации только за 3 последних периода.
  3. Для возврата налога вы вправе подать декларацию в течение года без ограничения.

Обратиться за вычетом позволено даже спустя годы после оформления права собственности. Правило распространяется и на уплату процентов по жилищному кредиту.

Пример 3

Наталья купила в ипотеку просторную 3-комнатную квартиру в 2013 г. В 2016 г. уже все погасила. В 2018 г. Наталья решила воспользоваться вычетом и получила за покупку квартиры возврат налога за три года (2015-2017 гг.). В 2019 г. она снова подала декларацию и начала получать вычет на проценты по предыдущим годам, начиная с самого первого месяца ипотеки.

Итоги

  1. Даже если вы приобрели жилье давно и еще не использовали свое право на вычет, сделать это позволяется в любой момент.
  2. НДФЛ для возврата посчитают за 3 года, предшествующие тому, в котором подается декларация.
  3. Получить имущественный вычет за несколько лет можно, если обратиться в ФНС.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Условия получения

Возвращать часть денег имеют право граждане и резиденты РФ. При этом многое определяется исходя из вида возврата средств.

Например, социальные выплаты положены:

  • льготникам в связи с плохим здоровье, но только федерального уровня;
  • имеющим детей.

Суммы определяются исходя из принадлежности к категории. Следует учитывать, что если зарплата за 1 период выше 289 000, то вычет прекращается.

Имущественные вычеты подразделяются еще на 2 типа. Условия получения схожи, разница только в лимитах.

Обязательные требования к получателем:

  • проживание в РФ не менее 183 дней за 1 год;
  • получение заработной платы, облагаемой НДФЛ.

Получать выплаты также могут пенсионеры и дети до 18 лет.

Законодательство

Что такое налоговый вычет и сколько раз можно воспользоваться им, зависит от конкретного вида. Главным регулирующим нормативно-правовым актом является НК РФ.

Подробности о видах вычетов и правилах их получения закреплены в ст. 219 НК РФ. Она определяет все нюансы.

Согласно ст. 78 НК РФ, определяется порядок алгоритм возврата. В п. 7 ст.78 НК РФ указан срок для подачи документов.

В соответствии с ФЗ-85 определяются пошаговые действия. Касаемо налоговых агентов и порядок взаимодействия с ними также прописывается в этом законе.

Сколько раз можно получить налоговый вычет?

Сколько раз можно подать документы на возврат средств, зависит от вида вычета. Для социальных и стандартных установлена планка – по 1 разу в год.

А вот имущественный вычет можно получить всего с 2 000 000 рублей. При том, если квартира будет стоить 8 000 000, то возврат все равно будет с 2 000 000. Если объект куплен за 1 000 000, то в будущем, при покупке недвижимости можно получить еще вычет.

За квартиру

Если жилье куплено до 1 января 2014 года, то право на вычет предоставляется всего 1 раз в жизни. Данное правило закреплено в ст. 220 пп. 2 п. 1 НК РФ.

При этом можно подать ходатайство на получение нескольких вычетов, только сумма не должна быть выше 260 000 рублей.

При покупке после 2014 года можно рассчитывать на несколько вычетов. Но имеет значение то, как была приобретена недвижимость.

По ипотеке

Если квартира была куплена с привлечением средств банка, то сумма возврата по процентам не должна превышать 3 000 000 рублей.

Следует отметить, что для каждого конкретного случая сумма возврата будет определяться, исходя из индивидуального расчета. Тут многое зависит от уплаченных налогов с заработной платы.

как получить налоговый вычет за квартируЧитайте, как получить налоговый вычет за квартиру

Какие необходимы документы для получения налогового вычета? Смотрите тут.

За обучение

Вернуть часть НДФЛ при оплате обучения можно, предоставив пакет документов в ФНС либо работодателю. Обязательно наличие договора и чека на оплату услуг. Налоговая будет проводить проверку обоснования вычета.

Получить часть средств за учебу возможно при соблюдении следующих условий:

  • оплата осуществлялась за свой образовательный процесс либо за ребенка до 24 лет, при очном обучении;
  • средства вносились за подопечного в возрасте до 24 лет;
  • оплата вносилась за сестру/брата.

Необходимо сохранять все чеки и квитанции.

За лечение

Возврат части налога возможен в следующих случаях:

  • оплата своего лечения;
  • оплата за лечение родственника;
  • за стоимость лекарств;
  • за часть страховых взносов.

Чтобы не допустить ошибок и не пропустить именно свой налог, необходимо ознакомиться с перечнем, установленным Правительством РФ.

Размер

Размер возврата определяется в зависимости от того, какая сумма была затрачена на покупку товара или оплату услуги. Если гражданин осуществляет покупку товара на сумму в полмиллиона в 2019 году, то будет учтен налог в 13%. В таком случае размер возврата составит 65 000.

Что касается имущественного вычета, если этот же гражданин приобретет недвижимость за 3 000 000. То вычет будет равен 1 500 000. Потому возврат будет 195 000.

Как получить?

Чтобы получить возврат части средств, необходимо подать документы в налоговую или работодателю. Обязательно потребуется обоснование – чеки и квитанции. Без этого вычет никто не оформит.

Если вы все верно сделаете, то получите часть затраченных средств обратно. Особое внимание необходимо уделить документации и правильности заполнения декларации.

Необходимые документы

Для оформления вычетов потребуются:

  • декларация 3-НДФЛ, если не получается заполнить самостоятельно, можно обратиться к сотруднику ФНС;
  • удостоверение личности;
  • справка по форме 2-НДФЛ;
  • чеки, квитанции, товарные накладные – все, что может подтвердить факт затрат;
  • договора и соглашения (на обучение, по ипотеке и т.д.);
  • выписки на лекарства, рецепты;
  • документы об особом социальном/медицинском статусе.

В зависимости от вида вычета нужен тот или иной документ.

Образец справки о доходах 2-НДФЛ здесь.

Заявление

Заявление необходимо подавать в ФНС. В нем необходимо указать:

  • кому адресовано;
  • от кого;
  • предмет заявления (налоговый вычет);
  • список прилагаемых документов;
  • число;
  • подпись.

Документ следует писать в 2-х экземплярах. На вашем должна стоять печать с указанием даты обращения и подпись сотрудника, который принял заявление.

Образец заявления на получение налогового вычета здесь.

Причины отказа

Не всем и всегда налоговая одобряет заявление на вычет. Откажут частично возместить расходы, если вы соответствуете одной из категорий:

  • купившие объект недвижимости у родни;
  • купившие жилье за счет государственной субсидии или премии от начальства;
  • налогоплательщики по иным схемам;
  • студенты;
  • пенсионеры, оставившие работу более 3-х лет назад;
  • сироты до 24 лет;
  • не имеющие официальную работу;
  • не налогоплательщики.

Также могут отказать если вы неправильно заполнили документы, не предоставили доказательства трат, нарушили сроки обращения.

налоговый вычет за обучение ребенкаУзнайте об оформлении налогового вычета за обучение ребенка

Когда можно получить налоговый вычет по ипотеке? Информация здесь.

Как получить налоговый вычет за лечение? Подробности в этой статье.

Сроки предоставления

Если вы купили квартиру в 2019 году, то подать документы на возврат части средств можно до 2021 года. Касаемо остальных видов вычетов все определяется в зависимости от случая.

Налоговой отводится 3 месяца на рассмотрение заявления. За это время ФНМ будет проверять – кому принадлежало купленное имущество, как было приобретено. Если это иные виды возврата, то будет проверена подлинность платежных документов, выписок от врачей, социальных служб и так далее. Также будет проверена информация об уплате налогов. Далее, при положительном результате, в течение 1 месяца будут перечислены средства.

На видео о возврате налога

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат

  2. Позвоните на горячую линию:

    • Москва и Область — +7 (499) 703-16-92

    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 309-85-28

    • Регионы — 8 (800) 333-88-93

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Налоговый вычет при покупке квартиры

Налоговый вычет при покупке квартиры предоставляет возможность возместить часть потраченных денег на приобретение квартиры, не превышающем сумму налога НДФЛ (13%) удерживаемых работодателем. Максимальная сумма, возмещаемой налоговыми органами, 260 000 руб. Сама процедура оформления налогового вычета при покупке квартиры достаточно подробно регламентирована и не вызывает у специалиста затруднений.

Наши специалисты помогут быстро оформить налоговый вычет при покупке квартиры. Если предоставленная документация соответствует установленным ИФНС требованиям, вы гарантировано получите выплату.

Почему оформление налогового вычета при покупке квартиры нужно доверить специалистам

Мы знаем актуальные нормы, тщательно готовим официальные документы и сами ездим в ИФНС. Те, кто пытаются получить возврат налога с покупки квартиры без посторонней помощи, неправильно понимают механизм работы вычета, допускают много ошибок, поэтому не могут быстро вернуть долю вложенного капитала.

Доверьте возврат налога при покупке квартиры нашим специалистам. Сэкономьте время и силы.

Налоговый вычет при покупке квартиры 2018 без изменений

Налоговый вычет при покупке квартиры 2018 проходит без изменений: сейчас действуют положения, которые были приняты еще в 2014-м. В налоговом кодексе РФ 2017 последней редакции нововведения связаны только с продажей имущества без уплаты налогов. Теперь оно должно принадлежать владельцу целых 5 лет, а не 3 года.

Но даже если налоговый вычет при покупке квартиры 2018 не имеет изменений, остается важный нюанс. Средства перечислят только за собственность, купленную до 1 января текущего года. Налоговый вычет при покупке квартиры в 2018-м можно получить с 2019-го.

Средства перечислят только за собственность, купленную до 1 января текущего года. Налоговый вычет при покупке квартиры в 2018-м можно получить с 2019-го.

Подача бумаг на налоговый вычет за квартиру до 30 апреля затрагивает тех, кому нужно отдельно задекларировать другие доходы. Например, если вы продали жилье, транспортное средство, или вам предстоит подача декларации ЕНВД за 1-й квартал 2018-го.

Остальным можно заниматься оформлением налогового вычета на квартиру когда угодно. Наши специалисты тщательно анализируют ситуацию каждого клиента, предлагают правильную последовательность действий.

Когда и как предоставляется налоговый вычет за квартиру

Что сделать, чтобы получить возврат средств:

  • заявитель в течении предшествующих лет платит НДФЛ. Государство возвращает сумму, которая была уплачена в виде налога НДФЛ. Помните, что вычет – это не льгота. Если у вас нет официального трудоустройства, добиться его невозможно;
  • недвижимость куплена на личные средства или в кредит. Материнский капитал, деньги компании, государства, третьих лиц не дают права на компенсацию;
  • до этого не было возврата средств на общую сумму 260 тыс. руб. от стоимости и 390 тыс. руб. от ипотечных процентов. Раньше вычет начисляли за один объект. Сейчас – до тех пор, пока стоимость недвижимости, за покупку которой нужно получить компенсацию, не превысит оговоренные законом лимиты.

Обдумывая, как получить налоговый вычет при покупке квартиры, можно выбрать один из двух вариантов:

Единой суммой

По истечении отчетного периода заявитель подает документы в налоговую после их рассмотрения, вписывая счет, на который перечисляются средства за 12 месяцев. Так можно получить всю сумму сразу, но немного позже.

Через работодателя

Заявитель получает соответствующие бумаги в налоговой, после чего передает их по месту работы, освобождаясь от уплаты налогов на сумму вычета. Можно получать зарплату без налоговых отчислений (то есть она будет больше).

Средства возмещаются в объеме уплаченных за год налогов, но не более 260 тыс. руб. Какие из этого можно сделать выводы:

  • стоимость недвижимости не имеет значения, если она больше 2 млн. руб. Размер выплат не изменится;
  • вернуть больше, чем заплачено налогов, не удастся. Если есть остаток, его можно перенести на налоговый вычет при покупке квартиры на следующий год.

ВАЖНО!!! Материнский капитал не облагается налогом, поэтому вычет с этой суммы  — НЕ ПОЛОЖЕН ! Обязательно предупредите наших сотрудников о том, что была оплата части недвижимости мат.капиталом, во избежание судебных тяжб с налоговой службой о сверх выплаченных денежных средствах.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

Осуществить возврат налога при покупке квартиры можно двумя способами:

Самостоятельно;

При помощи специалистов.

В первом случае перед тем как получить налоговый вычет при покупке квартиры, нужно собрать пакет документов. Потребуются оригиналы:

2-НДФЛ Выдается бухгалтерией по месту трудоустройства
3-НДФЛ Заполняется заявителем
Справка из кредитного учреждения (как правило Банк) об уплате ипотечных процентов Только по ним можно получить дополнительный вычет на сумму до 13 % от 3 млн руб.
Заявление Указывается лицевой счет, на который должны быть перечислены средства, если выбрана выплата единой суммой. Раньше этот документ подавали только после камеральной проверки. Сейчас это можно сделать с остальными документами.

В зависимости от особенностей ситуации заявителя потребуются копии следующих бумаг:

  1. ИНН
  2. Паспорт
  3. Документ на приобретаемую жилплощадь. Это может быть акт приема-передачи, договор купли-продажи, свидетельство регистрации прав собстве- нности. Для строящегося жилья потребуются чеки и квитанции, ДДУ, подтверждение затрат на последующую отделку (если в договоре указано, что она частичная или отсутствует).
  4. Ипотечные документы и график погашения с подтверждением взносов.
  5. Свидетельство о браке и заявление о распределении получения налогового вычета при покупке квартиры между супругами (для семейной собстве- нности).
  6. Документы на ребенка. Свидетельство о рождении и подтверждение того, что у него есть право собственности.
  7. Пенсионное удостоверение. Пенсионеры могут получить выплату по налогам не за один год, а за четыре.

Оригиналы этих документов на налоговый вычет при покупке квартиры тоже лучше взять с собой, так как их может потребовать инспектор.

Далее заявитель ждет камеральную проверку 3 месяца, и еще 1 месяц – перевода средств. Малейшие ошибки в документах и отсутствие каких-либо бумаг всегда становятся причинами отказа.

Консультация специалиста

Как мы оформляем налоговый вычет при покупке квартиры:

предоставляем исчерпывающие, а главное понятные юридические консультации;

анализируем документы и ситуацию;

оказываем помощь при выборе оптимального способа возврата;

помогаем заполнить 3-НДФЛ без ошибок, способных стать причиной отказа;

занимаемся подготовкой заявлений, включая распределение средств вычета между супругами;

рассчитываем размер возмещения;

подготавливаем пакет бумаг;

подаем документы по доверенности;

контролируем принятие положительного решения;

контролируем своевременность поступления средств. При нарушении сроков со стороны ФНС занимаемся урегулированием данного вопроса.

Мы поможем вам быстро вернуть средства. Стоимость наших услуг несоизмерима с тем, сколько вы сэкономите времени, нервов и сил.

При каких условиях можно осуществить процедуру возврата налога на доход физических лиц при покупке жилья?

Налоговый вычет можно использовать при следующих условиях:– приобретение и строительство жилья (квартира, частный дом, комната, их доли);– приобретение земельного участка с расположенным на нем жилым домом или для строительства жилого дома;– расходы по уплате процентов по целевым кредитам (ипотечным кредитам) на строительство или приобретение жилья;– расходы, связанные с отделкой/ремонтом жилья (если оно было приобретено у застройщика без отделки).Есть несколько условий, при которых налоговый вычет получить нельзя:– при покупке квартиры/дома у взаимозависимых лиц (супруга, детей, родителей, братьев/сестер, работодателя и т.п.);– если жилье было приобретено за счет средств работодателя, средств материнского капитала или бюджетных средств;– если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета.

Важный материал: как получить налоговый вычет по процентам по ипотеке

Возврат налогов – какой размер налогового вычета можно получить?

Сумма, которую вы можете вернуть в качестве налогового вычета зависит от двух параметров. Первое – та сумма, которая была потрачена на улучшение жилищных условий. Второе – объем денежных средств, выплаченных вами в качестве налога на доход физических лиц государству.

Есть еще несколько важных нюансов, которые стоит учитывать при осуществлении процедуры возврата налога при покупке жилья:

1. В общей сложности возврат осуществляется не более 13% от стоимости квартиры, дома или земельного участка, но максимальная стоимость имущества для вычета не должна превышать 2 000 000 рублей (1 000 000 для жилья, купленного до 2008 года). Если сумма сделки была более 2 000 000 рублей, то это вовсе не значит, что вы не сможете получить налоговый вычет. Это значит, что сумма возврата налога будет не более 260 000 рублей.

2. Возврат налога за год составляет не более той суммы, которую за этот год вы перечислили в качестве налогов. По общему правилу НДФЛ составляет 13% от суммы заработка официально трудоустроенного лица. Т.е. если вы за год заплатили более 260 000 рублей НДФЛ, то возврат налогов можно сделать на полную сумму. Если меньше, то остаток переходит на следующий год. Возвращать налог можно несколько лет до тех пор, пока вы не вернете всю сумму полностью.

3. При приобретении жилья в ипотеку вы можете осуществить налоговый вычет по ипотечным процентам на сумму до 3 000 000 рублей (с 2014 года), т.е. сумма возврата налога по ипотечным процентам в данном случае вырастает до 390 000 рублей. При покупке дорого жилья сумма возврата по ипотечным процентам может превышать сумму возврата налогов от покупки самого жилья.

Важно знать: как получить льготную ипотеку под 6%

Сколько раз можно возвращать налог от покупки квартиры, дома или земельного участка

Текущее законодательство ограничивает возврат налога лишь одним параметром: общая сумма возврата за всю жизнь должна быть не более 260 000 рублей за покупку жилья. Но самое важное, как всегда – это детали:Квартиры, дома и земельные участки, приобретенные до 1 января 2014 года: налоговый вычет используется один раз, вне зависимости от стоимости покупки.Квартиры, дома и земельные участки, приобретенные после 1 января 2014 года: по общему текущему правилу – сколько угодно раз, но общей суммой не более 260 000 рублей.

Как получить возврат налога в виде налогового вычета? Какие нужны документы для получения налогового вычета?

На данный момент порядок получения налогового вычета в конце года выглядит следующим образом:

1. Заполняется налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (образец есть на сайте налоговой)

2. Получаем справку из бухгалтерии по месту работы о суммах, начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ

3. Подготавливаем копии документов:

– при строительстве или приобретении жилого дома – свидетельство о государственной регистрации права на жилой дом;

– при приобретении квартиры или комнаты – договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты (доли/долей в ней) или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или комнату (долю/доли в ней);

– при приобретении земельного участка для строительства или под готовое жилье (доли/долей в нём) – свидетельство о государственной регистрации права собственности на земельный участок или долю/доли в нём и свидетельство о государственной регистрации права собственности на жилой дом или долю/доли в нём;

– при погашении процентов по целевым займам (кредитам) – целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заёмными средствами.

4. Подготавливаем копии платежных документов:

– подтверждающих расходы налогоплательщика при приобретении имущества (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);

– свидетельствующих об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (при отсутствии или «выгорании» информации в кассовых чеках такими документами могут служить выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит об уплаченных процентах за пользование кредитом).

5. Предоставляем в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями всех документов.

По времени данная процедура занимает обычно от 2 до 4 месяцев, причем большую часть времени документы будут находиться на проверке в налоговых органах.

Вопросы возврата налога при покупке квартиры, дома или земельного участка бывают настолько индивидуальными, что общая информация может дать только поверхностное представление о ситуации. Если вы хотите получить конкретную консультацию по ситуации, то напишите нам в чат, вам помогут профессиональные юристы.

Положен вычет

Физические лица, ставшие собственниками недвижимого имущества, имеют право на получение налогового вычета при покупке квартиры. За сколько лет можно получить деньги?

Далеко не любая покупка дает право на оформление имущественного налогового вычета. Получить вычет можно, если купить в собственность следующие объекты:

  • жилой дом;
  • квартиру;
  • комнату;
  • земельный участок под домом;
  • земельный участок для жилищного строительства;
  • доли во всех перечисленных объектах.

При этом покупатель недвижимости должен быть налоговым резидентом России и иметь доходы, облагаемые по ставке 13 процентов (кроме, доходов от участия в обществах).

Только три года

Итак, человеку положен налоговый вычет при покупке квартиры. За сколько лет можно вернуть НДФЛ? Никакого предельного срока для оформления имущественного вычета нет. Однако это не означает, что можно получить назад налог, переплаченный 10 лет назад. Вернуть НДФЛ можно только за три последних года.

Иными словами, с даты покупки жилья может пройти сколько угодно времени. Например, 5, 6, 7 лет и т.д. Большой срок не является причиной для отказа в вычете. При этом вернуть деньги можно исключительно за последние три года.

Для наглядности приведем пример. Человек планирует оформить в 2019 налоговый вычет при покупке квартиры. За сколько лет можно вернуть НДФЛ, если квартира куплена в 2014 году? Налоговики отдадут налог за 2018, 2017, 2016 годы, если заявить права на льготу в 2019. Такие выводы следуют из анализа пункта 7 статьи 78 и пунктов 3, 4 статьи 210 НК РФ. Правомерность данного подхода подтверждена чиновниками Минфина и ФНС (письмо Минфина от 23.11.2012 № 03-04-05/7-1340, ФНС от 23.06.2010 № ШС-20-3/885).

Добавим, что за каждый год, в котором переплачен налог, нужно подать отдельную декларацию, приложив к ней документы, подтверждающие право на вычет. Общий документ представить не получится.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Заключение

Государство поощряет граждан, не скрывающих свои доходы и тех, кто добросовестно уплачивает НДФЛ, путем предоставления налоговый вычет при покупке квартиры.

При совершении сделки купли-продажи налог в размере 13% придется заплатить только продавцу квартиры. Здесь продавец может воспользоваться налоговым вычетом, а именно не платить налог с 1 млн. рублей.

Однако, уплаты налога можно избежать. Для этого нужно владеть недвижимостью боле пяти лет, если квартира приобретена по договору купли-продажи и более трех лет, если она получена по безвозмездным сделкам.

Покупка квартиры является очень дорогим мероприятием, но необходимым для человека. И даже возврат 13% от 2 млн. рублей будет значительной суммой. Эти денежные средства можно потратить на ремонт в новом жилье.

Вопрос

Имущественный вычет на двоих собственников

В 2016 году мы с мужем купили квартиру на собственные деньги. Квартира оформлена в долевую собственность по ½ каждому. Имеем ли мы право на имущественный вычет (я и муж)?

Ответ

Сумма налогового вычета зависит от того, как между собственниками делится квартира и как это оформлено документально. Если собственность совместная, то вычет полагается один на всех, а если оформлена долевая собственность, то вычет полагается всем собственникам. Таким образом, правом на вычет могут воспользоваться оба супруга, если ранее они его не использовали.

Немного предыстории о налоговом вычете

Итак, налоговый вычет – это возможность вернуть часть денег от имущественной сделки, которой можно воспользоваться только 1 раз в жизни. Предложение заманчивое, однако имеет свои жесткие рамки и ограничения.

Например, воспользоваться такой уникальной и единоразовой возможностью могут только налогоплательщики, которые ежемесячно пополняют государственный бюджет з средств своего ежемесячного дохода.

Студент может купить квартиру, частное домовладение, комнату в коммунальной квартире или долю в отеческом жилье. Приобретаемый метраж не имеет никакого значения, главное – соответствие целевого назначения приобретаемого жилого помещения.

Так что можно рассчитывать на свои финансы и не спешить с взятием кредита, ипотеки. Если денег не хватает на желаемое жилье, не стоит беспокоиться – налоговый вычет распространяется и на ипотечную недвижимость.

Согласно действующему на территории РФ законодательству, а вернее ст. 220 НК, размер налогового вычета составляет 13% от суммы, потраченной на приобретение студентом жилья. Однако здесь имеется веское ограничение: максимальная сумма, которая подлежит налоговому вычету, не должна превышать 2 000 000 рублей.

Эта цифра тоже прописана в соответствующей статье НК. Вернее, квартира может стоить дороже, но ее полная стоимость не входит в предоставляемую государством льготу.

Вот наглядный пример: квартира стоит 5 000 000 рублей. Получить льготу можно лишь на 2 000 000 рублей, то есть выплатят (вернут) покупателю 260 000 рублей, не больше. Если квартира стоит 1 500 000 рублей, можно рассчитывать на возврат денежных средств в сумме 195 000 рублей.

Это ощутимая финансовая поддержка, которая поможет начать ремонт или же покрыть часть долгов, если таковы у нового владельца жилья имеются. В последнем случае стоит уточнить, что 260 000 – 195 000 = 65 000 рублей.

Что это значит? Это говорит о том, что покупатель не до конца выбрал предоставленную ему льготу. Поэтому в будущем при покупке второго жилья указанная сумма при оформлении всех документов ему будет выплачена.

Если говорить об ипотечных средствах, которыми оперирует покупатель квартиры, в данном случае положенная по закону РФ сумма налогового вычета несколько увеличивается. Максимальное значение – 390 000 рублей, не более.

Такой закон работает, если человек, на которого оформлена ипотека, официально трудоустроен и является честным и добропорядочным налогоплательщиком. Деньги выплачиваются не сразу, а после подготовки требуемого пакета документов и его направления в налоговую службу.

Советуем почитать: Как студенту снять квартиру?

На сегодняшний день многие граждане РФ знают о таком законе, поэтому перед покупкой собственного жилья стремятся официально устроиться на работу и даже готовы честно платить налоги. Однако это далеко не все требования к претендентам на налоговый вычет.

В любом случае, рассчитывать на получение льготы могут работающие студенты, работающее пенсионеры и официально трудоустроенные граждане не пенсионного возраста, несовершеннолетние дети при приобретении доли в новой квартире.

Если человек попал в категорию льготников, должен обязательно воспользоваться такой перспективной возможностью.

Студенты и налоговый вычет

Если студент официально трудоустроен и покупает собственное жилье, после завершения сделки у нотариуса купли-продажи может оформить документы и направить их в налоговую для скорейшего получения налогового вычета.

Официальное трудоустройство – это основное требование, без которого денег все равно не получить от государства.

Если студент, обучаясь в университете, работает, но официально не трудоустроен, а деньги получает «в конверте», его нельзя назвать примерным налогоплательщиком.

Мало того, он не может рассчитывать на налоговый вычет даже после приобретения собственного жилья.

Так что сезонная работа, временная подработка и даже трудовая деятельность на полный рабочий день при отсутствии документов о трудоустройстве не считается веским аргументом для предоставления счастливому новоселу налогового вычета.

Если речь идет о выпускнике школы, который поступил на очное отделение выбранной специальности университета или колледжа, но при этом еще не нашел себе официальную работу или даже не планирует трудиться, то при покупке собственной квартиры рассчитывать на выплату налогового вычета ему не приходится.

Так что с таким масштабным приобретением лучше не спешить, тем более если потенциальный покупатель рассчитывает на льготу и ощутимую финансовую помощь от государства.

Если квартиру в собственность приобрел неработающий студент, поскольку не знал о существовании налогового вычета, не все так безнадежно, как может показаться на первый взгляд. Льготу от государства еще можно получить.

Вот как нужно действовать: недвижимая покупка была совершена в 2014 году, когда студент, не работал, а лишь получал высшее образование. Выплаты ему в этом случае от налоговой службы не полагаются.

Однако он может трудоустроиться официально, честно оплачивать 13% подходного налога, и тогда уже в 2015 году подать все необходимые документы для получения налогового вычета. Хоть и с опозданием, но получить деньги на руки еще реально.

Это лишний раз доказывает, что государство честно перед налогоплательщиками, и налоговый вычет – явное тому подтверждение.

Так что перед покупкой недвижимости рекомендуется всерьез задуматься об официальном трудоустройстве. Это выгодно со всех сторон, к тому же, таким способом можно сделать весомый шаг во взрослую и самостоятельную жизнь.

Необходимые документы и правила получения налогового вычета

Итак, при возникновении такого вопроса решать его требуется в налоговой службе по месту временной или постоянной регистрации. для начала можно позвонить инспектору по контактному телефону, получить бесплатную консультацию относительно требуемых документов.

Если в ответе отказали, можно лично посетить налоговую службу, где на информационном стенде получить необходимые для себя сведения.

Вот какие документы необходимы для получения от государства налогового вычета в количестве 13% от стоимости жилья, но от суммы не боле чем 2 000 000 рублей:

• заполнение декларации 3-НДФЛ за период приобретения недвижимости;

• письменное заявление о получении налогового вычета;

• документы права собственности на недвижимость (оригиналы и копии);

• внутренний паспорт (оригинал и копия);

• справка ответственного налогоплательщика 2-НДФЛ.

После сбора необходимых документов требуется обратиться в налоговую службу, при этом предоставить банковские реквизиты, куда будет перенаправлены денежные средства в размере 13% от покупки жилья, но не более 260 000 рублей.

Советуем почитать: Как найти работу после окончания ВУЗа?

Если возникли какие-либо вопросы, адресовать их рекомендуется компетентному юристу.

Так что поход на платную консультацию при определенных жизненных обстоятельствах явно не будет лишним, например, при распределении средств на приобретение доли квартиры.

Полезная информация для студента

Если родители собираются купить своему взрослому чаду квартиру, рекомендуется предварительно его официально трудоустроить и подождать год.

Все равно квартира будет оформляться на него, а тут еще можно и налоговый вычет получить, несколько сэкономить на столь солидном приобретении.

Если студент официально трудоустроен, то получить налоговый вычет за квартиру может двумя способами – на основной работе и через налоговую службу.

В первом случае у работника не будет удерживаться подоходный налог в сумме 13% из ежемесячной заработной платы на протяжении определенного периода времени.

Во втором – солидную сумму можно получить единоразово, что больше выгодно для покупателя квартиры.

Официально трудоустроенный студент может смело рассчитывать не только на налоговый вычет по приобретаемой квартире, но и на ремонт.

Однако в данном вопросе имеются свои тонкости, например, в договоре купли-продажи новостроек должно быть указано, что приобретаемое жилье продается без внутренний отделки.

Для вторичного рынка недвижимости в соответствующем документе необходимо отразить необходимость проведения ремонтных работ. Сумма, которую можно получить на руки, тоже соответствует 13% от потраченных денежных средств.

Если студент неправильно заполнил декларацию о доходах, в получении налогового вычета ему могут отказать.

Важно учитывать этот момент и с предельной внимательностью отнестись к оформлению документации и подаче списка необходимых документов.

Обязательно оставить номер контактного телефона, чтобы при возникновении вопросов инспектор смог мобильно связаться с заинтересованным в выплатах налогоплательщиком.

Вывод: Остается только добавить, что работающему студенту вполне реально получить налоговый вычет, если он в период студенчества он обзавелся собственным жильем и улучшил жилищные условия. Действовать предстоит строго по действующему законодательству, и никак иначе.

Теперь вы знаете о том, когда студент может получить налоговый вычет на квартиру.

С уважением, команда сайта советстуденту.рф